O que é Medicare Premium Calculator?
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A Calculadora Premium do Medicare estima o custo mensal total da cobertura do Medicare, incluindo o prêmio padrão da Parte B, o prêmio de medicamentos prescritos da Parte D e as sobretaxas do Valor de Ajuste Mensal Relacionado à Renda (IRMAA) que se aplicam a beneficiários de renda mais alta. O Medicare, estabelecido em 1965 como Título XVIII da Lei de Segurança Social sob o presidente Lyndon B. Johnson, oferece seguro de saúde a aproximadamente 67 milhões de americanos com 65 anos ou mais, indivíduos mais jovens com certas deficiências e pessoas com doença renal terminal (ESRD). O Medicare Parte B (seguro médico) cobre serviços médicos, atendimento ambulatorial, serviços preventivos, equipamentos médicos duráveis e muitos outros serviços médicos. O prêmio padrão da Parte B para 2024 é de US$ 174,70 por mês, que a maioria dos beneficiários paga. No entanto, os beneficiários com rendimento bruto ajustado modificado (MAGI) acima de US$ 103.000 (individual) ou US$ 206.000 (declaração de imposto de casamento em conjunto) de sua declaração de imposto de renda dois anos antes estão sujeitos a sobretaxas IRMAA que aumentam o prêmio da Parte B para até US$ 594,00 por mês no nível de renda mais alto. O Medicare Parte D (cobertura de medicamentos prescritos) oferece cobertura opcional para medicamentos prescritos ambulatorialmente por meio de planos de seguro privados. Os prêmios da Parte D variam de acordo com o plano, mas têm uma média de aproximadamente US$ 55 por mês em 2024. Os beneficiários de renda mais alta enfrentam sobretaxas da Parte D IRMAA que variam de US$ 12,90 a US$ 81,00 por mês além do prêmio do plano. A Lei de Redução da Inflação de 2022 introduziu reformas significativas da Parte D a partir de 2024-2025, incluindo um máximo anual de 2.000 dólares desembolsados e um limite máximo mensal de insulina de 35 dólares. A determinação do IRMAA usa um período retrospectivo de dois anos: seus prêmios de 2024 são baseados em sua declaração de imposto de renda de 2022 (a declaração mais recente processada pelo IRS). Isto cria desafios de planeamento para indivíduos recentemente reformados, cujo rendimento actual pode ser significativamente inferior ao seu rendimento de pré-reforma de há dois anos. A Administração da Segurança Social permite que os beneficiários solicitem uma redução ou eliminação do IRMAA através de um recurso de Evento de Mudança de Vida (utilizando o Formulário SSA-44) se tiverem vivido casamento, divórcio, morte do cônjuge, paralisação do trabalho, redução do trabalho, perda de propriedade geradora de rendimentos ou perda de benefícios de pensão.
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Fórmula
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Prêmio total mensal do Medicare = Prêmio Parte B + Prêmio do Plano Parte D + Parte B IRMAA + Parte D IRMAA
Parte B Standard Premium (2024): $ 174,70/mês
Parte B Sobretaxas IRMAA (2024, Individual/MFJ):
US$ 103.001 a US$ 129.000 / US$ 206.001 a US$ 258.000: total de US$ 244,60 (+US$ 69,90)
US$ 129.001 a US$ 161.000 / US$ 258.001 a US$ 322.000: total de US$ 349,40 (+US$ 174,70)
US$ 161.001 a US$ 193.000 / US$ 322.001 a US$ 386.000: total de US$ 454,20 (+US$ 279,50)
US$ 193.001 a US$ 500.000 / US$ 386.001 a US$ 750.000: total de US$ 559,00 (+US$ 384,30)
Acima de $ 500.000 / Acima de $ 750.000: $ 594,00 no total (+$ 419,30)
Parte D Sobretaxas IRMAA (2024):
Mesmas faixas de renda: +$12,90, +$33,30, +$53,80, +$74,20, +$81,00
Exemplo trabalhado - Casal aposentado, 2022 MAGI $ 280.000 (MFJ):
Parte B: $ 349,40/mês cada (IRMAA nível 2)
Plano Parte D: $ 45/mês cada
Parte D IRMAA: $ 33,30/mês cada
Por pessoa: $ 349,40 + $ 45,00 + $ 33,30 = $ 427,70/mês
Total do casal: $ 427,70 x 2 = $ 855,40/mês ($ 10.265/ano)Legenda de variáveis
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| Símbolo | Nome | Unidade | Descrição |
|---|---|---|---|
| MAGI | Renda Bruta Ajustada Modificada | USD/year | Medida de renda usada para determinação do IRMAA, igual ao AGI mais a receita de juros isenta de impostos da declaração de imposto de renda dois anos antes do ano do prêmio |
| B | Parte B Premium | USD/month | O prêmio mensal do seguro médico Medicare Parte B, seja o valor padrão (US$ 174,70 em 2024) ou o valor ajustado pelo IRMAA para beneficiários de renda mais alta |
| D | Parte D Premium | USD/month | O prêmio mensal para o plano de medicamentos prescritos Parte D do Medicare escolhido, variando de acordo com o plano e complementado pela sobretaxa IRMAA da Parte D para beneficiários de renda mais alta |
| IRMAA | Valor de ajuste mensal relacionado à renda | USD/month | Sobretaxa de prêmio adicional aplicada ao Medicare Parte B e Parte D para beneficiários com MAGI acima dos limites especificados |
| LB | Ano retrospectivo | tax year | O ano fiscal utilizado pela SSA para determinar o IRMAA, que é dois anos antes do ano de prémio atual (devolução de 2022 para prémios de 2024) |
Como Medicare Premium Calculator
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- 1Determine seu status do Medicare Parte A. A maioria dos beneficiários recebe a Parte A (seguro hospitalar) sem prêmio porque eles ou seu cônjuge pagaram impostos sobre a folha de pagamento do Medicare por pelo menos 40 trimestres (10 anos). Se você tiver menos de 40 trimestres, poderá pagar um prêmio da Parte A de $ 278 por mês (30-39 trimestres) ou $ 505 por mês (menos de 30 trimestres) em 2024. A Parte A cobre internações hospitalares, cuidados especializados em instalações de enfermagem, hospício e alguns cuidados de saúde domiciliares.
- 2Inscreva-se no Medicare Parte B durante o Período de Inscrição Inicial (IEP), que é uma janela de 7 meses em torno do seu 65º aniversário (3 meses antes, no mês do aniversário e 3 meses depois). Se você atrasar a inscrição além do IEP sem a cobertura qualificada do empregador, uma penalidade de inscrição tardia de 10% por período de 12 meses será adicionada permanentemente ao seu prêmio da Parte B. O prêmio padrão da Parte B de 2024 é de $ 174,70 por mês, deduzido diretamente do seu pagamento do Seguro Social.
- 3Procure seu status IRMAA usando sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) da declaração de imposto de renda de dois anos antes. Para prêmios de 2024, o SSA usa sua declaração fiscal de 2022. MAGI para fins de IRMAA é igual ao seu rendimento bruto ajustado (AGI) mais a receita de juros isenta de impostos. Compare seu MAGI com as faixas de renda IRMAA para determinar se você deve uma sobretaxa sobre seu prêmio da Parte B. As sobretaxas variam de US$ 69,90 por mês (primeiro nível acima de US$ 103.000 individuais) a US$ 419,30 por mês (nível mais alto acima de US$ 500.000 individuais).
- 4Escolha e inscreva-se em um plano de medicamentos prescritos do Medicare Parte D durante o período de inscrição inicial ou o período anual de inscrição aberta do Medicare (15 de outubro a 7 de dezembro). Os prêmios da Parte D variam significativamente de acordo com o plano, variando de US$ 0 a mais de US$ 100 por mês, dependendo do formulário do plano, da rede de farmácias e do nível de cobertura. O prêmio médio nacional da Parte D para 2024 é de aproximadamente US$ 55 por mês. Tal como a Parte B, a inscrição tardia sem cobertura de medicamentos credível desencadeia uma penalização permanente de 1% do prémio base nacional por mês de atraso.
- 5Calcule sua sobretaxa da Parte D do IRMAA usando as mesmas faixas de renda da Parte B do IRMAA. A Parte D IRMAA varia de US$ 12,90 por mês (nível de sobretaxa mais baixo) a US$ 81,00 por mês (nível mais alto). Ao contrário da Parte B IRMAA, que substitui o prêmio padrão, a Parte D IRMAA é adicionada ao prêmio regular do seu plano. A Parte D IRMAA é faturada separadamente pelo CMS (não deduzida da Segurança Social) e deve ser paga diretamente.
- 6Adicione todos os componentes para calcular seu prêmio mensal total do Medicare: prêmio da Parte B (padrão ou ajustado pelo IRMAA), prêmio do plano da Parte D e sobretaxa do IRMAA da Parte D. Para um casal, calcule cada pessoa separadamente, pois o IRMAA é baseado na declaração fiscal conjunta, mas os prémios são avaliados individualmente. Considere que os prêmios do Suplemento Medicare (Medigap), os prêmios do plano Medicare Advantage e os custos diretos (franquias, co-pagamentos, cosseguro) são despesas adicionais além desses prêmios básicos.
- 7Se a sua renda diminuiu significativamente desde o ano retrospectivo (devido à aposentadoria, perda de emprego ou outros eventos que mudaram sua vida), preencha o Formulário SSA-44 (Valor de Ajuste Mensal Relacionado à Renda do Medicare - Evento de Mudança de Vida) com a Administração da Segurança Social para solicitar a redução do IRMAA. Os eventos qualificados de mudança de vida incluem casamento, divórcio, morte do cônjuge, paralisação ou redução do trabalho, perda de propriedade geradora de rendimentos e perda de pensões. Forneça documentação do evento e sua renda atual ou esperada para que o SSA faça uma redeterminação.
Exemplos resolvidos
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Com 2022 MAGI de US$ 85.000, este aposentado está abaixo do limite IRMAA de US$ 103.000 para indivíduos e paga apenas o prêmio padrão da Parte B mais o prêmio do plano Parte D escolhido. Este é o cenário mais comum – aproximadamente 93% dos beneficiários do Medicare pagam o prémio padrão sem sobretaxas IRMAA. O custo anual de US$ 2.600 para os prêmios da Parte B e da Parte D é uma linha de base à qual os prêmios do Medigap e os custos diretos devem ser adicionados.
O MAGI conjunto deste casal de US$ 310.000 os coloca no segundo nível IRMAA (US$ 258.001-US$ 322.000 para MFJ). Cada cônjuge paga o prêmio da Parte B ajustado pelo IRMAA de $ 349,40 mais o IRMAA da Parte D de $ 33,30 além do prêmio do plano. O custo total anual do prêmio do Medicare de US$ 10.505 é US$ 5.480 a mais do que pagariam sem as sobretaxas do IRMAA. Este casal pode beneficiar de estratégias para reduzir o MAGI abaixo do limite de 258.000 dólares, tais como o aumento das contribuições de caridade através de um Fundo Aconselhado por Doadores ou de uma Distribuição de Caridade Qualificada.
Este indivíduo ganhou US$ 250.000 em 2022, mas se aposentou em 2023 e agora tem uma renda de US$ 65.000 provenientes de pensões e da Previdência Social. Sem recurso, o rendimento de 2022 aciona o nível 3 do IRMAA. Ao preencher o Formulário SSA-44 com documentação da paralisação do trabalho (carta de reforma, recibo de pagamento final) e rendimento atual projetado, o SSA pode redefinir o IRMAA com base no rendimento atual mais baixo, eliminando potencialmente a sobretaxa por completo. Isso economiza US$ 3.354 por ano somente em prêmios da Parte B, além de economias adicionais na Parte D IRMAA.
No nível mais alto do IRMAA (acima de US$ 500.000 individuais), esse beneficiário paga o prêmio máximo da Parte B de US$ 594,00 por mês – 3,4 vezes o prêmio padrão – mais o prêmio máximo da Parte D do IRMAA de US$ 81,00. O prêmio total do Medicare sozinho é de US$ 8.880 por ano, antes de adicionar os prêmios do Medigap e os custos diretos. Os beneficiários de rendimentos elevados neste nível devem considerar se as conversões Roth, os investimentos em obrigações municipais isentos de impostos ou outras estratégias poderão reduzir o MAGI para um nível inferior nos anos futuros.
Aplicações práticas
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Planejadores financeiros e especialistas em aposentadoria incorporam projeções IRMAA em planos abrangentes de renda de aposentadoria, otimizando o momento das conversões de Roth, reivindicações da Previdência Social e retiradas de carteira para minimizar os custos vitalícios dos prêmios do Medicare. A otimização plurianual do IRMAA pode economizar dezenas de milhares de dólares aos aposentados ao longo de sua inscrição no Medicare.
Os profissionais fiscais preparam apelos de eventos de mudança de vida do Formulário SSA-44 para clientes que se aposentaram recentemente, se divorciaram ou perderam o cônjuge, documentando a redução de renda para garantir a eliminação ou redução do IRMAA. Este é um dos serviços de planejamento tributário pós-aposentadoria de maior impacto, muitas vezes economizando milhares de dólares aos clientes no primeiro ano de inscrição no Medicare.
Corretores de seguros e conselheiros do Medicare nos Programas Estaduais de Assistência ao Seguro de Saúde (SHIPs) ajudam os beneficiários a compreender seus custos totais do Medicare, incluindo prêmios, prêmios IRMAA, Medigap ou Medicare Advantage e despesas diretas. O aconselhamento gratuito do SHIP está disponível em todos os estados e fornece orientação objetiva sem pressão de vendas.
A Administração da Segurança Social processa as determinações do IRMAA para todos os beneficiários do Medicare utilizando dados de rendimentos do IRS, envia avisos de determinação inicial, processa recursos de eventos de mudança de vida SSA-44 e ajusta os prémios através do sistema de pagamento da Segurança Social. Este processo automatizado lida com aproximadamente 67 milhões de determinações anualmente.
Casos especiais
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Os arquivadores de Married Filing Separately (MFS) enfrentam um suporte IRMAA compactado
Os arquivadores de Married Filing Separately (MFS) enfrentam uma estrutura de suporte IRMAA compactada com apenas dois níveis: MAGI de US$ 103.000 ou menos paga o prêmio padrão, enquanto MAGI acima de US$ 103.000 salta imediatamente para o nível IRMAA mais alto (US$ 594,00 para a Parte B, US$ 81,00 para a Parte D). Isto cria uma penalidade de casamento significativa para os declarantes do MFS e é uma consideração importante na decisão sobre o status do pedido para casais casados. Em alguns casos, as poupanças do IRMAA decorrentes da apresentação conjunta (utilizando os escalões mais amplos) superam quaisquer outras vantagens fiscais da apresentação separada.
Beneficiários que recebem Medicare e Medicaid (dupla elegibilidade
Os beneficiários que recebem Medicare e Medicaid (indivíduos com dupla elegibilidade) têm seu prêmio da Parte B pago pelo programa estadual Medicaid por meio do Programa de Poupança Medicare. Dependendo do Programa de Poupança Medicare específico, o Medicaid também pode cobrir a franquia da Parte B, repartição de custos da Parte A e B e prêmios e repartição de custos da Parte D. Indivíduos duplamente elegíveis são automaticamente inscritos no Subsídio de Baixa Renda Parte D (Ajuda Extra), que reduz ou elimina os prêmios da Parte D e a divisão de custos. Aproximadamente 12 milhões de beneficiários do Medicare são duplamente elegíveis.
Beneficiários com Doença Renal Terminal (DRT) com menos de 65 anos tornam-se
Os beneficiários com doença renal terminal (ESRD) com menos de 65 anos tornam-se elegíveis para o Medicare, independentemente da idade, após um período de espera. Os beneficiários do ESRD Medicare enfrentam desafios de coordenação de benefícios: durante os primeiros 30 meses, o empregador ou outro plano de saúde de grupo é o principal e o Medicare é secundário. Após 30 meses, o Medicare torna-se primário. Os receptores de transplante renal podem perder a elegibilidade ao Medicare 36 meses após o transplante se tiverem menos de 65 anos e não forem elegíveis, embora o Benefício para Medicamentos Imunossupressores forneça cobertura da Parte B para medicamentos para transplante indefinidamente.
Suportes IRMAA e prêmios mensais do Medicare Parte B 2024
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| MAGI individual | MFJ MAGI | Parte B Mensalmente | Parte B IRMAA | Parte D IRMAA | Total B+D IRMAA |
|---|---|---|---|---|---|
| US$ 103.000 ou menos | US$ 206.000 ou menos | US$ 174,70 | US$ 0,00 | US$ 0,00 | US$ 0,00 |
| US$ 103.001 a US$ 129.000 | US$ 206.001 a US$ 258.000 | US$ 244,60 | US$ 69,90 | US$ 12,90 | US$ 82,80 |
| US$ 129.001 a US$ 161.000 | US$ 258.001 a US$ 322.000 | US$ 349,40 | US$ 174,70 | US$ 33,30 | US$ 208,00 |
| US$ 161.001 a US$ 193.000 | US$ 322.001 a US$ 386.000 | US$ 454,20 | US$ 279,50 | US$ 53,80 | US$ 333,30 |
| US$ 193.001 a US$ 500.000 | US$ 386.001 a US$ 750.000 | US$ 559,00 | US$ 384,30 | US$ 74,20 | US$ 458,50 |
| Acima de US$ 500.000 | Acima de US$ 750.000 | US$ 594,00 | US$ 419,30 | US$ 81,00 | US$ 500,30 |
Perguntas frequentes
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Qual renda é usada para determinar o IRMAA?
O IRMAA é baseado no seu Rendimento Bruto Ajustado Modificado (MAGI) da declaração fiscal de dois anos antes do ano em curso. Para prêmios de 2024, o SSA usa sua declaração fiscal de 2022. MAGI para fins de IRMAA é definido como sua Renda Bruta Ajustada (AGI) mais receita de juros isenta de impostos (de títulos municipais). Isto é diferente do MAGI utilizado para outros fins (como subsídios da ACA). As fontes de rendimento comuns que aumentam o MAGI incluem salários, rendimentos de trabalho independente, benefícios da Segurança Social (a parte tributável), pagamentos de pensões e anuidades, distribuições de IRA, ganhos de capital, rendimentos de aluguer e juros (incluindo juros isentos de impostos de obrigações municipais).
Posso recorrer da minha determinação do IRMAA?
Sim, se você passou por um evento que mudou sua vida e reduziu sua renda desde o ano retrospectivo, você pode preencher o Formulário SSA-44 junto à Administração da Previdência Social para solicitar a reconsideração do IRMAA. Os eventos qualificados incluem casamento, divórcio, morte do cônjuge, paralisação do trabalho (aposentadoria), redução do trabalho, perda de propriedade geradora de renda e perda de pensão. Você deve fornecer documentação do evento e comprovação de sua renda atual ou esperada. A SSA utilizará os rendimentos mais recentes para recalcular o IRMAA. Este apelo é particularmente valioso para os reformados recentes, cujo rendimento pré-reforma desencadeia um IRMAA elevado, mas cujo rendimento pós-reforma não o faria.
Uma conversão de Roth aumenta meu IRMAA?
Sim, uma conversão Roth adiciona o valor convertido ao seu AGI no ano da conversão, o que pode aumentar o seu MAGI e acionar ou aumentar o IRMAA dois anos depois. Por exemplo, uma conversão Roth de $ 100.000 em 2024 aumenta seu MAGI de 2024, que será usado para determinar seus prêmios do Medicare de 2026. Esta é uma consideração crítica de planejamento para aposentados que consideram conversões de Roth. A estratégia ideal geralmente envolve manter os valores anuais de conversão Roth logo abaixo do próximo limite IRMAA para evitar o acionamento de um nível premium mais alto. Um aumento de US$ 1 no MAGI acima de um limite pode custar mais de US$ 840 por ano em prêmios adicionais.
Qual é a penalidade de inscrição tardia da Parte B?
Se você não se inscrever na Parte B durante o Período de Inscrição Inicial e não tiver cobertura do empregador qualificada, você pagará uma multa por inscrição tardia de 10% do prêmio padrão para cada período completo de 12 meses que você poderia ter tido a Parte B, mas não teve. Esta penalidade é permanente – é adicionada ao seu prêmio da Parte B enquanto você tiver o Medicare. Por exemplo, se você atrasar a inscrição em 3 anos, sua penalidade seria de 30% do prêmio padrão, adicionando aproximadamente US$ 52,41 por mês (US$ 629 por ano) ao seu custo da Parte B permanentemente. A penalidade não se aplica se você tivesse cobertura de saúde em grupo baseada no empregador durante o atraso.
Como o Medicare interage com a cobertura do empregador?
Se você tem 65 anos ou mais e ainda trabalha com cobertura de saúde do empregador, a coordenação entre o Medicare e a cobertura do empregador depende do tamanho do seu empregador. Para empregadores com 20 ou mais empregados, o plano do empregador é primário (paga primeiro) e o Medicare é secundário. Você pode adiar a inscrição na Parte B sem penalidade, desde que tenha cobertura ativa do empregador e se inscreva dentro de 8 meses após perder essa cobertura durante o Período de Inscrição Especial. Para empregadores com menos de 20 empregados, o Medicare é primário e o plano do empregador é secundário – atrasar a inscrição na Parte B nesta situação resultaria em penalidade.
O que mudou com a Parte D da Lei de Redução da Inflação?
A Lei de Redução da Inflação de 2022 introduziu reformas importantes da Parte D, implementadas gradualmente ao longo de 2023-2025. As principais mudanças incluem: um limite mensal de US$ 35 para compartilhamento de custos de insulina (em vigor a partir de 2023), eliminação do cosseguro de 5% na fase de cobertura catastrófica (em vigor a partir de 2024), um máximo anual de US$ 2.000 desembolsados para custos da Parte D (a partir de 2025) e um Programa de Negociação de Preços de Medicamentos do Medicare que permite ao CMS negociar preços de medicamentos de alto custo selecionados. O limite máximo de 2.000 dólares do próprio bolso é a mudança mais impactante, poupando cerca de 7,4 mil milhões de dólares anualmente para os beneficiários do Medicare que anteriormente pagavam partilha de custos ilimitada acima do limiar catastrófico.
Erros comuns a evitar
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- !O erro mais caro é não preencher o Formulário SSA-44 quando um evento que muda a vida (especialmente a aposentadoria) reduziu significativamente a renda do ano retrospectivo. Muitos beneficiários recentemente reformados pagam milhares de dólares em sobretaxas desnecessárias do IRMAA porque não têm conhecimento do processo de recurso de eventos que mudam as suas vidas. Um reformado cujo rendimento em 2022 foi de 300.000 dólares, mas cujo rendimento em 2024 é de 60.000 dólares provenientes de pensões e Segurança Social, poderia poupar mais de 4.000 dólares por ano preenchendo o SSA-44 com a documentação da paralisação do trabalho.
- !Os reformados muitas vezes não consideram o impacto do IRMAA ao tomar decisões financeiras, tais como conversões Roth, realizações de ganhos de capital e Distribuições Mínimas Exigidas (RMDs). Como os colchetes do IRMAA têm efeitos abruptos (um único dólar acima de um limite aciona a sobretaxa total para o próximo nível), gerenciar o MAGI para ficar logo abaixo do próximo nível pode economizar entre US$ 1.000 e US$ 6.000 por ano, por pessoa. O planeamento fiscal e financeiro deve incorporar os limites do IRMAA juntamente com os escalões fiscais federais e estaduais para optimizar o rendimento total da reforma após impostos.
- !Muitos beneficiários não percebem que os juros dos títulos municipais isentos de impostos contam para o MAGI para fins do IRMAA, embora sejam excluídos do rendimento tributável federal. Um aposentado com US$ 90.000 em AGI e US$ 20.000 em juros de títulos municipais tem IRMAA MAGI de US$ 110.000, empurrando-o para o primeiro nível IRMAA e custando US$ 994 adicionais por ano em sobretaxas da Parte B e da Parte D. Isto pode tornar o benefício após impostos dos títulos municipais menos favorável do que o esperado para os beneficiários do Medicare próximos dos limites do IRMAA.
Dica Pro
Trabalhe com seu consultor tributário para projetar seu MAGI para o ano em curso e estimar o impacto do IRMAA daqui a dois anos. Se você estiver perto de um limite IRMAA, pequenos ajustes – cronometrar um ganho de capital, ajustar um valor de conversão Roth, fazer uma distribuição de caridade qualificada de um IRA ou colher perdas fiscais – podem mantê-lo abaixo do precipício e economizar entre US$ 1.000 e US$ 6.000 por ano em prêmios. Lembre-se de que o IRMAA usa uma estrutura de penhasco, não uma introdução gradual: estar US$ 1 acima de um limite custa a sobretaxa total para esse nível.
Você sabia?
Apenas cerca de 7% dos beneficiários do Medicare pagam sobretaxas IRMAA, mas contribuem com uma parte desproporcional do financiamento da Parte B. O prêmio padrão da Parte B cobre aproximadamente 25% dos custos da Parte B, com o governo federal pagando os 75% restantes por meio de receitas gerais. Os beneficiários de rendimentos mais elevados que pagam o IRMAA contribuem com 35%, 50%, 65%, 80% ou 85% dos seus custos da Parte B, dependendo do seu nível, reduzindo o subsídio governamental. Esta estrutura relacionada com o rendimento foi introduzida pela Lei de Modernização do Medicare de 2003 e foi expandida através de legislação subsequente.
Regional Guides
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Referências
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