Trust vs Will Cost Comparison

Un calculator de comparare a costurilor între trust și testament îi ajută pe indivizi să evalueze dacă un trust de viață revocabil sau un testament simplu este mai rentabil pentru nevoile lor de planificare a patrimoniului. Costul inițial al unui trust de viață revocabil variază între 1.500 USD și 5.000 USD atunci când este pregătit de un avocat (sau 100 USD - 500 USD prin servicii online), comparativ cu 300 USD - 1.000 USD pentru un testament simplu. Cu toate acestea, analiza costului total al ciclului de viață favorizează adesea trusturile pentru moșii de peste aproximativ 100.000 USD, deoarece trusturile evită testarea, care poate costa 3-7% din valoarea patrimoniului în onorariile avocaților, costuri judiciare și compensarea executorului. Distincția fundamentală dintre un testament și un trust este modul în care transferă activele la deces. Un testament este un document care direcționează modul în care ar trebui distribuite activele, dar trebuie să treacă printr-o instanță de succes, un proces judiciar public care validează testamentul, plătește datoriile și supraveghează distribuirea. Un trust revocabil în viață, în schimb, deține titlul de proprietate asupra activelor pe durata vieții concedentului și le transferă beneficiarilor la deces fără implicarea instanței. Trustul funcționează ca un contract privat, evitând întârzierile (de obicei 6-18 luni pentru testare versus distribuirea imediată pentru un trust), divulgarea publică (înregistrările testamentului sunt publice) și costurile procesului de testare. Atât testamentele, cât și trusturile au considerații continue dincolo de costurile lor inițiale de creare. Trusturile necesită finanțare (transferarea titlurilor de active în trust), ceea ce implică activități juridice suplimentare și taxe de înregistrare. Trusturile ar trebui revizuite și eventual modificate la fiecare 3-5 ani sau după evenimente majore de viață. Testamentele nu necesită întreținere, dar pot avea nevoie de actualizare prin codicile. Un plan patrimonial cuprinzător include, de obicei, ambele documente: un testament revocabil (care prinde orice active care nu au fost transferate trustului pe parcursul vieții) alături de trustul de viață revocabil. Decizia privind încrederea versus testament depinde de mai mulți factori, inclusiv mărimea proprietății, tipurile de active (proprietatea imobiliară în mai multe state favorizează puternic un trust pentru a evita testarea auxiliară), complexitatea familiei (familii amestecate, beneficiari cu nevoi speciale), preocupările legate de confidențialitate și costurile de succesiune în statul relevant. California, cu taxe legale de testare care pot depăși 50.000 de dolari pe o proprietate de 2 milioane de dolari, oferă unul dintre cele mai puternice cazuri financiare pentru trusturi. Statele cu proceduri de succesiune simplificate (cum ar fi Texas sau Wisconsin) pot înclina balanța către testamente pentru moșii mai simple.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Estimați valoarea totală a proprietății dvs., inclusiv toate proprietățile imobiliare (case, proprietăți închiriate, terenuri), conturile financiare (conturi bancare, conturi de investiții, conturi de pensii), asigurări de viață (dacă se plătește patrimoniului mai degrabă decât unui beneficiar numit), interese comerciale, vehicule și proprietăți personale semnificative. Valoarea succesiunii determină costurile de succesiune pe care le-ați suporta cu un plan de testare și este factorul principal în calculul încrederii versus testamentului. Activele cu beneficiari numiți (asigurări de viață, conturi de pensionare cu beneficiari desemnați, conturi POD/TOD) trec în afara testamentelor și trusturilor, așa că ar trebui excluse din calculul costului succesiunii.
2. 2Cercetați costurile de succesiune în statul dvs. Costurile testamentului variază dramatic în funcție de jurisdicție. California folosește un program legal de onorari care le permite avocaților și executorilor executori să fie acuzați: 4% din primii 100.000 USD, 3% din următorii 100.000 USD, 2% din următorii 800.000 USD, 1% din următorii 9.000.000 USD și 0,5% din sumele de peste 100.000 USD. O proprietate de 1 milion de dolari din California generează 23.000 de dolari în taxe statutare numai pentru avocat (46.000 de dolari combinate cu onorariile executorului). În schimb, multe state permit taxe rezonabile stabilite de instanță, care pot fi semnificativ mai mici. Unele state (Wisconsin, Texas) au simplificat procedurile de testare care reduc substanțial costurile.
3. 3Obțineți cotații pentru pregătirea încrederii de la avocații de planificare a succesiunii sau de la servicii juridice online de renume. Un trust de viață revocabil de bază pregătit de un avocat costă de obicei 1.500 USD până la 3.000 USD pentru o persoană și 2.000 USD - 5.000 USD pentru un cuplu căsătorit (trusturi comune sau separate). Trusturile complexe (cu prevederi pentru nevoi speciale, planificare pentru ignorarea generațiilor sau dispoziții privind succesiunea afacerilor) pot costa 5.000 USD până la 10.000 USD sau mai mult. Serviciile online (LegalZoom, Trust and Will, Nolo) oferă pachete de încredere de la 100 la 500 USD, dar este posibil să nu includă îndrumarea și personalizarea de finanțare pe care un avocat le oferă.
4. 4Calculați costurile de finanțare a trustului, care sunt cheltuielile de transfer a titlurilor de active în trust. Proprietatea imobiliară necesită acte noi (act de acordare, act de renunțare sau act de garanție) înregistrate la înregistrarea județului, care costă de obicei 50-200 USD per proprietate în taxe de înregistrare plus timpul avocatului pentru pregătirea actului. Unele state impun taxe de transfer pe înregistrările actelor, deși majoritatea scutesc transferurile către trusturi revocabile. Conturile financiare necesită înregistrări de conturi noi sau modificări ale titlurilor la fiecare instituție. Procesul de finanțare poate dura câteva săptămâni și poate implica coordonarea cu companiile de credit ipotecar (deși transferul proprietății către un trust revocabil, în general, nu declanșează clauze de scadență la vânzare conform Legii Garn-St. Germain).
5. 5Luați în considerare costurile continue de întreținere a încrederii. Un trust de viață revocabil ar trebui revizuit la fiecare 3-5 ani și actualizat după evenimente majore de viață (căsătorie, divorț, naștere de copii, schimbări semnificative de active, mutare în alt stat). Modificările de încredere costă de obicei între 200 și 500 USD fiecare, în timp ce o retratare completă a încrederii costă între 1.000 și 2.500 USD. Administrarea anuală a încrederii pe durata vieții concedentului este minimă (concedentul servește de obicei ca propriul mandatar, fără cerințe de raportare). După decesul concedentului, se pot aplica taxe de administrare a mandatarului dacă este numit un administrator profesionist (de obicei, 0,5-1,5% din activele fiduciare anual).
6. 6Comparați costurile totale pe durata de viață estimată. Opțiunea de încredere implică costuri inițiale mai mari, dar potențial economii masive la moarte prin evitarea succesiunii. Opțiunea testamentului este mai ieftină în avans, dar implică costuri de testare la deces. Pentru o proprietate de 500.000 USD în California, economiile de costuri de testare dintr-un trust (23.000 USD sau mai mult) depășesc cu mult costul de creare a încrederii (3.000 USD). Pentru o proprietate de 100.000 de dolari într-un stat cu costuri de testare scăzute, economiile pot să nu justifice cheltuiala încrederii. Luați în considerare, de asemenea, beneficiile non-financiare: confidențialitate (trusturile sunt private, testarea este publică), viteza de distribuire (trusturile se distribuie imediat, testarea durează 6-18 luni) și planificarea incapacității (trusturile asigură un management fără probleme dacă concedentul devine incapacitat).
7. 7Luați decizia finală în funcție de situația dvs. completă. Indicatorii puternici care favorizează un trust includ: avere de peste 100.000 USD într-un stat cu costuri de testare ridicate, proprietăți imobiliare în mai multe state (fiecare stat necesită testare suplimentară separată fără un trust), preocupări legate de confidențialitate, situații familiale mixte, beneficiari cu nevoi speciale, dorința de distribuire imediată a activelor și nevoi de planificare a incapacității. Indicatorii puternici care favorizează un plan de testare includ: proprietatea mică care se califică pentru succesiune simplificată, toate activele au beneficiari numiți, un singur stat de reședință, situație familială simplă și buget limitat pentru planificarea succesorală.

• !Crearea unui trust, dar eșecul de a-l finanța: cea mai frecventă și costisitoare greșeală în planificarea patrimonială bazată pe trust este crearea documentului de trust, dar niciodată transferul activelor în acesta. Un trust nefinanțat este un container gol care nu oferă nicio evitare a testamentului. Activele defunctului trebuie reintitulate în numele trustului (proprietăți imobiliare prin nou act, conturi bancare prin înregistrarea unui nou cont, conturi de investiții prin retitrare). Studiile estimează că 30-50% dintre trusturile vii revocabile sunt parțial sau complet nefinanțate în momentul decesului concedentului, necesitând testamentul de transfer pentru a transfera active prin testare - chiar procesul pe care trustul a fost conceput pentru a evita.
• !Alegerea numai pe baza costului inițial: Mulți indivizi aleg un testament în locul unui trust, deoarece testamentul este mai ieftin de creat (300-1.000 USD față de 1.500-5.000 USD). Această comparație ignoră costurile de succesiune pe care le va suporta succesiunea la deces. În California, o proprietate de 500.000 de dolari va plăti aproximativ 23.000 de dolari în taxe legale de succesiune - depășind cu mult costul incremental al unui trust. Comparația corectă este costul total al ciclului de viață: crearea încrederii plus întreținerea versus crearea testamentului plus costurile de testare. Pentru moșii de peste aproximativ 100.000 de dolari în state cu costuri de testare ridicate, încrederea aproape întotdeauna câștigă financiar.
• !Presupunând că un trust elimină necesitatea unui testament: Fiecare plan de succesiune bazat pe trust ar trebui să includă un testament de reînnoire, care direcționează ca toate activele care nu se află în trust la moarte să fie transferate în trust prin testare. Fără testament, activele din afara trustului trec sub legile statului privind intestația (reguli de distribuție implicite), care s-ar putea să nu se alinieze cu dorințele defunctului. Turnarea va numi, de asemenea, tutori pentru copiii minori, ceea ce un trust nu poate face. Un trust fără testament însoțitor este un plan patrimonial incomplet.