FICA Tax Calculator

FICA Tax Calculator beräknar de federala försäkringsavgiftslagens skatter som dras av från din lönecheck, bestående av socialförsäkringsskatt (6,2 % på löner upp till 176 100 $ lönebasen för 2025) och Medicare-skatt (1,45 % på alla löner, plus en ytterligare Medicare-skatt på 0,9 % för enstaka löner som överstiger 0,9 % för enstaka löner, eller 250 000 USD för gemensam ansökan om gift). FICA-skatter finansierar socialförsäkringsfonden och Medicare Hospital Insurance-programmet. Både anställda och arbetsgivare betalar matchande FICA-belopp, vilket gör den sammanlagda räntan 15,3 % på de flesta löner. Egenföretagare betalar båda halvorna genom egenanställningsavgiftslagen (SECA), även om de kan dra av den arbetsgivarmotsvarande delen.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Ange din totala bruttolön enligt FICA (W-2-löner, dricks och annan ersättning). Observera att pensionsavgifter före skatt till traditionella 401(k)-planer fortfarande räknas som FICA-löner, till skillnad från inkomstskatt.
2. 2Kalkylatorn tillämpar socialförsäkringsskattesatsen på 6,2% på löner upp till 2025 års lönebasgräns på $176 100. Alla löner över denna tröskel är befriade från socialförsäkringsskatt.
3. 3Medicare skatt på 1,45% tillämpas på alla löner utan tak. Till skillnad från social trygghet finns det ingen maximal lönebas för den vanliga Medicare-skatten.
4. 4Om din lön överstiger 200 000 USD (250 000 USD MFJ, 125 000 USD MFS), tillämpas den extra Medicare-skatten på 0,9 % på självrisken. Denna extra skatt betalas endast av den anställde; arbetsgivare matchar det inte.
5. 5Arbetsgivarens matchande del beräknas: 6,2 % socialförsäkring (samma lönetak) plus 1,45 % Medicare (ingen ytterligare Medicare-skatt för arbetsgivare). Den totala arbetsgivarkostnaden speglar den anställdes belopp minus 0,9 % tilläggsskatt.
6. 6För egenföretagare beräknar kalkylatorn SECA-skatt på 15,3 % (12,4 % SS + 2,9 % Medicare) på 92,35 % av nettoinkomsten för egenföretagare, plus 0,9 % Extra Medicare-skatt om tillämpligt.
7. 7Kalkylatorn visar avdrag per lönecheck, årliga summor och den kombinerade FICA-bördan för anställda och arbetsgivare, tillsammans med den effektiva FICA-skattesatsen på din totala lön.

• !Förutsatt att 401(k) bidrag före skatt minskar FICA-lönerna. Till skillnad från federal inkomstskatt reducerar traditionella 401(k) uppskov INTE socialförsäkrings- eller Medicare-skattepliktiga löner. Endast sällsynta förmåner enligt § 125 (cafeteriaplan) minskar FICA-lönerna.
• !Inser inte att socialförsäkringens lönebas återställs varje 1 januari. Höginkomsttagare som når taket mitt på året kommer att se större lönecheckar för resten av året, men taket återställs helt den 1 januari.
• !Att glömma att 0,9 % extra Medicare-skatt endast gäller för den anställde och inte matchas av arbetsgivaren. Arbetsgivare är inte skyldiga att hålla inne det tills lönerna överstiger $200 000 från den enstaka arbetsgivaren, oavsett ansökningsstatus.
• !Egenföretagare tillämpar 15,3 % på bruttoinkomsten istället för 92,35 % av nettoinkomsten för egenföretagare. Avdragsekvivalenten på 7,65 % måste beräknas först.
• !Anställda med flera jobb som inte inser att de kan få överskjutande socialförsäkringsskatt. Varje arbetsgivare innehar självständigt upp till löneunderlaget; självrisk kan endast återvinnas vid inlämnandet av skattedeklarationen.