Quarterly Tax Estimator

Den kvartalsvisa skatteuppskattaren beräknar de uppskattade skattebetalningarna som egenföretagare, frilansare och andra skattebetalare med icke-innehållen inkomst måste göra fyra gånger per år med hjälp av IRS Form 1040-ES. Om du förväntar dig att vara skyldig minst 1 000 USD i federal skatt efter att ha dragit av källskatt och återbetalningsbara krediter, måste du vanligtvis göra kvartalsvisa beräknade betalningar för att undvika en underbetalningsstraff. Kalkylatorn bestämmer varje kvartalsbetalningsbelopp genom att uppskatta din totala årliga skatteskuld (inkomstskatt plus skatt på egenföretagare), subtrahera förväntad källskatt från eventuella W-2-jobb och dela upp resten i fyra lika stora delbetalningar. Den tillämpar också safe harbor-reglerna: att betala minst 100 % av föregående års skatt (110 % om AGI överstiger 150 000 USD) garanterar undvikande av straffavgifter oavsett innevarande års ansvar.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Uppskatta din totala årsinkomst från alla källor: inkomst av egenföretagare (1099-NEC/1099-MISC), W-2-löner, investeringsinkomst (utdelningar, kapitalvinster, räntor), hyresintäkter och alla andra skattepliktiga inkomster.
2. 2Beräkna din justerade bruttoinkomst (AGI) genom att subtrahera avdrag ovanför linjen: hälften av skatt på egenföretagare, SEP-IRA eller SIMPLE IRA-avgifter, sjukförsäkringspremier (egenföretagare) och studielånsränta.
3. 3Bestäm beskattningsbar inkomst genom att subtrahera antingen standardavdraget eller specificerade avdrag från AGI, tillämpa sedan 2025 federala skatteklasser (10%-37%) för att beräkna inkomstskatt.
4. 4Lägg till skatt på egenföretagare: 15,3 % på 92,35 % av nettoinkomsterna för egenföretagare upp till 176 100 $ socialförsäkringslönebasen, plus 2,9 % Medicare på alla SE-inkomster, plus 0,9 % ytterligare Medicare-skatt på SE-inkomster över 200 000 USD.
5. 5Dra av eventuellt förväntat W-2-innehåll från din totala skatteskuld. Dra också av återbetalningsbara krediter som inkomstskatteavdrag, barnskatteavdrag och amerikansk möjlighetskredit.
6. 6Dela det återstående saldot med 4 för lika kvartalsbetalningar. Alternativt kan du använda den årliga inkomstavbetalningsmetoden (Schedule AI of Form 2210) om din inkomst är ojämn under hela året.
7. 7Markera förfallodatum för betalning i din kalender: Q1 (15 april), Q2 (15 juni), Q3 (15 september), Q4 (15 januari följande år). Sena eller otillräckliga betalningar utlöser en straffavgift som beräknas till den federala kortfristiga räntan plus 3 %.

• !Glömde att ta med egenföretagarskatt (15,3%) i den beräknade betalningsberäkningen. Skatt på egenföretagare kan enkelt lägga till $10 000-$20 000+ till din årliga skuld utöver inkomstskatten.
• !Saknar de kvartalsvisa förfallodatumen, särskilt den oregelbundna deadline för andra kvartalet (15 juni, endast 2 månader efter första kvartalet) och deadline för fjärde kvartalet (15 januari följande år). Sena betalningar medför vite även om du betalar hela årets skatt senast den 15 april.
• !Om du använder fel safe harbor-procent: om din tidigare års AGI var över 150 000 $ (75 000 $ MFS), måste du betala 110 % av föregående års skatt (inte 100 %) för att vara garanterad strafffri.
• !Ej justering av beräknade betalningar när inkomsten förändras avsevärt mitten av året. Om Q3 och Q4 är mycket högre än Q1 och Q2, kan dina lika stora kvartalsbetalningar vara otillräckliga. Använd den årliga avbetalningsmetoden för att undvika straffavgifter.
• !Avdrag för beräknade skattebetalningar från inkomsten. Beräknade betalningar är INTE avdragsgilla; de är förskottsbetalningar av din skatteskuld, liknande W-2-innehållning. De minskar ditt utestående saldo men inte din skattepliktiga inkomst.