Probate Cost Calculator

Un calculator pentru costurile de succesiune estimează taxele totale pentru administrarea averii unei persoane decedate prin procesul de testare supravegheat de instanță. Costurile testamentului se ridică, de obicei, la 3-7% din valoarea brută a proprietății, inclusiv onorariile avocaților, onorariile executorului/reprezentantului personal, costurile judiciare, taxele de evaluare și cheltuielile diverse. Pentru o avere de 500.000 USD, costurile succesiunii pot varia de la 15.000 USD la 35.000 USD, ceea ce face ca evitarea succesiunii prin planificarea succesiunii bazată pe încredere să fie atractivă din punct de vedere financiar pentru multe familii. Probatul este procesul legal de validare a testamentului unei persoane decedate, identificarea și inventarierea bunurilor, plata datoriilor și impozitelor și distribuirea activelor rămase către beneficiari. Procesul este supravegheat de o instanță de succes (numită Curtea Surrogate din New York, Curtea Orfanilor din Pennsylvania sau Curtea Superioară din California) și durează de obicei 6-18 luni pentru moșii simple și 1-3 ani pentru moșii complexe sau contestate. În timpul succesiunii, tranzacțiile majore (vânzarea imobiliare, distribuirea activelor) necesită aprobarea instanței, adăugând timp și cheltuieli. Onorariile avocaților în testare variază în funcție de stat. Unele state (California, Florida) folosesc tarife legale care stabilesc compensația avocatului ca procent din valoarea brută a proprietății (4% din primii 100.000 USD, 3% din următorii 100.000 USD, 2% din următorii 800.000 USD etc.). Alte state permit taxe rezonabile bazate pe complexitatea patrimoniului. Onorariile executorilor urmează structuri similare, deși mulți executori de familie renunță la onorariul lor. Costurile suplimentare includ taxe de depunere a instanței (200 USD-500 USD), taxe de evaluare pentru bunuri imobiliare și proprietate personală, taxe de publicare pentru notificările creditorilor, taxe de contabilitate și prime de obligațiuni. Calculatoarele pentru costurile succesorale sunt utilizate de avocații de planificare a succesiunii care sfătuiesc clienții cu privire la strategiile trust vs. testament, de către executorii care pregătesc bugetele succesorale, de către beneficiari care înțeleg ce va fi dedus din moștenirea lor și de către indivizii care evaluează dacă costul inițial al unui trust de viață este justificat de economiile testate pe care le oferă.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Determinați valoarea brută a succesiunii, care include numai activele supuse succesiunii. Activele testamentare sunt cele deținute exclusiv pe numele defunctului fără o desemnare a beneficiarului sau o prevedere de transfer la deces. Activele testate comune includ proprietăți imobiliare deținute exclusiv sau ca chiriași în comun, conturi bancare fără desemnări POD, conturi de investiții fără desemnări TOD, vehicule, proprietăți personale și interese comerciale. Activele care ocolesc testarea includ proprietăți deținute în comun (trece către proprietarul comun supraviețuitor), conturi de pensionare și asigurări de viață cu beneficiari numiți, active în trusturi de viață revocabile și conturi bancare plătibile la deces.
2. 2Calculați onorariile avocaților pe baza structurii onorariilor statului dvs. Statele cu taxe statutare (California, Florida, Wyoming și altele) folosesc programe procentuale gradate bazate pe valoarea brută a proprietății. În California, taxele statutare sunt: ​​4% din primii 100.000 USD, 3% din următorii 100.000 USD, 2% din următorii 800.000 USD, 1% din următorii 9.000.000 USD și 0,5% din următorii 15.000.000 USD. În statele cu taxe rezonabile, avocații taxează pe oră (250-500 USD/oră) sau negociază taxe fixe în funcție de complexitatea proprietății. Alegerea structurii taxelor de stat afectează semnificativ costul total.
3. 3Estimarea onorariilor executorului (reprezentantului personal), care reprezintă compensația plătită persoanei care administrează succesiunea. În statele cu onorariile statutare, onorariile executorilor urmează același program procentual ca și onorariile avocaților (dublarea onorariilor profesionale totale). În statele de onorarii rezonabile, onorariile executorilor se bazează pe timpul și efortul necesar. Mulți executori de familie renunță la onorariul lor, dar executorii profesioniști (bănci, companii de trust) percep întotdeauna, de obicei, 1-3% din valoarea proprietății. Onorariile executorilor corporativi pot fi cea mai mare cheltuială de succesiune pentru moșii mari.
4. 4Adăugați taxele de depunere a instanței și costurile obligatorii. Taxele de depunere a succesiunii variază între 200 USD și 500 USD, în funcție de stat și județ. Costurile judiciare suplimentare includ taxe pentru depunerea inventarelor, evidențele contabile, petițiile de vânzare de proprietăți imobiliare și ordinele finale de distribuire. Costurile de publicare pentru notificările solicitate ale creditorilor (publicate de obicei într-un ziar local timp de 3-4 săptămâni) variază între 200 USD și 400 USD. Copii certificate ale ordonanțelor judecătorești (10-25 USD fiecare) sunt necesare pentru transferurile de active și înregistrările imobiliare.
5. 5Includeți costurile de evaluare și evaluare. Evaluările imobiliare (300-600 USD per proprietate) sunt necesare pentru a stabili valoarea justă de piață în scopul inventarierii. Evaluările proprietăților personale (bijuterii, artă, obiecte de colecție, antichități) pot fi necesare pentru obiectele de valoare. Evaluările afacerii (2.000 USD-10.000 USD+) sunt necesare atunci când patrimoniul include interese comerciale. În California, un arbitru testamentar (evaluator desemnat de instanță) evaluează toate activele care nu sunt în numerar pentru o taxă legală de 0,1% din valoarea evaluată.
6. 6Luați în considerare costurile primelor de obligațiuni dacă instanța solicită ca executorul să fie obligat. O garanție protejează beneficiarii împotriva gestionării defectuoase a executorului. Primele de obligațiuni se ridică, de obicei, la 0,5-1% din valoarea proprietății anual. Multe testamente renunță la cerința obligațiunii, iar multe instanțe nu solicită obligațiuni pentru executorii de familie. Cu toate acestea, atunci când este necesară o obligațiune (executor non-familial, succesor contestat, executor din afara statului), prima anuală poate fi semnificativă pentru moșii mari.
7. 7Ține cont de taxele extraordinare care se pot aplica în moșii complexe. Onorariile extraordinare sunt compensații suplimentare ale avocatului sau executorului pentru munca dincolo de administrarea de rutină a succesiunii, cum ar fi litigii (concursuri testamentare, litigii cu creditorii), pregătirea complexă a declarațiilor fiscale (impozit pe proprietate, impozit pe generație), vânzarea de bunuri imobiliare sau interese comerciale și tratarea creanțelor împotriva succesiunii. În statele cu taxe statutare, taxele extraordinare necesită aprobarea instanței și sunt suplimentare față de taxa legală.

• !Calcularea taxelor asupra proprietății nete în loc de proprietatea brută: în statele cu taxe statutare precum California, onorariile avocaților și executorilor sunt calculate pe valoarea brută a proprietății (înainte de a deduce datorii, ipoteci și garanții), nu valoarea netă. O casă în valoare de 800.000 USD cu un credit ipotecar de 500.000 USD generează taxe bazate pe 800.000 USD, chiar dacă capitalul propriu este de numai 300.000 USD. Acesta este unul dintre cele mai criticate aspecte ale taxelor legale de succesiune și un motiv major pentru care avocații de planificare a succesiunii recomandă planuri bazate pe încredere pentru rezidenții din California.
• !Presupunând că toate activele trebuie să treacă prin testament: Mulți oameni supraestimează costurile de testare presupunând că toate activele decedatului trebuie să treacă prin testare. În realitate, activele deținute în comun, conturile de pensionare cu desemnarea beneficiarului, asigurările de viață, conturile plătibile la deces și activele trustului ocolesc în întregime testarea. O persoană cu active totale de 1.000.000 de dolari poate avea o avere succesivă de numai 200.000 de dolari dacă majoritatea activelor au desemnări de beneficiar sau sunt într-un trust. Calculul precis necesită identificarea numai a activelor supuse succesiunii.
• !Nu se contabilizează testarea auxiliară în alte state: Dacă defunctul deținea proprietăți imobiliare într-un alt stat decât statul de reședință, trebuie deschis un testament auxiliar separat în fiecare stat în care se află proprietatea. Fiecare succesiune auxiliară implică propriile onorarii de avocat, costuri de depunere și calendar. De exemplu, un rezident din California care deține o casă de vacanță în Arizona trebuie să treacă prin testare în ambele state. Acesta este un alt motiv pentru care avocații de planificare imobiliară recomandă transferul proprietății din afara statului către un trust de viață revocabil.