Vad är Stamp Duty Land Tax (SDLT) Calculator?
▾
Stamp Duty Land Tax (SDLT) är en progressiv fastighetsskatt som tas ut av HMRC på bostads- och icke-bostadsfastigheter eller marktransaktioner i England och Nordirland. Den ersatte den gamla stämpelskatten i värdet i december 2003. SDLT arbetar på ett nivåsystem, vilket innebär att varje del av inköpspriset beskattas enligt tillämplig bandsats – inte hela priset till den högsta satsen. För 2024/25 är standardpriserna för bostäder 0 % på de första 250 000 punden, 5 % på delen från 250 001 pund till 925 000 pund, 10 % på andelen från 925 001 pund till 1,5 miljoner pund och 12 % på alla belopp över 1,5 miljoner pund. Förstagångsköpare drar nytta av förbättrad lättnad: 0 % på de första 425 000 punden och 5 % på delen från 425 001 pund till 625 000 pund, men endast där det totala fastighetspriset inte överstiger 625 000 pund. Köpare av ytterligare bostadsfastigheter – till exempel hyresvärdar som hyrs ut eller andra husköpare – betalar ett tillägg på 3 % ovanpå varje standardband. Icke-brittiska invånare som köper bostadsfastigheter i England och Nordirland står inför en extra avgift på 2 % som infördes i april 2021. SDLT-deklarationer måste lämnas in och skatt betalas inom 14 dagar efter färdigställandet. Skottland och Wales har sina egna likvärdiga skatter (LBTT respektive LTT) med olika trösklar och skattesatser.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Formel
▾
SDLT = Summan av (band_rate × portion_of_price_within_each_band). För ytterligare fastigheter, lägg till 3 % påslag på varje portion. För personer som inte är bosatta i Storbritannien, lägg till ytterligare 2 % på varje portion.Variabelbeskrivning
▾
| Symbol | Namn | Enhet | Beskrivning |
|---|---|---|---|
| P | Total köpeskilling | — | P-parametern representerar en viktig kvantitativ indata i beräkningen av stämpelskatte-sdlt, mätt i dess standardenhet och direkt påverkar det beräknade resultatet genom den matematiska formeln |
| S | Tilläggsavgift | — | S-parametern representerar en viktig kvantitativ indata i beräkningen av stämpelskatte-sdlt, mätt i dess standardenhet och direkt påverkar det beräknade resultatet genom den matematiska formeln |
| SDLT | Total stämpelskatt | — | SDLT-parametern representerar en viktig kvantitativ indata i beräkningen av stämpelskatte-sdlt, mätt i dess standardenhet och direkt påverkar det beräknade resultatet genom den matematiska formeln |
Hur man Stamp Duty Land Tax (SDLT) Calculator
▾
- 1Identifiera köpeskillingen och köpartypen: standard, förstagångsköpare, ytterligare fastighet eller bosatt utanför Storbritannien
- 2Tillämpa 0%-bandet: ingen skatt på delen upp till 250 000 GBP (eller 425 000 GBP för förstagångsköpare på fastigheter upp till 625 000 GBP)
- 3Beräkna skatt på nästa skiva: 5 % på delen mellan £250 001 och £925,000 (standard) eller £425,001–625 000 £ (FTB)
- 4Beräkna skatt på den tredje skivan: 10 % på delen mellan 925 001 £ och 1 500 000 £
- 5Beräkna skatt på den översta skivan: 12 % på varje del över 1 500 000 £
- 6Om du köper en extra fastighet, lägg till en tilläggsavgift på 3 % på varje bands del genomgående
- 7Summera alla bandberäkningar för att nå den totala SDLT-skulden; lämna in till HMRC inom 14 dagar efter slutförandet
Lösta exempel
▾
0 % på första £250 000 = £0; 5 % på nästa £100 000 = £5 000
Priset överstiger £250 000 med £100 000. Denna skiva på 100 000 £ beskattas med 5 %, vilket ger 5 000 £ totalt SDLT.
0 % på första £425 000 = £0; 5 % på nästa £75 000 = £3 750
Fastigheten ligger inom gränsen för £625 000 så FTB-lättnad gäller. Endast £75 000 över £425 000 beskattas med 5 %.
Standard: 0 %×250 000 £ + 5 %× 150 000 £ = 7 500 £; Tilläggsavgift: 3 %×400 000 £ = 12 000 £; Totalt = £22 000 (faktiskt: varje band får +3%)
Standardskatt = £7 500 (0%+5% skivor). Lägg till 3 % tillägg för alla £400 000 = £12 000. Totalt = £19 500. (Omräknat band för band: 3 %×250 000 £=7 500 £ + 8 %× 150 000 £=12 000 £ = 19 500 £.)
Standard SDLT = £27 500; plus 2 % tilläggsavgift på £800 000 = £16 000; Totalt = £43 500
Standard: 0 %×250 000 £ + 5 %× 550 000 £ = 27 500 £. Uteboende 2 % tilläggsavgift: 2 %×800 000 £ = 16 000 £. Totalsumma = £43 500.
Praktiska tillämpningar
▾
Budgetera den totala förskottskostnaden för att köpa ett hem i England eller Nordirland, vilket representerar ett viktigt applikationsområde för Stamp Duty Sdlt i professionella och analytiska sammanhang där korrekta stämpelskatte-sdlt-beräkningar direkt stöder informerat beslutsfattande, strategisk planering och prestandaoptimering
Jämför skattskyldighet för att köpa direkt kontra genom delat ägande, vilket representerar ett viktigt tillämpningsområde för Stamp Duty Sdlt i professionella och analytiska sammanhang där korrekta stämpelskatt sdlt-beräkningar direkt stöder informerat beslutsfattande, strategisk planering och prestandaoptimering
Utvärdera huruvida en investering att köpa för att hyra är ekonomiskt förnuftig efter tillägget på 3 %, vilket representerar ett viktigt applikationsområde för Stamp Duty Sdlt i professionella och analytiska sammanhang där korrekta stämpelskatte-sdlt-beräkningar direkt stöder informerat beslutsfattande, strategisk planering och prestandaoptimering
Rådgivning till kunder som förmedlare eller bolånemäklare om förväntade färdigställandekostnader, vilket representerar ett viktigt tillämpningsområde för Stamp Duty Sdlt i professionella och analytiska sammanhang där korrekta stämpelskatte-sdlt-beräkningar direkt stöder informerat beslutsfattande, strategisk planering och prestationsoptimering
Planera en husköpstransaktion för att optimera timing och berättigande till lättnad, vilket representerar ett viktigt tillämpningsområde för Stamp Duty Sdlt i professionella och analytiska sammanhang där korrekta stämpelskatt sdlt-beräkningar direkt stöder informerat beslutsfattande, strategisk planering och prestandaoptimering
Specialfall
▾
MDR (Multiple Dwellings Relief)
I Stamp Duty Sdlt kräver detta scenario ytterligare försiktighet vid tolkning av stämpelskatt sdlt-resultat. Standardformeln kanske inte fullt ut tar hänsyn till alla faktorer som finns i detta kantfall, och kompletterande analys eller expertkonsultation kan vara motiverad. Professionell bästa praxis innebär att dokumentera antaganden, köra känslighetsanalyser och korsreferensera resultat med alternativa metoder när stämpelskatt sdlt-beräkningar faller inom icke-standardiserat territorium.
Obebolig egendom
I Stamp Duty Sdlt kräver detta scenario ytterligare försiktighet vid tolkning av stämpelskatt sdlt-resultat. Standardformeln kanske inte fullt ut tar hänsyn till alla faktorer som finns i detta kantfall, och kompletterande analys eller expertkonsultation kan vara motiverad. Professionell bästa praxis innebär att dokumentera antaganden, köra känslighetsanalyser och korsreferensera resultat med alternativa metoder när stämpelskatt sdlt-beräkningar faller inom icke-standardiserat territorium.
Egenskaper för blandad användning
I Stamp Duty Sdlt kräver detta scenario ytterligare försiktighet vid tolkning av stämpelskatt sdlt-resultat. Standardformeln kanske inte fullt ut tar hänsyn till alla faktorer som finns i detta kantfall, och kompletterande analys eller expertkonsultation kan vara motiverad. Professionell bästa praxis innebär att dokumentera antaganden, köra känslighetsanalyser och korsreferensera resultat med alternativa metoder när stämpelskatt sdlt-beräkningar faller inom icke-standardiserat territorium.
Nya leasingpremier och hyra
I Stamp Duty Sdlt kräver detta scenario ytterligare försiktighet vid tolkning av stämpelskatt sdlt-resultat. Standardformeln kanske inte fullt ut tar hänsyn till alla faktorer som finns i detta kantfall, och kompletterande analys eller expertkonsultation kan vara motiverad. Professionell bästa praxis innebär att dokumentera antaganden, köra känslighetsanalyser och korsreferensera resultat med alternativa metoder när stämpelskatt sdlt-beräkningar faller inom icke-standardiserat territorium.
Vissa komplexa stämpelskatt sdlt scenarier kan kräva ytterligare parametrar utöver standard Stamp Duty Sdlt indata.
Dessa kan inkludera miljöfaktorer, tidsberoende variabler, regulatoriska begränsningar eller domänspecifika stämpelskatt sdlt-justeringar som väsentligt påverkar resultatet. När du arbetar med specialiserade stämpelskatte-sdlt-applikationer, konsultera branschriktlinjer eller domänexperter för att avgöra om kompletterande indata behövs. Standardkalkylatorn ger en utmärkt utgångspunkt, men specialiserade användningsfall kan kräva utökade modelleringsmetoder.
SDLT-priser 2024/25 — England och Nordirland
▾
| Band | Standard | Förstagångsköpare | Ytterligare egendom |
|---|---|---|---|
| Upp till £250 000 | 0 % | 0 % | 3 % |
| £250 001 – £425 000 | 5 % | 0 %* | 8 % |
| £425 001 – £625 000 | 5 % | 5 %* | 8 % |
| £625 001 – £925 000 | 5 % | 5 % (ingen lättnad) | 8 % |
| £925 001 – £1 500 000 | 10 % | 10 % | 13 % |
| Över £1 500 000 | 12 % | 12 % | 15 % |
Vanliga frågor
▾
Gäller SDLT i Skottland och Wales?
Nej. Skottland har sin egen mark- och byggnadstransaktionsskatt (LBTT) och Wales har marktransaktionsskatt (LTT). SDLT gäller endast i England och Nordirland. Detta är särskilt viktigt i samband med beräkningar av stämpelskatte-sdlt, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta stämpelskatte-sdlt-beräkningar för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
När gäller tillägget på 3 %?
Fastighetstillägget på 3 % gäller när du redan äger en eller flera bostadsfastigheter och köper en annan. Det omfattar köp-att-uthyrning fastigheter, fritidshus och fritidshus. Detta är särskilt viktigt i samband med beräkningar av stämpelskatte-sdlt, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta stämpelskatte-sdlt-beräkningar för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Kan jag återkräva tilläggsavgiften på 3 %?
Ja, om du säljer din tidigare huvudbostad inom 3 år efter det att du har slutfört det nya köpet, kan du ansöka till HMRC om återbetalning av tilläggsavgiften på 3 %. Detta är särskilt viktigt i samband med beräkningar av stämpelskatte-sdlt, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta stämpelskatte-sdlt-beräkningar för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Vad är tilläggsavgiften utanför Storbritannien?
Ytterligare 2 % SDLT gäller för icke-brittiska invånare som köper bostadsfastigheter i England och Nordirland, infört i april 2021. Detta ligger på toppen av standarden och eventuella tilläggsavgifter för ytterligare fastigheter. Detta är särskilt viktigt i samband med beräkningar av stämpelskatte-sdlt, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta stämpelskatte-sdlt-beräkningar för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Hur länge måste jag betala SDLT?
SDLT måste lämnas in och betalas inom 14 dagar från slutdatumet. Underlåtenhet att göra det medför automatiska straffavgifter och ränta på den obetalda skatten. Detta är särskilt viktigt i samband med beräkningar av stämpelskatte-sdlt, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta stämpelskatte-sdlt-beräkningar för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Gäller förstagångsköparlättnad vid delat ägande?
Ja, förstagångsköpare som använder delat ägande kan välja att betala SDLT på hela marknadsvärdet (för att dra nytta av lättnad) eller bara på den köpta andelen och betala mer SDLT för varje trapptransaktion. Detta är särskilt viktigt i samband med beräkningar av stämpelskatte-sdlt, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta stämpelskatte-sdlt-beräkningar för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Ska SDLT betalas på kommersiella fastigheter?
Ja, men i olika takt. Fastigheter för icke-bostäder och blandad användning har sina egna SDLT-band: 0 % upp till 150 000 £, 2 % upp till 250 000 £ och 5 % över 250 000 £. Detta är särskilt viktigt i samband med beräkningar av stämpelskatte-sdlt, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta stämpelskatte-sdlt-beräkningar för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Finns det några andra SDLT-reliefer tillgängliga?
Ja. Lättnad för flera bostäder (för att köpa flera bostäder i en transaktion), välgörenhetslättnad, tvångsköpslättnad och andra är tillgängliga beroende på omständigheterna. Detta är särskilt viktigt i samband med beräkningar av stämpelskatte-sdlt, där noggrannhet direkt påverkar beslutsfattandet. Proffs inom flera branscher förlitar sig på exakta stämpelskatte-sdlt-beräkningar för att validera antaganden, optimera processer och säkerställa efterlevnad av tillämpliga standarder. Att förstå den underliggande metodiken hjälper användarna att tolka resultaten korrekt och identifiera när ytterligare analys kan vara motiverad.
Vanliga misstag att undvika
▾
- !Förutsatt att SDLT gäller i Skottland eller Wales — det gör det inte; Där gäller istället LBTT och LTT
- !Att glömma 3% tilläggsavgift vid köp av en andra fastighet, även om det är en liten semesteruthyrning
- !Anspråk på förmån för förstagångsköpare på en fastighet med ett pris över £625 000 – lättnad är inte tillgänglig över denna tröskel
- !Ej inlämnande inom 14 dagar efter slutförandet, vilket utlöser automatiska HMRC-straff
- !Med utsikt över den utländska 2 %-tilläggsavgiften vid köp på uppdrag av en icke-brittisk individ eller företag
- !Beräknar SDLT på hela priset till den högsta takten snarare än att använda skiva/nivåmetoden
Proffstips
Om du byter ut din huvudbostad har du upp till 3 år på dig att sälja din gamla bostad och återkräva 3 % extra fastighetstillägg. Ställ in en kalenderpåminnelse på slutförandedagen.
Visste du?
Den ursprungliga stämpelskatten går tillbaka till 1694 när kung William III införde en skatt på stämplat papper och veläng för att finansiera krig. Egendomsöverföringar krävde fysiska inkomststämplar tills det moderna SDLT-systemet ersatte dem 2003.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Referenser
- ›HMRC — Stämpelskatt översikt över markskatt
- ›HMRC officiella SDLT-kalkylator
- ›MoneySavingExpert — Stämpelskatteguide
- ›GOV.UK — SDLT Extra egendomstillägg
- ›Som? — Stämpelskatt förklarad
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Läs mer →Få mattetips varje vecka
Gå med 12 000+ prenumeranter som får räknartips varje vecka.