Government Pension Offset Calculator

Calculatorul de compensare a pensiei guvernamentale (GPO) determină cât de mult va fi redus un beneficiu de securitate socială pentru soț sau urmaș atunci când beneficiarul primește și o pensie de la un loc de muncă federal, de stat sau local care nu a fost acoperit de securitatea socială. În conformitate cu GPO, două treimi din suma pensiei guvernamentale este dedusă din prestația de soț sau de urmaș, ceea ce poate reduce semnificativ sau elimina complet plata de securitate socială. GPO a fost adoptat în 1977 și modificat în 1983 pentru a împiedica lucrătorii să primească o pensie guvernamentală completă și un beneficiu complet de securitate socială pentru soț, pe care Congresul a considerat un beneficiu dublu care nu era disponibil pentru lucrătorii care ocupau un loc de muncă acoperit de securitatea socială. GPO afectează aproximativ 700.000 de beneficiari de asigurări sociale, dintre care marea majoritate sunt femei. Multe dintre aceste femei au lucrat ca profesori, asistente medicale sau alți angajați publici în posturi neacoperite de Securitatea Socială, în timp ce soții lor lucrau în locuri de muncă acoperite de Securitatea Socială. La moartea soțului sau la pensionare, beneficiul așteptat pentru soț sau supraviețuitor al soției este redus sau eliminat de GPO, surprinzând adesea familiile prin surprindere. Prevederea este separată de prevederea privind eliminarea excepțiilor (WEP), care afectează prestația de securitate socială a lucrătorului; GPO vizează în mod specific prestațiile auxiliare (soț și supraviețuitor) care se bazează pe evidența veniturilor altcuiva. Cine folosește acest calculator? Pensionarii guvernamentali care își evaluează eligibilitatea pentru beneficiile de asigurări sociale pentru soț sau supraviețuitor, văduvele și văduvii lucrătorilor acoperiți de asigurările sociale care au și pensii guvernamentale, planificatorii financiari care consiliază angajații din sectorul public și personalul Congresului care analizează propunerile de reformă a GPO se bazează toți pe calculele GPO. Calculatorul este deosebit de important pentru planificarea pensionării, deoarece mulți lucrători afectați nu descoperă reducerea GPO până când solicită efectiv beneficii, moment în care este prea târziu pentru a-și ajusta strategia de economii pentru pensii. Impactul financiar al GPO poate fi devastator pentru gospodăriile afectate. Un pensionar guvernamental cu o pensie lunară de 3.000 USD se confruntă cu o compensare GPO de 2.000 USD, care ar elimina complet un beneficiu pentru soț de 1.500 USD sau ar reduce un beneficiu de urmaș de 2.800 USD la doar 800 USD. Pentru văduvele care depindeau de securitatea socială a soțului decedat ca sursă majoră de venit, descoperirea că GPO elimină cea mai mare parte sau toate aceste beneficii poate crea o criză financiară imediată.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Stabiliți dacă persoana primește o pensie de la un serviciu guvernamental în care impozitele de asigurări sociale nu au fost reținute. Acestea includ pensiile de la agențiile guvernamentale de stat și locale care au renunțat la securitatea socială, sistemul federal de pensionare a serviciului public (CSRS) și anumite alte poziții guvernamentale neacoperite. Dacă angajarea guvernamentală a fost acoperită de securitatea socială (cum ar fi FERS pentru angajații federali angajați după 1983), GPO nu se aplică.
2. 2Calculați valoarea lunară a pensiei guvernamentale. Aceasta este pensia lunară brută înainte de orice deduceri pentru asigurări de sănătate, impozite sau alte rețineri. Dacă persoana a primit o plată forfetară în loc de o pensie lunară, SSA o convertește într-un echivalent lunar folosind tabelele actuariale. Pensia lunară completă este utilizată în calculul GPO, indiferent dacă persoana a contribuit și la sistemul de pensii în timpul anilor de muncă.
3. 3Calculați compensarea GPO prin înmulțirea pensiei guvernamentale lunare cu două treimi. Acesta este un calcul simplu. Pentru o pensie de 2.400 USD pe lună, compensarea este de 2.400 USD x 2/3 = 1.600 USD. Fracția de două treimi a fost aleasă deoarece aproximează aproximativ relația dintre beneficiile de securitate socială și cota angajatorului din impozitele de securitate socială care ar fi fost plătită în numele lucrătorului guvernamental dacă ar fi avut un loc de muncă acoperit.
4. 4Stabiliți prestația aplicabilă de securitate socială pentru soț sau urmaș. Beneficiul pentru soț la FRA este de 50 la sută din PIA al lucrătorului. Indemnizația de urmaș poate fi de până la 100 la sută din valoarea prestației lucrătorului decedat (inclusiv orice credit de pensionare întârziat). Reducerile pentru solicitarea anticipată se aplică ambelor beneficii dacă sunt solicitate înainte de FRA a beneficiarului. Aceasta este suma din care va fi scăzut compensarea GPO.
5. 5Scădeți compensarea GPO din prestația de asigurări sociale pentru soț sau urmaș. Dacă compensația este mai mică decât beneficiul, persoana primește suma redusă. Dacă compensarea este egală sau depășește beneficiul, beneficiul este redus la zero. Compensarea nu poate crea un beneficiu negativ; podeaua este întotdeauna zero dolari. Beneficiul rămas, dacă există, este încă supus unor COLA anuale pe partea de securitate socială.
6. 6Verificați dacă se aplică vreo excepție. Principala excepție este regula ultimei zile, care a fost disponibilă pentru anumiți lucrători care au ocupat poziții acoperite de Securitatea Socială în ultima zi de angajare guvernamentală înainte de 1 iulie 2004. Lucrătorii care au îndeplinit această excepție restrânsă pot fi scutiți de GPO. În plus, GPO nu se aplică dacă pensia guvernamentală se bazează în întregime pe un loc de muncă acoperit de securitatea socială, chiar dacă pensia este plătită de o entitate guvernamentală.

• !Cea mai răspândită concepție greșită despre GPO este că aceasta afectează beneficiul de pensie al pensionarului guvernamental. GPO nu atinge deloc beneficiul propriu al lucrătorului. Acesta este domeniul prevederii privind eliminarea excepțiilor (WEP). GPO reduce exclusiv beneficiile pentru soț și supraviețuitor care se bazează pe evidența veniturilor din Securitatea Socială a altcuiva. Un pensionar guvernamental care are propriul beneficiu de securitate socială din angajarea acoperită primește acest beneficiu fără nicio reducere a GPO. Confuzia dintre GPO și WEP este omniprezentă și duce la ipoteze de planificare incorecte, determinând uneori oamenii să evite să solicite beneficii pe care au dreptul să le primească.
• !Mulți oameni presupun că compensarea GPO este egală cu suma integrală a pensiei guvernamentale, considerând că întreaga pensie le este scăzută din beneficiul de securitate socială. Compensarea este de doar două treimi din pensie, nu din suma integrală. În timp ce două treimi reprezintă încă o reducere semnificativă, distincția contează pentru planificarea financiară. O persoană cu o pensie de 2.400 USD are o compensare de 1.600 USD, nu o compensare de 2.400 USD. Aceasta înseamnă că un beneficiu de supraviețuitor de 2.000 USD ar fi redus la 400 USD în loc să fie eliminat. Înțelegerea fracțiunii de două treimi poate schimba în mod substanțial proiecția venitului de pensionare.
• !Unii lucrători guvernamentali consideră că, dacă aleg să ia o pensie redusă (de exemplu, selectând o opțiune de pensie comună și de urmaș care plătește mai puțin pe parcursul vieții), compensarea GPO va fi calculată pe baza sumei reduse. În cele mai multe cazuri, acest lucru este adevărat; SSA utilizează suma reală a pensiei lunare primite. Cu toate acestea, dacă lucrătorul a primit o distribuție forfetară sau pensia a fost redusă din alte motive decât alegerile de vârstă sau de supraviețuitor în comun, SSA poate calcula GPO pe baza sumei nereduse. Lucrătorii ar trebui să verifice cu SSA exact ce sumă a pensiei va fi utilizată în calculul GPO înainte de a lua decizii irevocabile privind alegerea pensiei.