Skip to main content
Calkulon

Ekonomi

Property CGT Calculator Australia

Vad är Property CGT Calculator Australia?

▾

Kapital­vinst­skatt (CGT) på fastigheter i Australien tillämpas när en CGT­händelse inträffar – vanligast CGT­händelse A1, som är avyttring av fastigheten. Den beskattningsbara kapital­vinsten beräknas som försäljnings­inkomster minus fastighetens kostnadsbas. Kostnads­basen inkluderar inköpspris, förvärvs­kostnader (stämpel­skatt, juridisk rådgivning), förbättrings­kostnader och försäljnings­kostnader. Kapital­vinst på tillgångar ägda i mer än 12 månader kvalificerar för 50%­s CGT­rabatt för privatpersoner.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

Formel

▾
f(x)Kapital­vinst = Försäljnings­inkomster − Kostnadsbas. Rabatterad vinst (om > 12 mån) = Kapital­vinst × 50%. Beskatt­ningsbar kapital­vinst = Rabatterad vinst − Huvud­bostas­undantag. Skatt = Besk. kapital­vinst × Marginalskatt.

Variabelbeskrivning

▾
SymbolNamnEnhetBeskrivning
SPFörsäljnings­inkomsterAUDNetto­intäkt efter försäljnings­kostnader
CBKostnadsbasAUDInköpspris + förvärvs- och förbättrings­kostnader
MTRMarginalskattesats%Individens australiensiska inkomst­skattesats

Hur man Property CGT Calculator Australia

▾
  1. 1Beräkna total försäljnings­inkomst (netto efter försäljnings­kostnader).
  2. 2Beräkna kostnadsbas: inköpspris + stämpelskatt + juridisk rådgivning + förbättrings­kostnader.
  3. 3Beräkna brutto kapitalvinst: Försäljning − Kostnadsbas.
  4. 4Tillämpa 50%­rabatt om > 12 månaders innehav.
  5. 5Tillämpa huvud­bostas­undantag om tillämpligt.
  6. 6Multiplicera kvarvarande kapitalvinst med marginalskattesats.

Lösta exempel

▾
Exempel 1Invester­ingsfastighet, mer än 12 mån
Givet:Försäljning $800 000; Kostnadsbas $450 000; Marginalskatt 47%
Resultat:Vinst: $350 000; Rabatterad: $175 000; CGT: $82 250

50%­rabatt ger halv skatt.

350000/2=175000; 175000×0,47=82250.

Exempel 2Sälja under 12 månader
Givet:Vinst $120 000; Marginalskatt 37%
Resultat:Ingen rabatt; CGT: $44 400

Ingen 50%­rabatt under 12 mån.

120000×0,37=44400 – dubbla CGT­belastning.

Praktiska tillämpningar

▾
🏗️

Fastighets­investerarers CGT­planering.

🔬

Timing av fastighets­försäljning för rabatt­optimering.

📊

Revisorers CGT­beräkning.

🏥

Familjers fastighets­arvs­planering.

Specialfall

▾

Sex­månadersregeln

Du kan ha två huvud­bostäder samtidigt i upp till 6 månader när du säljer ett hem och köper ett nytt för att undvika att förlora huvud­bostas­undantaget.

Utländska skatts­betalare

Utländska investerare i australiensisk fast egendom är inte berättigade till 50%­rabatten sedan maj 2012.

CGT­rabattpercent och undantag – Australien

▾
InnehavCGT­rabattHuvud­bostasEffektiv skatt
Mindre än 12 månaderIngenFullt undantag0% eller 100% av vinsten
Mer än 12 månader50%Fullt undantag0% av vinsten
Mer än 12 månader50%Partiell – delvis uthyrning50% × proportionell vinst
Valfri periodIngenIngen huvud­bostas100% (< 12 mån); 50% (> 12 mån)

Vanliga frågor

▾
Q

Vad ingår i kostnadsbasen?

A

Inköpspris, stämpelskatt, conveyancing­kostnader, mäklar­arvoden, förbättrings­kostnader och kapitala reparationer som lagts till basen. Avdragsgilla reparationer och underhåll ingår INTE i kostnads­basen.

Q

Vad är huvud­bostas­undantaget?

A

Om fastigheten var din huvud­bostad under hela innehavstiden är den helt undantagen från CGT. Partiellt undantag gäller om den hyrdes ut under del av innehavs­perioden.

Q

Kan kapitalförluster kvittas mot kapitalvinster?

A

Ja. Kapital­förluster kvittas först mot kapitalvinster. Resterande kapitalförlust förs vidare (kan inte kvittas mot ordinarie inkomst).

Vanliga misstag att undvika

▾
  • !Inte inkludera stämpelskatt och förvärvs­kostnader i kostnadsbasen.
  • !Missa 12­månads­tröskeln (kontraktsdatum, inte settlementdatum, räknas).
  • !Antaga att alla hemrenoveringar läggs till kostnadsbasen (avdragsgilla reparationer ingår inte).
💡

Proffstips

Om din fastighets­försäljning faller precis före eller efter 12­månaders­tröskeln, kontrollera kontraktsdatumet noga. Att passera 12­månads­tröskeln kan spara dig tiotusentals dollar i CGT.

⭐

Visste du?

Australiens CGT introducerades 20 september 1985 – alla tillgångar förvärvade dessförinnan är helt undantagna. Detta ”pre-CGT”-undantag är ett skäl till varför äldre australiensare ibland håller kvar gamla tillgångar.

Regional Guides

▾
🇦🇺 Australien▾
Baserat på australiensisk skattelagstiftning och ATO­rikt­linjer
🇺🇸 US▾
Inte tillämplig – USA har annat skatte­system
🇬🇧 UK▾
Liknande CGT­system men med brittiska satser

Referenser

  • ›ATO – Capital Gains Tax on Property (ato.gov.au)
  • ›ATO – Main Residence Exemption CGT Rules
📖Svårighetsgrad:Avancerad
Endast i informationssyfte. Detta verktyg utgör inte finansiell rådgivning. Rådgör med en kvalificerad finansiell rådgivare innan du fattar investerings- eller ekonomiska beslut.
Deep Dive

Read the full guide on how to use this calculator effectively

Läs mer →
Formula-verified for precision
Reviewed October 2026
Our methodology

Ratings & comments

…

Få mattetips varje vecka

Gå med 12 000+ prenumeranter som får räknartips varje vecka.

🔒
100% Gratis
Ingen registrering
✓
Korrekt
Verifierade formler
⚡
Omedelbar
Resultat direkt
📱
Mobilanpassad
Alla enheter

Inställningar

IntegritetVillkorOm© 2026 Calkulon