என்றால் என்ன NPL Ratio Calculator?
▾
செயல்படாத கடன் (NPL) விகிதம் ஒரு வங்கியின் சொத்துத் தரத்தின் முக்கிய குறிகாட்டியாகும் - அசல் கடன் விதிமுறைகளின்படி இனி வருமானத்தை உருவாக்காத அதன் கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் விகிதம். கடனானது 90 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நாட்கள் கடந்திருக்கும் போது (கடந்த நிலுவையில் உள்ள 90 அல்லது PD90), கடன் வாங்கியவர் பிணையக் கலைப்பு இல்லாமல் செலுத்த வாய்ப்பில்லாதபோது அல்லது கடன் பெறாத நிலையில் (வட்டி வசூலிப்பதில் சந்தேகம் இருப்பதால் வட்டி வருமானம் பெறுவதை நிறுத்துகிறது) என வகைப்படுத்தப்படுகிறது. NPL களில் 90 நாட்களுக்கு மேல் உள்ள கடன்கள், இன்னும் திரட்டப்படாமல் உள்ள கடன்கள் மற்றும் சிக்கலான கடனுக்கான அளவுகோல்களை சந்திக்கும் மறுசீரமைக்கப்பட்ட கடன்கள் ஆகியவை அடங்கும். NPL விகிதம் மொத்தச் செயல்படாத கடன்களை மொத்த நிலுவையில் உள்ள மொத்த மொத்தக் கடன்களால் வகுத்தால் கணக்கிடப்படுகிறது. அதிக NPL விகிதம், அதிக கடன் சரிவைக் குறிக்கிறது மற்றும் எதிர்காலத்தில் வங்கி உயர்ந்த ஒதுக்கீடு செலவு மற்றும் கட்டணம்-ஆஃப்களை எதிர்கொள்ளக்கூடும் என்று பரிந்துரைக்கிறது. கட்டுப்பாட்டாளர்கள், முதலீட்டாளர்கள் மற்றும் பகுப்பாய்வாளர்கள் NPL விகிதத்தை எதிர்கால வருவாய் அழுத்தம் மற்றும் சாத்தியமான மூலதனப் போதுமான அளவு கவலைகளின் முன்னணி குறிகாட்டியாகப் பயன்படுத்துகின்றனர். NPL விகிதம் எப்போதும் கவரேஜ் விகிதத்துடன் மதிப்பீடு செய்யப்பட வேண்டும் - மொத்த NPLகளால் வகுக்கப்படும் கடன் இழப்புகளுக்கான கொடுப்பனவு - இது வங்கி அதன் சிக்கல் கடன்களுக்கு போதுமான அளவு ஒதுக்கப்பட்டுள்ளதா என்பதை வெளிப்படுத்துகிறது. 3% NPL விகிதம் மற்றும் 120% கவரேஜ் விகிதம் கொண்ட வங்கியானது 2% NPL விகிதம் மற்றும் 80% கவரேஜ் விகிதத்தைக் கொண்ட வங்கியைக் காட்டிலும் சிறப்பாக நிலைநிறுத்தப்பட்டுள்ளது, ஏனெனில் முந்தையது அடையாளம் காணப்பட்ட சிக்கல்களுடன் ஒப்பிடும்போது வலுவான இருப்புகளைக் கொண்டுள்ளது. U.S. வங்கி ஆய்வாளர்களால் பயன்படுத்தப்படும் CAMELS ரேட்டிங் அமைப்பில், சொத்துத் தரம் - இதில் NPL விகிதம் முதன்மையான மெட்ரிக் - மூலதனப் போதுமான அளவிற்குப் பிறகு இரண்டாவது கூறு ஆகும், இது ஒட்டுமொத்த வங்கி பாதுகாப்பு மற்றும் உறுதிப்பாட்டிற்கு கடன் போர்ட்ஃபோலியோ ஆரோக்கியத்தின் முக்கியமான முக்கியத்துவத்தை பிரதிபலிக்கிறது. அதிகரித்து வரும் NPL விகிதங்கள் பெரும்பாலும் பொருளாதார அழுத்தம், பிராந்திய ரியல் எஸ்டேட் வீழ்ச்சிகள் அல்லது ஒரு வங்கியின் செறிவூட்டப்பட்ட கடன் இலாகாவை பாதிக்கும் தொழில் சார்ந்த மன அழுத்தம் ஆகியவற்றின் ஆரம்ப எச்சரிக்கை சமிக்ஞைகளாகும்.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
சூத்திரம்
▾
Npl விகிதம் கணக்கீடு:
படி 1: 90 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நாட்களுக்குக் கடந்த அனைத்து கடன்களையும் அவற்றின் ஒப்பந்தப் பணம் செலுத்தியதைக் கண்டறியவும் - இந்த வகையில் பெறப்பட்ட மற்றும் பெறாத கடன்கள் இரண்டும் அடங்கும்.
படி 2: வசூலிக்கப்படாத அனைத்து கடன்களையும் சேர்க்கவும்: வட்டி வருவாயை வங்கி அங்கீகரிப்பதை நிறுத்திய கடன்கள், வசூலிப்பது சந்தேகத்திற்குரியது, கடந்த நாட்களின் எண்ணிக்கையைப் பொருட்படுத்தாமல்.
படி 3: கடன் வாங்குபவர் நிதிச் சிக்கலில் இருக்கும் சிக்கல் நிறைந்த கடன் மறுசீரமைப்பு ஒப்பந்தங்களின் கீழ் மறுகட்டமைக்கப்பட்ட கடன்களைச் சேர்க்கவும்.
படி 4: மொத்தச் செயல்படாத கடன்களைப் பெற இந்த வகைகளைத் தொகுக்கவும்.
படி 5: மொத்தச் செயல்படாத கடன்களை மொத்த மொத்த கடன் போர்ட்ஃபோலியோவால் வகுக்கவும் (அலவன்ஸைக் கழிப்பதற்கு முன்) மற்றும் சதவீதமாக வெளிப்படுத்த 100 ஆல் பெருக்கவும்.
படி 6: கவரேஜ் விகிதத்தைக் கணக்கிடுங்கள்: இருப்புத் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கு, கடன் இழப்புகளுக்கான கொடுப்பனவை மொத்தச் செயல்படாத கடன்களாகப் பிரிக்கவும்.
படி 7: பல காலாண்டுகளில் NPL விகிதப் போக்கைக் கண்காணித்து, திசை மாற்றங்களைக் கண்டறிய சக நிறுவனங்கள் மற்றும் வரலாற்று விதிமுறைகளுடன் ஒப்பிடவும்.
ஒவ்வொரு படியும் முந்தையதை அடிப்படையாகக் கொண்டது, கூறு கணக்கீடுகளை ஒரு விரிவான npl விகித முடிவாக இணைக்கிறது. சூத்திரம் npl விகித நடத்தையை நிர்வகிக்கும் கணித உறவுகளைப் பிடிக்கிறது.மாறி விளக்கம்
▾
| குறியீடு | பெயர் | அலகு | விவரிப்பு |
|---|---|---|---|
| NPL | செயல்படாத கடன்கள் | dollars ($) | மொத்தக் கடன்கள் 90+ நாட்கள் கடந்த நிலுவைத் தொகை மற்றும் பெறாத கடன்கள் மற்றும் NPL அளவுகோல்களைப் பூர்த்தி செய்யும் மறுசீரமைக்கப்பட்ட கடன்கள். |
| TL | மொத்த மொத்த கடன்கள் | dollars ($) | கடன் இழப்புகளுக்கான கொடுப்பனவைக் கழிப்பதற்கு முன் நிலுவையில் உள்ள மொத்த கடன் போர்ட்ஃபோலியோ. |
| NPLR | NPL விகிதம் | percent (%) | செயல்படாத கடன்கள் மொத்த மொத்த கடன்களால் வகுக்கப்படுகின்றன; கடன் போர்ட்ஃபோலியோ சொத்து தரத்தின் முதன்மை அளவுகோல். |
| ACL | கடன் இழப்புகளுக்கான கொடுப்பனவு | dollars ($) | மதிப்பிடப்பட்ட எதிர்கால கடன் இழப்புகளுக்கான இருப்புநிலை இருப்பு; கவரேஜ் விகிதம் மூலம் NPLகளுடன் ஒப்பிடும்போது. |
| CR | கவரேஜ் விகிதம் | percent (%) | கடன் இழப்புகளுக்கான கொடுப்பனவு, செயல்படாத கடன்களால் வகுக்கப்படுகிறது; அடையாளம் காணப்பட்ட சிக்கல் கடன்களுடன் தொடர்புடைய கையிருப்பு போதுமான அளவு. |
எப்படி NPL Ratio Calculator
▾
- 190 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நாட்களுக்குக் கடந்த அனைத்துக் கடன்களையும் அவற்றின் ஒப்பந்தப் பணம் செலுத்தியதைக் கண்டறியவும் - இந்த வகையில் பெறப்பட்ட மற்றும் பெறாத கடன்கள் இரண்டும் அடங்கும்.
- 2பணம் செலுத்தாத அனைத்து கடன்களையும் சேர்க்கவும்: வங்கி வட்டி வருமானத்தை அங்கீகரிப்பதை நிறுத்திய கடன்கள், வசூலிப்பது சந்தேகத்திற்குரியது, கடந்த நாட்களின் எண்ணிக்கையைப் பொருட்படுத்தாமல்.
- 3கடன் வாங்குபவர் நிதிச் சிக்கலில் இருக்கும் சிக்கல் நிறைந்த கடன் மறுசீரமைப்பு ஒப்பந்தங்களின் கீழ் மறுகட்டமைக்கப்பட்ட கடன்களைச் சேர்க்கவும்.
- 4மொத்தச் செயல்படாத கடன்களைப் பெற இந்த வகைகளைத் தொகுக்கவும்.
- 5மொத்தச் செயல்படாத கடன்களை மொத்த மொத்தக் கடன் போர்ட்ஃபோலியோவால் வகுக்கவும் (அலவன்ஸைக் கழிப்பதற்கு முன்) மற்றும் சதவீதமாக வெளிப்படுத்த 100 ஆல் பெருக்கவும்.
- 6கவரேஜ் விகிதத்தைக் கணக்கிடுங்கள்: கையிருப்பு போதுமானதை மதிப்பிடுவதற்கு, கடன் இழப்புகளுக்கான கொடுப்பனவை மொத்த செயல்படாத கடன்களால் பிரிக்கவும்.
- 7பல காலாண்டுகளில் NPL விகிதப் போக்கைக் கண்காணித்து, திசை மாற்றங்களைக் கண்டறிய சக நிறுவனங்கள் மற்றும் வரலாற்று விதிமுறைகளுடன் ஒப்பிடவும்.
தீர்க்கப்பட்ட எடுத்துக்காட்டுகள்
▾
சிறந்த சொத்துத் தரம் - 1% NPL வரம்புக்குக் கீழே மற்றும் கவரேஜ் விகிதம் 100%க்கு மேல்
NPL விகிதம் 0.78% வலுவான கடன் தரத்தைக் குறிக்கிறது - ஒவ்வொரு $100 கடன்களில் 78 சென்ட் மட்டுமே செயல்படவில்லை. 136.8% கவரேஜ் விகிதம் என்பது, வங்கி ஒவ்வொரு $1 NPLகளுக்கும் $1.37 ஒதுக்கியுள்ளது, இது வலுவான இருப்புத் தகுதியைக் குறிக்கிறது. ஒழுங்குபடுத்துபவர்கள் மற்றும் ஆய்வாளர்கள் இதை முன்பதிவு செய்வதில் பொருத்தமான பழமைவாதத்துடன் நன்கு நிர்வகிக்கப்பட்ட போர்ட்ஃபோலியோவாகக் கருதுவார்கள். இந்த வங்கி கையிருப்பு குறைவதற்கு முன் எதிர்பாராத கடன் சரிவை உறிஞ்சும் கணிசமான திறனைக் கொண்டுள்ளது.
துணை-100% கவரேஜ் சிக்னல்களுடன் உயர்த்தப்பட்ட NPL விகிதம் போதாத தன்மையைக் கொண்டுள்ளது; கொடுக்கப்பட்ட CRE இணை மதிப்புகள் குறைவாக ஒதுக்கப்பட்டிருக்கலாம்
4.45% NPL விகிதம் கணிசமாக உயர்த்தப்பட்டுள்ளது - ஆரோக்கியமான வங்கிகளின் வழக்கமான 1-2% ஐ விட அதிகமாக உள்ளது. கவரேஜ் விகிதம் 63.9% என்பது கவலைக்குரியது, ஏனெனில் ஒவ்வொரு டாலருக்கும் வங்கி 64 சென்ட் மட்டுமே ஒதுக்கியுள்ளது. இந்த CRE கடன்கள் (தொலைநிலைப் பணிப் போக்குகளால் பாதிக்கப்படக்கூடிய அலுவலகக் கட்டிடங்கள்) இறுதியில் டாலரில் 50-70 சென்ட் வரை வசூலிக்கப்பட்டால், தற்போதுள்ள கொடுப்பனவு போதுமானதாக இருக்காது. நிர்வாகம் கணிசமாக ஒதுக்கீடுகளை அதிகரிக்க வேண்டும் அல்லது மீட்டெடுப்பு மதிப்புகள் குறைந்த இருப்பு அளவை ஏன் ஆதரிக்கின்றன என்பதை நிரூபிக்க வேண்டும்.
CRE பிரிவு ஒட்டுமொத்த NPL உயர்வை இயக்குகிறது - பரந்த அடிப்படையிலான சீரழிவைக் காட்டிலும் கவனம் செலுத்தும் மன அழுத்தம்
NPLகளை போர்ட்ஃபோலியோ மூலம் பிரிப்பது, போர்ட்ஃபோலியோ அளவிலான 3.43% NPL விகிதம் கிட்டத்தட்ட முழுவதுமாக வணிக ரியல் எஸ்டேட் பிரிவினால் (5.82%) இயக்கப்படுகிறது என்பதை வெளிப்படுத்துகிறது, அதே நேரத்தில் வணிக மற்றும் குடியிருப்புக் கடன்கள் மிகவும் நிர்வகிக்கக்கூடிய விகிதங்களைக் காட்டுகின்றன. இந்த மையப்படுத்தப்பட்ட சீரழிவு முறை வணிக ரியல் எஸ்டேட் சுழற்சிகளுக்கு பொதுவானது மற்றும் வங்கியின் கடன் பிரச்சனைகள் முழு போர்ட்ஃபோலியோ முழுவதும் முறையானதாக இல்லாமல் ஒரு குறிப்பிட்ட துறையில் குவிந்துள்ளது என்று பரிந்துரைக்கிறது. நிர்வாகம் CRE NPLகளை சொத்து வகை மற்றும் புவியியல் மூலம் பகுப்பாய்வு செய்ய வேண்டும், செறிவு ஆபத்து மற்றும் மீட்பு வாய்ப்புகளைப் புரிந்து கொள்ள வேண்டும்.
நான்கு தொடர்ச்சியான காலாண்டுகளில் அதிகரித்து வரும் NPL போக்கு, உடனடி நிர்வாகக் கவனம் தேவைப்படும் கடன் அழுத்தத்தை உருவாக்குவதைக் குறிக்கிறது
நான்கு காலாண்டுகளில் NPL விகிதத்தின் மூன்று மடங்கு அதிகரிப்பு - 1.58% முதல் 4.22% வரை - உடனடி ஒழுங்குமுறை ஆய்வுக்கு ஈர்க்கும் ஒரு தீவிர எச்சரிக்கை சமிக்ஞையாகும். நிலையான காலாண்டு அதிகரிப்புகள், புதிதாக வகைப்படுத்தப்பட்ட NPLகள் ஆண்டு முழுவதும் தீர்மானங்களை (செலுத்துதல்கள், மறுகட்டமைப்புகள், கட்டணம்-ஆஃப்கள்) மீறுவதாகக் குறிப்பிடுகின்றன. வங்கி நிர்வாகம் NPL வரவுகளின் இயக்கிகள், அடையாளம் காணப்பட்ட சிக்கல் வரவுகளுக்கான கடன் பயிற்சி உத்தி மற்றும் உயர்த்தப்பட்ட NPL தொகுப்பிலிருந்து எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்புகளை ஈடுகட்ட தற்போதைய கொடுப்பனவின் போதுமான அளவு ஆகியவற்றின் விரிவான பகுப்பாய்வை பரிசோதகர்களுக்கு வழங்க வேண்டும்.
நடைமுறை பயன்பாடுகள்
▾
கடன் இடர் கண்காணிப்பு: வங்கிக் கடன் அதிகாரிகள் NPL விகிதங்களை, வளர்ந்து வரும் போர்ட்ஃபோலியோ அழுத்தத்தை அடையாளம் காண, NPL விகிதங்களை மாதந்தோறும் கண்காணிக்கின்றனர், இது தொழில்முறை மற்றும் பகுப்பாய்வு சூழல்களில் NPL விகிதக் கணக்கிற்கான முக்கியமான பயன்பாட்டுப் பகுதியைப் பிரதிநிதித்துவப்படுத்துகிறது.
ஒழுங்குமுறை ஒட்டகங்களின் மதிப்பீடு: வங்கி ஆய்வாளர்கள் NPL விகிதத்தை 'A' (சொத்துத் தரம்) கூறு மதிப்பீட்டிற்கான முதன்மை உள்ளீடாகப் பயன்படுத்துகின்றனர், இது தொழில்முறை மற்றும் பகுப்பாய்வு சூழல்களில் NPL விகிதக் கணக்கிற்கான முக்கியமான பயன்பாட்டுப் பகுதியைக் குறிக்கிறது.
பத்திர மதிப்பீடு பகுப்பாய்வு: கடன் மதிப்பீட்டு முகவர் NPL போக்குகளை வங்கி கடன் மதிப்பீடு நிர்ணயங்களில் இணைத்து, NPL விகிதக் கணக்கிற்கான ஒரு முக்கியமான பயன்பாட்டுப் பகுதியை தொழில்முறை மற்றும் பகுப்பாய்வு சூழல்களில் பிரதிநிதித்துவப்படுத்துகிறது.
கல்வி ஆராய்ச்சியாளர்கள் மற்றும் பல்கலைக்கழக ஆசிரியர்கள் அனுபவ ஆய்வுகள், ஆய்வறிக்கை ஆராய்ச்சி மற்றும் சக மதிப்பாய்வு செய்யப்பட்ட வெளியீடுகளுக்கு Npl விகிதக் கால்க்கைப் பயன்படுத்துகின்றனர்
வங்கி கையகப்படுத்தல் உரிய விடாமுயற்சி: வாங்குபவர்கள், வாங்குபவர்கள், கையகப்படுத்தல் சலுகைகளில் உள்ள விலைக் கடன் அபாயத்திற்கு இலக்கு வங்கிகளின் NPL கலவையை ஆழமாக ஆய்வு செய்கின்றனர், இது தொழில்முறை மற்றும் பகுப்பாய்வு சூழல்களில் NPL விகிதக் கணக்கிற்கான முக்கியமான பயன்பாட்டுப் பகுதியைப் பிரதிநிதித்துவப்படுத்துகிறது.
சிறப்பு நிகழ்வுகள்
▾
NPL தொகுப்பில் அரசு உத்தரவாதக் கடன்கள்', 'விளக்கம்':
Npl விகிதம் Calc இல், இந்த சூழ்நிலையில் npl விகித முடிவுகளை விளக்கும்போது கூடுதல் எச்சரிக்கை தேவை. நிலையான சூத்திரம் இந்த விளிம்பில் உள்ள அனைத்து காரணிகளையும் முழுமையாகக் கணக்கிடாது, மேலும் துணை பகுப்பாய்வு அல்லது நிபுணர் ஆலோசனைக்கு உத்தரவாதம் அளிக்கப்படலாம். npl விகிதக் கணக்கீடுகள் தரமற்ற பிரதேசத்தில் விழும்போது, அனுமானங்களை ஆவணப்படுத்துதல், உணர்திறன் பகுப்பாய்வுகளை இயக்குதல் மற்றும் மாற்று முறைகளுடன் குறுக்கு-குறிப்பு முடிவுகள் ஆகியவை தொழில்முறை சிறந்த நடைமுறையில் அடங்கும்.
வாங்கிய கடன் மோசமடைந்தது (PCD) NPLகள்', 'விளக்கம்': 'எப்போது வங்கிகள்
வங்கிகள் NPLகளைக் கொண்ட கடன் இலாகாக்களை வாங்கும் போது, வாங்கிய NPLகள் கையகப்படுத்தும் போது நியாயமான மதிப்புக்குக் குறிக்கப்படும் — அதாவது எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பு ஏற்கனவே வாங்கும் விலையில் உட்பொதிக்கப்பட்டுள்ளது. இந்த வாங்கிய என்பிஎல்கள், பெறப்படாத போர்ட்ஃபோலியோக்களுடன் தொடர்புடைய இழப்பு அபாயத்தை விகிதாசாரமாக அதிகரிக்காமல் என்பிஎல் விகிதத்தை உயர்த்தலாம்.
யு.எஸ். வங்கித் தொழில் NPL விகிதங்கள் — வரலாற்றுக் கண்ணோட்டம் (பெடரல் ரிசர்வ் தரவு)
▾
| ஆண்டு | தொழில் NPL விகிதம் | கவரேஜ் விகிதம் | நிகர சார்ஜ்-ஆஃப் விகிதம் | பொருளாதார சூழல் |
|---|---|---|---|---|
| 2006 (நெருக்கடிக்கு முந்தைய) | 0.78% | 168% | 0.39% | வலுவான பொருளாதாரம், எளிதான கடன் |
| 2009 (நெருக்கடி உச்சம்) | 5.58% | 65% | 2.52% | நிதி நெருக்கடி, மந்தநிலை |
| 2012 (மீட்பு) | 3.84% | 82% | 1.17% | மெதுவான மீட்பு, வீட்டு மன அழுத்தம் |
| 2016 | 1.44% | 112% | 0.48% | மிதமான வளர்ச்சி |
| 2020 (கோவிட்) | 1.17% | 195% | 0.50% | தொற்றுநோய் - கடுமையான ஒதுக்கீடு |
| 2023 | 0.78% | 142% | 0.42% | பிந்தைய தொற்றுநோய் இயல்பாக்கம் |
அடிக்கடி கேட்கப்படும் கேள்விகள்
▾
செயல்படாத மற்றும் தவறிய கடன்களுக்கு என்ன வித்தியாசம்?
ஒரு தவணை கடன் என்பது ஒரு நாளில் கூட செலுத்த வேண்டிய கடனைக் கடக்காத கடனாகும். 1–29 நாட்கள், 30–59 நாட்கள், 60–89 நாட்கள், மற்றும் 90+ நாட்கள் கடந்த நிலுவையில் உள்ள தவறுகள் வாளிகளில் கண்காணிக்கப்படுகிறது. செயல்படாத கடன் என்பது குற்றவியல் கடன்களின் துணைக்குழு ஆகும் - குறிப்பாக, 90 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நாட்களுக்குக் கடந்த கடன்கள் பொதுவாக செயல்படாதவை என வகைப்படுத்தப்படுகின்றன. எவ்வாறாயினும், செயல்படாத வகைப்பாட்டில் பணம் செலுத்தாத நிலையின் மீதான கடன்களும் அடங்கும், முழு வசூல் சந்தேகத்தில் இருப்பதாக வங்கி முடிவு செய்திருந்தால், 90 நாட்களுக்கும் குறைவாக இருக்கலாம். கூடுதலாக, கடன் வாங்குபவரின் நிதிச் சிக்கல் காரணமாக மறுசீரமைக்கப்பட்ட கடன், அது தற்போது செலுத்தப்பட்டதாக இருந்தாலும், அது செயல்படாததாக வகைப்படுத்தப்படலாம். ஆரம்ப நிலை குற்றங்கள் (30-89 நாட்கள்) எதிர்கால NPL வரவுகளின் முன்னணி குறிகாட்டியாக செயல்படுகிறது - 30-89 நாள் தவணை வீதம் தொடர்ந்து வரும் காலாண்டுகளில் NPL அதிகரிக்கும் என்று கணிக்கின்றது.
கவரேஜ் விகிதம் என்றால் என்ன, அது எவ்வாறு விளக்கப்படுகிறது?
கவரேஜ் விகிதம் (இருப்பு கவரேஜ் விகிதம் அல்லது ஏசிஎல்-டு-என்பிஎல் விகிதம் என்றும் அழைக்கப்படுகிறது) கடன் இழப்புகளுக்கான கொடுப்பனவை மொத்தச் செயல்படாத கடன்களால் வகுக்கப்படும், இது சதவீதமாக வெளிப்படுத்தப்படுகிறது. 100% க்கு மேல் விகிதம் என்றால், வங்கி அதன் NPLகளின் முழு இருப்பை விட அதிகமாக முன்பதிவு செய்துள்ளது - கையிருப்பு அடையாளம் காணப்பட்ட ஆபத்தை விட அதிகமாக இருப்பதாக பரிந்துரைக்கும் பழமைவாத தோரணை. 100% க்கும் குறைவான விகிதம் என்பது NPLகள் கொடுப்பனவை மீறுவதாகும், இது வங்கி முன்பதிவு செய்யப்படவில்லை என்று அர்த்தமல்ல (ஏனென்றால் அனைத்து NPLகளும் முழுமையாக வசூலிக்கப்படாது - பல பணம் செலுத்துதல் அல்லது பகுதியளவு மீட்டெடுப்பு மூலம் தீர்க்கப்படும்), ஆனால் இருப்பு போதுமான அளவு அதிக மீட்பு விகிதங்களைப் பொறுத்தது என்பதைக் குறிக்கிறது. பெரும்பாலான கட்டுப்பாட்டாளர்கள் மற்றும் ஆய்வாளர்கள் குறைந்தபட்சம் 100% கவரேஜ் விகிதத்தை போதுமான அளவு அடிப்படையாகக் கருதுகின்றனர், 120-150%+ வலுவான பழமைவாதத்தைக் குறிக்கிறது. பியர் வங்கிகள் முழுவதும் கவரேஜ் விகிதங்களின் ஒப்பீடு, முன்பதிவு தத்துவத்தில் உள்ள வேறுபாடுகளை எடுத்துக்காட்டுகிறது.
NPLகள் வங்கி வருவாய் மற்றும் மூலதனத்தை எவ்வாறு பாதிக்கிறது?
NPLகள் மூன்று முதன்மை வழிகள் மூலம் வங்கி நிதிகளை பாதிக்கின்றன. முதலாவதாக, திரட்டப்படாத கடன்கள் வட்டி வருவாயை உருவாக்குவதை நிறுத்துகின்றன - $10M அல்லாத கடன் 6% வருமான அறிக்கையிலிருந்து வருடாந்திர வட்டி வருமானத்தில் $600,000 நீக்குகிறது. இரண்டாவதாக, NPLகள் வழங்கல் செலவை அதிகரிக்கின்றன - கடன்கள் NPL நிலைக்கு மாறுவதால், வங்கிகள் பொதுவாக தங்கள் கொடுப்பனவு மதிப்பீடுகளை அதிகரிக்கின்றன மற்றும் அதிக ஒதுக்கீடு செலவைப் பதிவு செய்கின்றன, வருவாயைக் குறைக்கின்றன. மூன்றாவதாக, NPLகள் இறுதியில் வசூலிக்கப்படும்போது, கட்டணம் செலுத்தும் தொகையால் கொடுப்பனவு குறைகிறது. கட்டணத்தை ஈடுகட்ட, கொடுப்பனவு போதுமானதாக இல்லை என்றால், கூடுதல் ஒதுக்கீடு செலவு பதிவு செய்யப்பட வேண்டும். அதிக NPL களின் ஒட்டுமொத்த விளைவு - இழந்த வட்டி வருமானம், உயர்த்தப்பட்ட ஒதுக்கீடுகள் மற்றும் சாத்தியமான கட்டணம்-ஆஃப்கள் - வியத்தகு முறையில் வருவாயைக் குறைக்கலாம், ROA மற்றும் ROE ஐக் குறைக்கலாம் மற்றும் பங்கு மூலதனத்தை அரித்து, ஒழுங்குமுறை மூலதனப் போதுமான அளவு கவலைகளைத் தூண்டலாம்.
NPLகளைத் தீர்க்க வங்கிகள் என்ன உத்திகளைப் பயன்படுத்துகின்றன?
வங்கிகள் செயல்படாத கடன்களை தீர்க்க அல்லது தீர்க்க பல உத்திகளைப் பயன்படுத்துகின்றன. கடன் பயிற்சி என்பது கடன் விதிமுறைகளை மறுசீரமைப்பதை உள்ளடக்கியது - முதிர்வு காலத்தை நீட்டித்தல், வட்டி விகிதத்தை குறைத்தல் அல்லது அசலை ஒத்திவைத்தல் - கடன் வாங்குபவருக்கு நிதி ஸ்திரத்தன்மையை மீட்டெடுக்க நேரம் கொடுக்கிறது. பாதுகாக்கப்பட்ட கடன்களுக்கு, வங்கி முன்கூட்டியே (ரியல் எஸ்டேட்) அல்லது மீளப்பெறுதல் (உபகரணங்கள், வாகனங்கள்) மூலம் பிணையத்தை கையகப்படுத்தலாம் மற்றும் முடிந்தவரை நிலுவையில் உள்ள நிலுவைத் தொகையை மீட்டெடுக்க பிணையத்தை விற்கலாம். குறுகிய விற்பனை - கடனளிப்பவர் திருப்தியில் நிலுவையில் உள்ள நிலுவைத் தொகையை விட குறைவாக ஏற்றுக்கொள்கிறார் - நீருக்கடியில் ரியல் எஸ்டேட்டுக்கு பொதுவானது. நெருக்கடியான கடன் முதலீட்டாளர்கள் அல்லது சிறப்பு சேவையாளர்களுக்கான கடன் விற்பனையானது, கடன் ஆபத்து மற்றும் அதனுடன் தொடர்புடைய செயல்பாட்டுச் சுமையை நீக்கும் போது NPL போர்ட்ஃபோலியோக்களை தள்ளுபடியில் அப்புறப்படுத்த வங்கிகளை அனுமதிக்கிறது. தொடர்ச்சியான வசூல் முயற்சிகள் அல்லது சேகரிப்பு நிறுவனங்களுக்கு விற்பனை செய்வதைத் தொடர்ந்து கட்டணம் வசூலிக்கப்படும்.
NPL விகிதத்திற்கும் கடன் இழப்பு ஏற்பாடுகளுக்கும் என்ன தொடர்பு?
NPL விகிதம் என்பது ஒதுக்கீடு செலவு முடிவுகளை இயக்கும் ஒரு முன்னணி குறிகாட்டியாகும். NPL விகிதம் உயரும் போது, வங்கி நிர்வாகம் பொதுவாக CECL முறையின் கீழ் அவர்களின் எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பு மதிப்பீடுகளை அதிகரிக்கிறது - ஒன்று இப்போது செயல்படாததாகக் கண்டறியப்பட்ட குறிப்பிட்ட கடன்கள் அதிக மதிப்பிடப்பட்ட இழப்பு விகிதங்களைக் கொண்டிருப்பதால், அல்லது உயரும் போக்கு பரந்த போர்ட்ஃபோலியோ அழுத்தத்தைக் குறிக்கிறது. அடையாளம் காணப்பட்ட NPL தொகுப்பில் மதிப்பிடப்பட்ட இழப்புகள் மற்றும் NPL நிலைக்கு மாறக்கூடிய கடன்களைச் செய்வதில் எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்புகள் ஆகியவற்றைப் போதுமான அளவு ஈடுசெய்யும் ஒரு கொடுப்பனவை வங்கி ஆய்வாளர்கள் பராமரிக்க வங்கிகள் தேவைப்படுகின்றன. உயரும் ஏற்பாடுகள் மற்றும் கொடுப்பனவு நிலுவைகளுடன் பொருந்தாத ஒரு உயர்ந்து வரும் NPL விகிதம், நிர்வாகத்தின் கடன் இழப்பு மதிப்பீடுகளின் போதுமான தன்மை குறித்து கட்டுப்பாட்டாளர்கள் மற்றும் ஆய்வாளர்களுக்கு சிவப்புக் கொடிகளை உயர்த்துகிறது.
வங்கி கட்டுப்பாட்டாளர்கள் செயல்படாத கடன்களை எவ்வாறு வகைப்படுத்துகிறார்கள்?
U.S. வங்கி கட்டுப்பாட்டாளர்கள் - OCC, ஃபெடரல் ரிசர்வ் மற்றும் FDIC - தனிப்பட்ட கடன்கள் மற்றும் கடன் தொகுப்புகளுக்கு இடர் மதிப்பீடுகளை வழங்க சீரான வகைப்பாடு முறையைப் பயன்படுத்துகின்றனர். முதன்மை வகைப்பாடுகள்: பாஸ் (ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய கடன் தரம்), சிறப்புக் குறிப்பு (சாத்தியமான பலவீனங்கள்), தரக்குறைவு (நஷ்டம் ஏற்படுவதற்கான சாத்தியக்கூறுகளுடன் நன்கு வரையறுக்கப்பட்ட பலவீனம்), சந்தேகத்திற்குரியது (முழு சேகரிப்பு மிகவும் கேள்விக்குரியது), மற்றும் இழப்பு (சேகரிக்க முடியாதது, கட்டணம் வசூலிக்கப்பட வேண்டும்). தரக்குறைவான, சந்தேகத்திற்கிடமான மற்றும் இழப்பு வகைப்பாடுகள் கூட்டாக 'பாதகமாக வகைப்படுத்தப்பட்ட சொத்துகள்' என்று அழைக்கப்படுகின்றன. அனைத்து NPLகளும் பாதகமாக வகைப்படுத்தப்படவில்லை - சில 90+ நாட்களுக்குக் கடந்த கடன்கள், நன்கு பிணையமாக இருந்தால் பாஸ்-ரேட்டாக இருக்கலாம் - மேலும் பாதகமாக வகைப்படுத்தப்பட்ட கடன்கள் அனைத்தும் NPLகள் அல்ல. வகைப்படுத்தல் முறையானது, போதுமான அளவு மதிப்பீடுகளை வழங்குவதற்கு வழிகாட்டுகிறது மற்றும் CAMELS ரேட்டிங் கட்டமைப்பின் கீழ் ஒழுங்குமுறை பாதுகாப்பு மற்றும் உறுதியான தேர்வுகளில் முக்கிய உள்ளீடு ஆகும்.
எந்தத் தொழில்கள் அல்லது துறைகள் அதிக NPL விகிதங்களுக்கு அதிக வாய்ப்புள்ளது?
NPL செறிவு ஆபத்து பொருளாதார துறை மற்றும் கடன் வகை மூலம் கணிசமாக வேறுபடுகிறது. வரலாற்று ரீதியாக, வணிக ரியல் எஸ்டேட் - குறிப்பாக கட்டுமான மற்றும் மேம்பாட்டு கடன்கள், சில்லறை சொத்துக்கள் மற்றும் அலுவலக கட்டிடங்கள் - பொருளாதார வீழ்ச்சிகள் மற்றும் கட்டமைப்பு துறை மாற்றங்களின் போது அதிக NPL விகிதங்களை உருவாக்கியுள்ளது. 2015-2016 எண்ணெய் விலை சரிவின் போது ஆற்றல் துறை கடன்கள் (எண்ணெய் மற்றும் எரிவாயு உற்பத்தி) உயர்ந்த NPLகளை அனுபவித்தன. உணவகம், விருந்தோம்பல் மற்றும் சில்லறை வணிகக் கடன்கள் கோவிட்-19 தொற்றுநோய்களின் போது NPL அதிகரித்தது. விவசாயக் கடன்கள், பொருட்களின் விலை வீழ்ச்சி மற்றும் வறட்சி நிலைகளின் போது சுழற்சி முறையில் NPL ஏற்றத்தை அனுபவிக்கின்றன. நுகர்வோர் கடன் (அட்டைகள், வாகனம், தனிநபர் கடன்கள்) NPLகள் வேலையின்மையுடன் கடுமையாக உயர்கின்றன. புவியியல் அல்லது துறை செறிவுகளைக் கொண்ட வங்கிகள் - உள்ளூர் வணிக ரியல் எஸ்டேட்டிற்கு பெரிதும் வெளிப்படும் ஒரு சமூக வங்கி, எடுத்துக்காட்டாக - பன்முகப்படுத்தப்பட்ட பெரிய வங்கிகளை விட அதிக NPL ஏற்ற இறக்கத்தை எதிர்கொள்கிறது, அதிக மூலதன இடையகங்கள் மற்றும் அதிக விழிப்புடன் கடன் கண்காணிப்பு தேவைப்படுகிறது.
தவிர்க்க வேண்டிய பொதுவான தவறுகள்
▾
- !NPL கணக்கில் நிலுவையில் உள்ள 30-89 நாட்களுக்குக் கடந்த கடன்கள் உட்பட - NPLகள் குறிப்பாக 90+ நாட்கள் கடந்த நிலுவைத் தொகையுடன் சேர்த்து வசூலிக்கப்படாதவை, அனைத்து குற்றமற்ற கடன்களும் அல்ல.
- !கடந்த 90 நாட்களுக்கும் குறைவான வரவுசெலவு அல்லாத கடன்களைச் சேர்ப்பதை மறந்துவிடுதல் - வசூலிப்பது சந்தேகத்திற்குரியதாகக் கருதப்பட்டால், 90 நாட்களுக்கும் குறைவான காலக்கெடுவைக் கடனாகக் கருதினால் கூட, கடன் பெறாததாக இருக்கலாம்.
- !வெவ்வேறு ஒழுங்குமுறை வரையறைகளை கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளாமல் நாடு முழுவதும் உள்ள NPL விகிதங்களை ஒப்பிடுதல் - பல சர்வதேச வங்கி அமைப்புகள் NPL களை யு.எஸ் தரநிலைகளிலிருந்து வித்தியாசமாக வரையறுக்கின்றன.
- !கவரேஜ் விகிதத்தை ஆராயாமல் தனிமையில் NPL விகிதத்தைப் பயன்படுத்துதல் - போதுமான இருப்புக்கள் கொடுக்கப்பட்ட NPL அளவின் விளக்கத்தை வியத்தகு முறையில் மாற்றுகின்றன.
- !NPL போக்கு திசையை புறக்கணித்தல் - 4% இலிருந்து குறைந்து வரும் 2.5% NPL விகிதம் 1% இலிருந்து உயரும் 2.5% விகிதத்திலிருந்து மிகவும் வேறுபட்டது, ஏனெனில் இந்த போக்கு எதிர்கால ஒதுக்கீடு மற்றும் வருவாய் அழுத்தத்தை முன்னறிவிக்கிறது.
நிபுணர் குறிப்பு
NPL விகிதம் 2%க்கு மேல் இருந்தால் ஆய்வுக்கு உத்தரவாதம் உண்டு. 5% க்கு மேல், ஒரு வங்கியின் கடன் தரம் கணிசமாக வலியுறுத்தப்படுகிறது. NPL விகிதத்தை கவரேஜ் விகிதத்துடன் (ACL/NPLs) ஒப்பிட்டு இருப்புப் போதுமானதை மதிப்பிடவும்.
உங்களுக்கு தெரியுமா?
2008 நிதி நெருக்கடியின் போது, யு.எஸ். வங்கியின் NPL விகிதங்கள் 2010 இல் தோராயமாக 5.6% ஆக உயர்ந்தது - 1980களின் சேமிப்பு மற்றும் கடன் நெருக்கடிக்குப் பிறகு இது மிக அதிகமாக இருந்தது. 2022 ஆம் ஆண்டில், தொழில்துறை NPL விகிதம் 0.8% க்கும் குறைவான வரலாற்றுக்கு அருகில் குறைந்துள்ளது.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
குறிப்புகள்
Ratings & comments
வாராந்திர கணித உதவிக்குறிப்புகளைப் பெறுங்கள்
ஒவ்வொரு வாரமும் கால்குலேட்டர் உதவிக்குறிப்புகளைப் பெறும் 12,000+ சந்தாதாரர்களுடன் சேரவும்.