Saudi Zakat Calculator
Vad är Saudi Zakat Calculator (ZATCA)?
▾
Zakat i Saudiarabien administreras av Zakat, Tax and Customs Authority (ZATCA, tidigare GAZT). Saudiska medborgare och GCC-medborgare med företag i Saudiarabien betalar Zakat på sin proportionella affärsandel snarare än inkomstskatt, medan utländska företag och icke-GCC-aktieägare betalar bolagsskatt på 20 % på vinster från Saudiarabien. Det saudiska Zakat-systemet för företag använder två primära metoder: Net Assets Method (beräknar Zakat på företagets netto zakatable tillgångar) eller den justerade nettovinstmetoden. För individer följer Zakat på sparande de islamiska standardreglerna: 2,5 % på förmögenhet över nisab (85 g guldekvivalenter) för en hel hawl. Saudiarabien tar också ut moms med 15 % (höjt från 5 % i juli 2020 som en covid-skatteåtgärd). Den kombinerade skyldigheten för saudiska företag och GCC-nationella ägare är Zakat på företagets nettotillgångar på 2,5 % årligen, rapporterade och betalade till ZATCA. Utländska företag får en bolagsskatt på 20 %. Dessutom gäller källskatt på betalningar som görs till utländska medborgare: tjänster 5 %, royalties 15 %, utdelningar 5 %, ränta 5 %. Att förstå Saudiarabiens unika dubbla skatt/Zakat-struktur är avgörande för företag och investerare som verkar i kungariket.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Formel
▾
Corporate Zakat (Net Assets Method) = Zakatable Net Assets × 2,5 %; Individuell Zakat = besparingar över nisab × 2,5 % (om den hålls för hawl); moms = skattepliktig leverans × 15%; Företagsinkomstskatt (utländsk) = Nettovinst × 20 %Variabelbeskrivning
▾
| Symbol | Namn | Enhet | Beskrivning |
|---|---|---|---|
| ZB | Zakat Base (Net Assets Method) | — | Aktier + Långfristiga lån - Anläggningstillgångar - Långfristiga investeringar - företagets Zakat-beräkningsbas. |
| CIT | Företagsinkomstskatt | — | 20 % skatt på skattepliktig nettovinst – betalas av utländska företag som inte tillhör GCC på inkomster från saudiska källor. |
| WHT | Källskatt | — | Skatt som dras av saudiska betalare på gränsöverskridande betalningar till utlänningar – skattesatserna varierar beroende på betalningstyp. |
Hur man Saudi Zakat Calculator (ZATCA)
▾
- 1Saudiarabiska medborgare och GCC-medborgare som äger företag i Saudiarabien betalar inte bolagsskatt – de betalar Zakat på verksamheten med 2,5 % av zakatable nettotillgångar.
- 2De zakatable nettotillgångarna beräknas av ZATCA med antingen: (a) Net Assets Method – eget kapital plus långfristig upplåning minus anläggningstillgångar och investeringar; eller (b) Justerad nettovinstmetod – nettovinst justerad för poster som inte kan tas ut.
- 3Utländska företag (icke-GCC) betalar bolagsinkomstskatt med 20 % på sin andel av den skattepliktiga vinsten från Saudiarabien, oavsett utdelning. GCC-medborgares aktier är föremål för Zakat, inte bolagsskatt.
- 4Moms på 15 % gäller för de flesta varor och tjänster sedan 1 juli 2020. Momsdeklarationer lämnas in via ZATCA Fatoorah-portalen och ska betalas inom 30 dagar efter utgången av varje skatteperiod.
- 5Årliga Zakat-returer för företag ska betalas inom 120 dagar efter räkenskapsårets slut. Företagsskattedeklarationer för utländska enheter ska också betalas inom 120 dagar.
- 6Källskatt gäller för gränsöverskridande betalningar: 5 % på serviceavgifter, 5 % på utdelningar, 15 % på royalties, 5 % på räntebetalningar till utlänningar. Dessa måste hållas inne och skickas av den saudiska betalaren.
- 7Individer beräknar personlig Zakat separat från affärs Zakat - på besparingar, guld, fordringar och andra personliga likvida tillgångar över nisab för en hel hawl.
Lösta exempel
▾
Zakatable bas = Eget kapital + LT-lån - Anläggningstillgångar - LT-investeringar.
Zakatable bas = SAR 5 000 000 + SAR 1 000 000 - SAR 2 000 000 - SAR 500 000 = SAR 3 500 000. Zakat = 2,5 % × SAR 3 500 000 = SAR 87 500. Detta betalas till ZATCA inom 120 dagar efter årets slut.
Besparingar över nisab för full hawl — 2,5% Zakat gäller.
Nettosparande efter avdragsgilla skulder: 130 000 SAR. Över nisab (SAR 22 000). Full haul antas. Zakat = 2,5 % × 130 000 SAR = 3 250 SAR.
Saudiarabisk moms är 15 % sedan juli 2020 – en av de högsta i GCC.
15 % moms på 50 000 SAR = 7 500 SAR. Totalt: SAR 57 500. Tjänsteleverantören hämtar detta från kunden och skickar till ZATCA via den kvartalsvisa eller månatliga momsdeklarationen.
Utländska företag betalar 20 % CIT – inte Zakat – på sin vinst från Saudiarabien.
Utländska företag som inte tillhör GCC betalar 20 % CIT på nettobeskattningsbar inkomst från saudiska källor. SAR 2 000 000 × 20 % = SAR 400 000 CIT. Källskatt kan också tillämpas på utdelningar som delas ut från den saudiska enheten till utländska aktieägare.
Praktiska tillämpningar
▾
Saudiarabiens och GCC:s nationella företagsägare beräknar årliga Zakat-förpliktelser med hjälp av nettotillgångsmetoden, vilket representerar ett viktigt tillämpningsområde för den saudiska Zakat Calc i professionella och analytiska sammanhang där korrekta saudiska zakat-beräkningar direkt stöder informerat beslutsfattande, strategisk planering och prestationsoptimering
Utländska företag som är verksamma i Saudiarabien beräknar sin bolagsskatt på 20 %, vilket representerar ett viktigt tillämpningsområde för Saudi Zakat Calc i professionella och analytiska sammanhang där korrekta saudiarabiska zakat-beräkningar direkt stöder informerat beslutsfattande, strategisk planering och prestationsoptimering
Företag som prissätter varor och tjänster korrekt med 15 % moms inklusive och lämnar in kvartalsvisa/månatliga momsdeklarationer, vilket representerar ett viktigt applikationsområde för den saudiska Zakat Calc i professionella och analytiska sammanhang där korrekta saudiska zakat-beräkningar direkt stöder informerat beslutsfattande, strategisk planering och prestationsoptimering
Finansteam som hanterar källskatteplikter på tjänstekontrakt med internationella leverantörer, representerar ett viktigt applikationsområde för Saudi Zakat Calc i professionella och analytiska sammanhang där korrekta saudiska zakat-beräkningar direkt stöder informerat beslutsfattande, strategisk planering och prestationsoptimering
Internationella investerare som bedömer den totala skattebördan för att verka i Saudiarabien jämfört med andra GCC-jurisdiktioner, vilket representerar ett viktigt tillämpningsområde för Saudi Zakat Calc i professionella och analytiska sammanhang där korrekta saudiska zakat-beräkningar direkt stöder informerat beslutsfattande, strategisk planering och prestationsoptimering
Specialfall
▾
GACA och Saudi Vision 2030
Saudi Vision 2030 har infört flera investeringsincitament inklusive det regionala huvudkontorets program som kräver att multinationella företag etablerar sitt huvudkontor i Saudiarabien. Företag etablerade som regionala huvudkontor får en 30-årig befrielse från inkomstskatt - under vissa villkor. Detta påverkar avsevärt hur internationella företag strukturerar sin saudiska verksamhet.
Vissa komplexa saudiarabiska zakat-scenarier kan kräva ytterligare parametrar utöver standardingångarna för Saudi Zakat Calc.
Dessa kan inkludera miljöfaktorer, tidsberoende variabler, regulatoriska begränsningar eller domänspecifika saudiska zakat-justeringar som väsentligt påverkar resultatet. När du arbetar med specialiserade saudiska zakat-applikationer, konsultera branschriktlinjer eller domänexperter för att avgöra om kompletterande indata behövs. Standardkalkylatorn ger en utmärkt utgångspunkt, men specialiserade användningsfall kan kräva utökade modelleringsmetoder.
PE (Permanent Establishment) Regler
Utländska företag med ett fast driftställe (PE) i Saudiarabien är föremål för saudiska bolagsskatt på inkomster som kan hänföras till PE. Saudiarabiens PE-regler är baserade på OECD:s modellkonvention men med specifika lokala bestämmelser. En PE kan skapas genom en fast agent, en anläggningsberoende verksamhet, projektberoende.
Hajj och religiösa undantag
Välgörenhetsorganisationer som verkar inom Zakat och välgörenhetsramarna är i allmänhet undantagna från Zakat (eftersom de själva är mottagare av Zakat). Religiösa egendomar och waqf (gåva) tillgångar behandlas särskilt. Intäkter från Hajj-verksamhet av den saudiska regeringen är inte föremål för vanliga kommersiella Zakat/skatteregler.
Saudiarabiens skatt och Zakat översikt
▾
| Skyldighet | Hastighet | Vem betalar | Myndighet |
|---|---|---|---|
| Zakat (individuell) | 2,5% på besparingar över nisab | Saudi-/GCC-medborgare | ZATCA |
| Zakat (företag) | 2,5 % på zakatable nettotillgångar | Saudi/GCC nationellt ägda företag | ZATCA |
| Företagsinkomstskatt | 20 % på skattepliktig vinst | Utländska/icke-GCC-företag | ZATCA |
| MOMS | 15 % | Alla registrerade företag | ZATCA |
| Källskatt — Tjänster | 5 % | Saudiarabisk betalare på utländska avgifter | ZATCA |
| Källskatt — royalties | 15 % | Saudiarabisk betalare till utlänning | ZATCA |
Vanliga frågor
▾
Vad är ZATCA?
ZATCA (Zakat, Tax and Customs Authority) är Saudiarabiens integrerade skatte- och tullmyndighet, ansvarig för att samla in Zakat från saudiska och GCC-medborgare, bolagsskatt från utländska enheter, moms från registrerade företag och hantering av tullavgifter. Det bildades genom att slå samman General Authority of Zakat and Tax med General Authority of Customs 2021.
Vem betalar Zakat vs bolagsskatt i Saudiarabien?
Saudiska medborgare och GCC-medborgare som äger saudiska företag betalar Zakat (2,5 % av zakatable tillgångar) på sin proportionella andel. Utländska företag som inte tillhör GCC och deras aktieägare betalar bolagsskatt (20 %) på skattepliktig vinst. Blandade ägarbolag beräknar Zakat på GCC-nationell andel och CIT på den utländska andelen proportionellt. Detta är särskilt viktigt i samband med saudiarabiska zakat-kalkylatorberäkningar, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta beräkningar av den saudiska zakat-kalkylatorn för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Vad är Saudiarabiens momssats?
Saudiarabiens momssats är 15 %, från och med 1 juli 2020 (tidigare 5 % från januari 2018 till juni 2020). Ökningen var en del av finanspolitiska åtgärder som vidtogs under covid-19-pandemin för att stödja statens intäkter. Momsen gäller för de flesta varor och tjänster, med vissa nolltaxerade och undantagna kategorier. Detta är särskilt viktigt i samband med saudiarabiska zakat-kalkylatorberäkningar, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta beräkningar av den saudiska zakat-kalkylatorn för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Vad är Zakat-basen (Wea'a Zakat) för företag?
Zakat-basen (zakatable tillgångar) för företag enligt Net Assets Method = Eget kapital + Långfristiga lån - Nettoanläggningstillgångar - Långsiktiga investeringar - Förluster. Den resulterande siffran representerar det likvida/cirkulerande kapitalet som är tillgängligt för Zakat. ZATCA-vägledningen specificerar exakta justeringar av siffrorna i bokslutet. Detta är särskilt viktigt i samband med saudiarabiska zakat-kalkylatorberäkningar, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta beräkningar av den saudiska zakat-kalkylatorn för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Är religiösa Zakat och ZATCAs Zakat samma sak?
ZATCAs Zakat-kollektion är avsedd att uppfylla den islamiska skyldigheten. Intäkterna går till den utdelning som tribunalen hanterar till berättigade mottagare samt till statligt administrerade sociala program. Individuella ZATCA Zakat-betalningar krediteras mot den personliga islamiska Zakat-förpliktelsen. ZATCA-beräkningarna för företag följer dock specifika regler som kan skilja sig något från traditionella vetenskapliga metoder.
Vilka källskatter gäller i Saudiarabien?
Saudiarabien tillämpar källskatt på betalningar till utländska medborgare: serviceavgifter 5 %, tekniska tjänster 20 %, förvaltningsavgifter 20 %, royalties 15 %, hyra 15 %, utdelningar 5 %, ränta 5 %, försäkringspremier 5 % och flyg- eller sjöfrakt 5 %. Den saudiska betalaren drar av och återbetalar källskatten till ZATCA. Detta är särskilt viktigt i samband med saudiarabiska zakat-kalkylatorberäkningar, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta beräkningar av den saudiska zakat-kalkylatorn för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Vilka är kraven för momsregistrering?
Företag med årlig momsskyldighet över SAR 40 miljoner lämnar in varje månad; andra lämnar in kvartalsvis. Momsdeklarationer ska betalas inom 30 dagar efter periodens slut, via ZATCA Fatoorah-portalen. Påföljder för sen anmälan inkluderar SAR 1 000 (första förseelsen) och upp till SAR 10 000 per överträdelse därefter. Detta är särskilt viktigt i samband med saudiarabiska zakat-kalkylatorberäkningar, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta beräkningar av den saudiska zakat-kalkylatorn för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Sänker Zakat bolagsskatten?
För saudiska medborgare och GCC-medborgare ersätter Zakat bolagsskatt – de är inte dubbelbeskattade. För utländska företag med blandat (saudiarabiskt/utländskt) ägande betalar den saudiska aktien Zakat och den utländska aktien betalar CIT. De bedöms separat utan möjlighet att kvitta det ena mot det andra. Detta är särskilt viktigt i samband med saudiarabiska zakat-kalkylatorberäkningar, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta beräkningar av den saudiska zakat-kalkylatorn för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Vanliga misstag att undvika
▾
- !Utländska företag förutsatt att de betalar Zakat — utländska (icke-GCC) företag betalar bolagsskatt på 20 %, inte Zakat.
- !Att blanda ihop Zakat-basberäkningen — Net Assets Method kräver specifika justeringar av redovisningsmässigt eget kapital som definieras av ZATCA-reglerna.
- !Räknar inte med saudisk moms på 15 % (inte 5 %) vid prissättning av produkter och tjänster efter juli 2020.
- !Att inte tillämpa källskatt på betalningar av serviceavgifter till personer som inte är bosatta i landet – den saudiska betalaren är skyldig till ZATCA även om mottagaren är utländsk.
- !Förutsatt att Zakat-betalningar görs till företagets eget val av välgörenhetsorganisationer – ZATCA Zakat måste betalas till myndigheten och kan inte distribueras själv.
- !Att inte lämna in noll Zakat/skattedeklarationer när det inte finns något ansvar — alla registrerade enheter måste lämna in oavsett om en betalning förfaller.
Proffstips
Saudiska företag med både saudiska och utländska aktieägare bör tydligt dokumentera ägarandelen och tillämpa Zakat/CIT-fördelningen korrekt från början. Blandat ägande är vanligt i joint ventures och att få delat fel skapar bedömningsrisk från ZATCA för både Zakat underbetalning och CIT underbetalning.
Visste du?
Saudiarabiens momsintäkter hoppade från cirka 37 miljarder SAR (vid 5 %) 2019 till över 153 miljarder SAR (vid 15 %) 2021 – en mer än fyrfaldig ökning drivet av både tredubblingen och den post-pandemiska ekonomiska återhämtningen. Detta gjorde moms till en av Saudiarabiens största icke-oljeintäktskällor praktiskt taget över en natt.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Referenser
- ›ZATCA — Zakat Guide
- ›ZATCA — VAT Guide
- ›ZATCA — Corporate Income Tax
- ›EY Saudi Arabia — Skatteguide
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Läs mer →Ratings & comments
Få mattetips varje vecka
Gå med 12 000+ prenumeranter som får räknartips varje vecka.