என்றால் என்ன Bank ROA & ROE Calculator?
▾
சொத்துகள் மீதான வருமானம் (ROA) மற்றும் ஈக்விட்டி மீதான வருவாய் (ROE) ஆகியவை வங்கிகள் மற்றும் நிதி நிறுவனங்களின் செயல்திறனை மதிப்பிடுவதற்குப் பயன்படுத்தப்படும் இரண்டு அடிப்படை லாப அளவீடுகள் ஆகும். இந்த விகிதங்கள் அனைத்துத் தொழில்களிலும் பயன்படுத்தப்பட்டாலும், வங்கிகளின் தனித்துவமான மூலதன அமைப்பு - வாடிக்கையாளர் வைப்புத்தொகை மூலம் அதிக லாபத்துடன் செயல்படுவதால் - இவை இரண்டிற்கும் இடையே உள்ள உள்ளார்ந்த உறவை உருவாக்குகிறது, இது அனைத்து தொழில்களிலும் பயன்படுத்தப்படுகிறது. சொத்துகளின் மீதான வருமானம், ஒரு வங்கி அதன் சொத்துத் தளத்திலிருந்து நிகர வருமானத்தை எவ்வளவு திறமையாக உருவாக்குகிறது என்பதை அளவிடுகிறது: இது நிகர வருமானமாக சராசரி மொத்த சொத்துக்களால் வகுக்கப்படுகிறது, இது ஒரு சதவீதமாக வெளிப்படுத்தப்படுகிறது. அதிக ROA, நிர்வாகம் லாபத்தை ஈட்டுவதற்கு சொத்துக்களை திறம்பட பயன்படுத்துகிறது என்பதைக் குறிக்கிறது. ROA பல்வேறு அளவுகளில் உள்ள வங்கிகளை ஒப்பிடுவதற்கு மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும், ஏனெனில் இது மொத்த சொத்துக்களுக்கு எதிராக லாபத்தை இயல்பாக்குகிறது. ஈக்விட்டி மீதான வருவாய் என்பது பங்குதாரர்கள் முதலீடு செய்த மூலதனத்தின் மீது உருவாக்கப்படும் வருவாயை அளவிடுகிறது: நிகர வருமானம் சராசரி மொத்த ஈக்விட்டியால் வகுக்கப்படுகிறது. வங்கிகள் மிக உயர்ந்த அந்நிய விகிதங்களுடன் செயல்படுவதால் - பங்கு பொதுவாக மொத்த சொத்துக்களில் 8-12% மட்டுமே - ROA இல் ஒப்பீட்டளவில் சிறிய வேறுபாடுகள் ROE இல் பெரிய வேறுபாடுகளாக மொழிபெயர்க்கப்படுகின்றன. இந்த அந்நியச் செலாவணி பெருக்கம் என்பது 1% ROA கொண்ட வங்கி அதன் பங்கு விகிதத்தைப் பொறுத்து 10-12% ROE ஐ உருவாக்கலாம். கட்டுப்பாட்டாளர்கள், முதலீட்டாளர்கள் மற்றும் ஆய்வாளர்கள் ROA மற்றும் ROE ஐ ஒன்றாகப் பயன்படுத்துகின்றனர், ஏனெனில் ஒவ்வொன்றும் கதையின் வெவ்வேறு பகுதியைக் கூறுகின்றன. ROA செயல்பாட்டு திறன் மற்றும் சொத்து வரிசைப்படுத்தல் தரத்தை மதிப்பிடுகிறது - அதிக அந்நியச் செலாவணி இருந்தபோதிலும் குறைந்த ROA கொண்ட வங்கி திறமையற்றது. ஈக்விட்டி வைத்திருப்பவர்களுக்கான வருவாயை ROE மதிப்பிடுகிறது. DuPont சிதைவு கட்டமைப்பானது ROEஐ உடைக்கிறது: லாப வரம்பு × சொத்துப் பயன்பாடு (சொத்து விற்றுமுதல்) × அந்நிய (ஈக்விட்டி பெருக்கி), லாபம் என்பது செயல்பாட்டு திறன் அல்லது நிதி அந்நியச் சக்தியால் இயக்கப்படுகிறதா என்பதைப் பற்றிய நுண்ணறிவை வழங்குகிறது.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
சூத்திரம்
▾
Roa Roe வங்கி கணக்கீடு:
படி 1: வங்கியின் வருமான அறிக்கை மற்றும் அறிக்கையிடல் காலத்திற்கான இருப்புநிலைக் குறிப்பைப் பெறவும்.
படி 2: வருமான அறிக்கையிலிருந்து நிகர வருமானத்தை அடையாளம் காணவும் (வரிக்குப் பிறகு, ஒதுக்கீடு செலவுக்குப் பிறகு, அனைத்து வட்டி அல்லாத செலவுகளுக்கும் பிறகு).
படி 3: சராசரி மொத்த சொத்துக்களைக் கணக்கிடவும்: (தொடக்கக் கால மொத்த சொத்துக்கள் + இறுதிக் காலத்தின் மொத்த சொத்துக்கள்) / 2.
படி 4: ROA ஐக் கணக்கிடவும்: (நிகர வருமானம் / சராசரி மொத்த சொத்துக்கள்) × 100.
படி 5: சராசரி மொத்த ஈக்விட்டியைக் கணக்கிடுங்கள்: (ஆரம்ப கால ஈக்விட்டி + இறுதிக் கால ஈக்விட்டி) / 2.
படி 6: ROE ஐக் கணக்கிடவும்: (நிகர வருமானம் / சராசரி மொத்த ஈக்விட்டி) × 100.
படி 7: ROE இன் இயக்கிகளைப் புரிந்து கொள்ள DuPont சிதைவைப் பயன்படுத்தவும்: ROE = நிகர லாப வரம்பு × சொத்துப் பயன்பாடு × ஈக்விட்டி பெருக்கி, லாபம் என்பது விளிம்பு திறன், சொத்து வரிசைப்படுத்தல் அல்லது அந்நியச் செலாவணி ஆகியவற்றிலிருந்து உருவாகிறதா என்பதைக் கண்டறிதல்.
ஒவ்வொரு படியும் முந்தையதைக் கட்டமைக்கிறது, கூறு கணக்கீடுகளை ஒரு விரிவான ரோ ரோ பேங்க் முடிவாக இணைக்கிறது. இந்த சூத்திரம் ரோரோ பேங்க் நடத்தையை நிர்வகிக்கும் கணித உறவுகளை படம்பிடிக்கிறது.மாறி விளக்கம்
▾
| குறியீடு | பெயர் | அலகு | விவரிப்பு |
|---|---|---|---|
| ROA | சொத்துகளின் மீதான வருவாய் | percent (%) | நிகர வருமானம் சராசரி மொத்த சொத்துக்களால் வகுக்கப்படுகிறது; ஒரு வங்கி அதன் சொத்துத் தளத்திலிருந்து எவ்வளவு திறமையாக லாபம் ஈட்டுகிறது என்பதை அளவிடுகிறது. |
| ROE | ஈக்விட்டி மீதான வருமானம் | percent (%) | நிகர வருமானம் சராசரி பங்குதாரர்களின் பங்குகளால் வகுக்கப்படுகிறது; முதலீடு செய்யப்பட்ட பங்கு மூலதனத்துடன் தொடர்புடைய லாபத்தை அளவிடுகிறது. |
| NI | நிகர வருமானம் | dollars ($) | கிரெடிட் இழப்புகள் மற்றும் வரிகளுக்கான ஒதுக்கீடு உட்பட அனைத்து செலவுகளுக்கும் பிறகு வரிக்குப் பிந்தைய வருவாய். |
| ATA | சராசரி மொத்த சொத்துக்கள் | dollars ($) | அளவீட்டு காலத்தின் தொடக்கத்திலும் முடிவிலும் உள்ள மொத்த சொத்துகளின் சராசரி. |
| ATE | சராசரி மொத்த ஈக்விட்டி | dollars ($) | அளவீட்டு காலத்தின் தொடக்கத்திலும் முடிவிலும் மொத்த பங்குதாரர்களின் பங்குகளின் சராசரி. |
| EM | ஈக்விட்டி பெருக்கி | ratio (x) | மொத்த சொத்துக்கள் ஈக்விட்டியால் வகுக்கப்படுகின்றன; நிதி செல்வாக்கை பிரதிபலிக்கிறது. ROE = ROA × ஈக்விட்டி பெருக்கி (டுபான்ட் சூத்திரம்). |
எப்படி Bank ROA & ROE Calculator
▾
- 1அறிக்கையிடல் காலத்திற்கான வங்கியின் வருமான அறிக்கை மற்றும் இருப்புநிலைக் குறிப்பைப் பெறவும்.
- 2வருமான அறிக்கையிலிருந்து நிகர வருமானத்தை அடையாளம் காணவும் (வரிக்குப் பிறகு, ஒதுக்கீடு செலவுக்குப் பிறகு, அனைத்து வட்டி அல்லாத செலவுகளுக்கும் பிறகு).
- 3சராசரி மொத்த சொத்துக்களைக் கணக்கிடுக: (தொடக்கக் கால மொத்த சொத்துக்கள் + இறுதிக் காலத்தின் மொத்த சொத்துக்கள்) / 2.
- 4ROA ஐக் கணக்கிடுக: (நிகர வருமானம் / சராசரி மொத்த சொத்துக்கள்) × 100.
- 5சராசரி மொத்த ஈக்விட்டியைக் கணக்கிடவும்: (ஆரம்பக் காலப் பங்கு + இறுதிக் காலப் பங்கு) / 2.
- 6ROE ஐக் கணக்கிடுக: (நிகர வருமானம் / சராசரி மொத்த ஈக்விட்டி) × 100.
- 7ROE இன் இயக்கிகளைப் புரிந்து கொள்ள DuPont சிதைவைப் பயன்படுத்தவும்: ROE = நிகர லாப அளவு × சொத்துப் பயன்பாடு × ஈக்விட்டி பெருக்கி, லாபம் என்பது மார்ஜின் செயல்திறன், சொத்து வரிசைப்படுத்தல் அல்லது அந்நியச் செலாவணி ஆகியவற்றிலிருந்து உருவாகிறதா என்பதைக் கண்டறியவும்.
தீர்க்கப்பட்ட எடுத்துக்காட்டுகள்
▾
உறுதியான செயல்திறன் - ROA 1% க்கும் மேல் மற்றும் ROE 10% க்கும் அதிகமானவை சமூக வங்கிகளுக்கு ஆரோக்கியமான அளவுகோல்கள்
இந்த சமூக வங்கியின் ROA 1.08% சிறப்பாகச் செயல்படும் சமூக வங்கிகளுக்கு பொதுவாகக் குறிப்பிடப்பட்ட 1% அளவுகோலை மீறுகிறது. ROE இன் 10% பங்குதாரர்களுக்கு மூலதனத் தேவைகளுக்குப் போதுமான வருமானத்தை பிரதிபலிக்கிறது. 9.3x இன் ஈக்விட்டி பெருக்கி என்பது பழமைவாத மூலதன சமூக வங்கிக்கு பொதுவானது. இந்த அளவீடுகள் இணைந்து திறமையான செயல்பாடுகள் மற்றும் போதுமான மூலதன அளவுகளுடன் நிதி ரீதியாக ஆரோக்கியமான நிறுவனத்தை பரிந்துரைக்கின்றன.
சமூக வங்கிகளை விட குறைந்த ROA ஆனால் அதிக அந்நியச் செலாவணி ROE ஐப் பெருக்குகிறது; முக்கிய வங்கி சுயவிவரத்தின் பொதுவானது
இந்த பெரிய வங்கி ROA ஐ 1% க்கும் குறைவாகக் காட்டுகிறது, இது பெரிய நிறுவனங்களின் குறிப்பிடத்தக்க அளவு குறைந்த மகசூல், அரசாங்கப் பத்திரங்கள் போன்ற குறைந்த ஆபத்துள்ள சொத்துக்கள் மற்றும் குறைந்த-விளிம்பு மொத்த வங்கியில் அவர்களின் ஈடுபாடு ஆகியவற்றைக் கொண்டு இது பொதுவானது. இருப்பினும், அதிக ஈக்விட்டி பெருக்கி (சமூக வங்கிகளுக்கு 12.8x மற்றும் ~9x) ROA ஐ 12.4% ROE ஆக பெருக்குகிறது, இது மற்ற பெரிய நிதி நிறுவனங்களுடன் போட்டியிடுகிறது. DuPont பகுப்பாய்வு ஒவ்வொரு காரணியின் பங்களிப்பையும் வெளிப்படுத்தும் - மூலதனச் சந்தை செயல்பாட்டிலிருந்து நிகர விளிம்பு சுருக்கம் மற்றும் அளவிலிருந்து சொத்து விற்றுமுதல் செயல்திறன்.
0.5% க்கும் குறைவான ROA ஒழுங்குமுறை கவனத்தைத் தூண்டுகிறது; நிர்வாகம் கடன் தரச் சரிவைக் கண்டறிந்து நிவர்த்தி செய்ய வேண்டும்
ROA இல் 1.4% இலிருந்து 0.29% வரை திடீரென வீழ்ச்சியடைவது பொதுவாக குறிப்பிடத்தக்க ஒதுக்கீடு செலவு, கடன் கட்டணம்-ஆஃப்கள் அல்லது வருவாய் சுருக்கத்தைக் குறிக்கிறது. கட்டுப்பாட்டாளர்கள் மற்றும் வங்கி ஆய்வாளர்களுக்கு, 0.5% க்கும் குறைவான ROA என்பது வருவாய் தரம் மற்றும் கிரெடிட் தர அளவீடுகளை நெருக்கமான ஆய்வுக்குத் தூண்டும் கொடியாகும். இந்த வங்கியின் நிர்வாகம் லாபத்தை மீட்டெடுப்பதற்கான நம்பகமான திட்டத்தை முன்வைக்க வேண்டும், சிக்கல் கடன்களைக் குறைத்தல், செலவினங்களைக் குறைத்தல் மற்றும் NIM ஐ மேம்படுத்த கடன் போர்ட்ஃபோலியோவை மறு விலைக்கு உட்படுத்துதல்.
டூபோன்ட் லெவரேஜ் முதன்மையான ROE இயக்கி என்பதை வெளிப்படுத்துகிறது; விளிம்பு அல்லது சொத்து பயன்பாட்டை மேம்படுத்துவது ROE ஐ மிகவும் திறமையாக உயர்த்தும்
DuPont கட்டமைப்பானது ROE ஐ மூன்று மூலோபாய நெம்புகோல்களாக சிதைக்கிறது. நிகர லாப வரம்பு 18% என்பது, வங்கி ஒவ்வொரு வருவாய் டாலரில் 18 சென்ட்களை லாபமாக வைத்திருப்பதைக் காட்டுகிறது - செலவுகளைக் குறைப்பதன் மூலம் (செயல்திறன் விகிதத்தை மேம்படுத்துதல்) அல்லது அதிக-விளிம்பு வருவாயை அதிகரிப்பதன் மூலம் இதை மேம்படுத்தலாம். 4.8% சொத்துப் பயன்பாடானது, ஒரு டாலரின் சொத்துக்களுக்கு உருவாக்கப்படும் வருவாயை பிரதிபலிக்கிறது - அதிக NIM மற்றும் கட்டண வருமானம் இதை மேம்படுத்துகிறது. 11.2x இன் ஈக்விட்டி பெருக்கி அந்நிய விளைவைக் காட்டுகிறது - இது முதன்மையாக மூலதன ஒழுங்குமுறையால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. மார்ஜின் மற்றும் சொத்து பயன்பாட்டில் நிர்வாகத்திற்கு அதிக கட்டுப்பாடு உள்ளது.
நடைமுறை பயன்பாடுகள்
▾
வங்கி சமபங்கு மதிப்பீடு: ஆய்வாளர்கள் ROA மற்றும் ROE ஐப் பயன்படுத்தி வங்கிப் பங்குகளை மதிப்பிடுவதற்கு விலையிலிருந்து புத்தகம் மற்றும் விலையிலிருந்து வருவாய் மடங்குகள் ஆகியவற்றைப் பயன்படுத்துகின்றனர், இது தொழில்முறை மற்றும் பகுப்பாய்வு சூழல்களில் Roa Roe வங்கிக்கான முக்கியமான பயன்பாட்டுப் பகுதியைப் பிரதிநிதித்துவப்படுத்துகிறது.
பியர் தரப்படுத்தல்: வங்கி நிர்வாகம் ROA மற்றும் ROE ஐ போட்டி நிலையை மதிப்பிடுவதற்கு வரையறுக்கப்பட்ட பியர் குழுவிற்கு எதிராக ஒப்பிடுகிறது, இது தொழில்முறை மற்றும் பகுப்பாய்வு சூழல்களில் Roa Roe வங்கிக்கான முக்கியமான பயன்பாட்டுப் பகுதியை பிரதிநிதித்துவப்படுத்துகிறது, அங்கு துல்லியமான roa roe வங்கி கணக்கீடுகள் தகவலறிந்த முடிவெடுத்தல், மூலோபாய திட்டமிடல் மற்றும் செயல்திறன் மேம்படுத்தல் ஆகியவற்றை நேரடியாக ஆதரிக்கிறது.
ஒழுங்குமுறை ஒட்டகங்களின் மதிப்பீடு: ஒட்டக மேற்பார்வை மதிப்பீட்டின் 'E' (வருவாய்கள்) கூறு ROA மற்றும் ROE ஐ முதன்மை உள்ளீடுகளாகப் பயன்படுத்துகிறது, இது தொழில்முறை மற்றும் பகுப்பாய்வு சூழல்களில் Roa Roe வங்கிக்கான முக்கியமான பயன்பாட்டுப் பகுதியைப் பிரதிநிதித்துவப்படுத்துகிறது.
M&A பகுப்பாய்வு: ஒரு இலக்கு வங்கியின் லாபம் கொள்முதல் பிரீமியத்தை நியாயப்படுத்துகிறதா என்பதை மதிப்பிடுவதற்கு வங்கிகள் ROA மற்றும் ROE ஐப் பயன்படுத்துகின்றன, இது தொழில்முறை மற்றும் பகுப்பாய்வு சூழல்களில் Roa Roe வங்கிக்கான முக்கியமான பயன்பாட்டுப் பகுதியைப் பிரதிநிதித்துவப்படுத்துகிறது.
மேலாண்மை ஊக்கத்தொகை இழப்பீடு: பல வங்கி நிர்வாக போனஸ் திட்டங்களில் செயல்திறன் அளவீடுகளாக ROA மற்றும் ROE இலக்குகள் அடங்கும், இது தொழில்முறை மற்றும் பகுப்பாய்வு சூழல்களில் Roa Roe வங்கிக்கான முக்கியமான பயன்பாட்டுப் பகுதியைப் பிரதிநிதித்துவப்படுத்துகிறது.
சிறப்பு நிகழ்வுகள்
▾
Roa Roe வங்கி உள்ளீட்டு மதிப்புகள் பூஜ்ஜியத்தை நெருங்கும் போது அல்லது Roa Roe இல் எதிர்மறையாக மாறும் போது
Roa Roe வங்கி உள்ளீட்டு மதிப்புகள் பூஜ்ஜியத்தை நெருங்கும் போது அல்லது Roa Roe வங்கியில் எதிர்மறையாக மாறும் போது, கணித நடத்தை கணிசமாக மாறுகிறது. பூஜ்ஜிய மதிப்புகள் வகுத்தல்-பூஜ்ஜியம் பிழைகள் அல்லது அற்பமான பூஜ்ஜிய முடிவுகளை ஏற்படுத்தலாம், அதே சமயம் எதிர்மறை உள்ளீடுகள் roa roe bank சூழல்களில் கணித ரீதியாக செல்லுபடியாகும் ஆனால் நடைமுறையில் அர்த்தமற்ற வெளியீடுகளை அளிக்கலாம். தொழில்முறை பயனர்கள் முடிவுகளை விளக்குவதற்கு முன் அனைத்து உள்ளீடுகளும் உடல் ரீதியாக அல்லது நிதி ரீதியாக அர்த்தமுள்ள வரம்புகளுக்குள் வருவதை சரிபார்க்க வேண்டும். எதிர்மறை அல்லது பூஜ்ஜிய மதிப்புகள் பெரும்பாலும் தரவு உள்ளீடு பிழைகள் அல்லது தனி பகுப்பாய்வு சிகிச்சை தேவைப்படும் விதிவிலக்கான roa roe வங்கி சூழ்நிலைகளைக் குறிக்கிறது.
கொள்முதல் சிதைவு', 'விளக்கம்': 'வளர்ந்த வங்கிகள்
கையகப்படுத்துதல் மூலம் வளர்ந்த வங்கிகள், அவற்றின் இருப்புநிலைக் குறிப்பில் குறிப்பிடத்தக்க நல்லெண்ணத்தைக் கொண்டிருக்கலாம். ROA குறைவாக உள்ளது (நல்ல எண்ணம் மொத்த சொத்துக்களை உயர்த்துகிறது), ROTCE - இது நல்லெண்ணம் மற்றும் அருவமானவற்றைத் தவிர்த்து - உறுதியான மூலதனத்தின் செயல்பாட்டு வருவாயை மிகவும் துல்லியமாக பிரதிபலிக்கிறது. ROA ஐ ஒப்பிடும்போது, ஒரு வங்கியில் குறிப்பிடத்தக்க அருவங்கள் உள்ளதா என்பதை எப்போதும் சரிபார்க்கவும்.
Roa Roe வங்கியில் உள்ள மிகப் பெரிய அல்லது சிறிய உள்ளீட்டு மதிப்புகள் roa roe வங்கியைத் தள்ளலாம்
Roa Roe வங்கியில் உள்ள மிகப் பெரிய அல்லது சிறிய உள்ளீட்டு மதிப்புகள் வழக்கமான செயல்பாட்டு வரம்புகளுக்கு அப்பால் roa roe வங்கி கணக்கீடுகளைத் தள்ளலாம். கணித ரீதியாக செல்லுபடியாகும் போது, தீவிர உள்ளீடுகளின் முடிவுகள் யதார்த்தமான ரோரோ பேங்க் காட்சிகளை பிரதிபலிக்காது மற்றும் எச்சரிக்கையுடன் விளக்கப்பட வேண்டும். தொழில்முறை roa roe வங்கி அமைப்புகளில், தீவிர மதிப்புகள் பெரும்பாலும் அளவீட்டு பிழைகள், வழக்கத்திற்கு மாறான நிலைமைகள் அல்லது கூடுதல் பகுப்பாய்விற்கு தகுதியான நிகழ்வுகளைக் குறிக்கின்றன. ஒற்றை தீவிர-கேஸ் கணக்கீடுகளை நம்பாமல் நம்பத்தகுந்த உள்ளீட்டு வரம்புகளில் முடிவுகள் எவ்வாறு மாறுகின்றன என்பதைப் புரிந்துகொள்ள உணர்திறன் பகுப்பாய்வைப் பயன்படுத்தவும்.
யு.எஸ் வங்கித் தொழில் ROA மற்றும் ROE வங்கி அளவு (FDIC 2023)
▾
| சொத்து அளவு | சராசரி ROA | சராசரி ROE | சிறந்த குவார்டைல் ROA | சராசரி செயல்திறன் விகிதம் |
|---|---|---|---|---|
| $100M கீழ் | 0.85% | 8.2% | 1.2% | 72% |
| $100M–$1B | 1.08% | 10.5% | 1.4% | 65% |
| $1B–$10B | 1.15% | 11.8% | 1.5% | 60% |
| $10B–$100B | 1.05% | 11.2% | 1.3% | 58% |
| $100Bக்கு மேல் | 0.98% | 12.1% | 1.1% | 55% |
| தொழில்துறை சராசரி | 1.02% | 11.4% | 1.35% | 60% |
அடிக்கடி கேட்கப்படும் கேள்விகள்
▾
ஒரு வங்கிக்கு நல்ல ROA மற்றும் ROE என்றால் என்ன?
பெஞ்ச்மார்க் நிலைகள் நிறுவனத்தின் அளவு மற்றும் வணிக மாதிரியைப் பொறுத்து மாறுபடும். சமூக வங்கிகளுக்கு ($10B சொத்துக்களுக்கு கீழ்), சிறப்பாக செயல்படும் நிறுவனங்கள் பொதுவாக ROA 1.0–1.5% மற்றும் ROE 10-15% அடையும். பிராந்திய வங்கிகளுக்கு ($10B–$100B), ROA 0.8–1.2% மற்றும் ROE 10–14% திடமானதாகக் கருதப்படுகிறது. பெரிய தேசிய வங்கிகளுக்கு ($100Bக்கு மேல்), ROA 0.7–1.1% மற்றும் ROE 10–15% அளவு மற்றும் விளிம்புகளுக்கு இடையேயான வர்த்தகத்தை பிரதிபலிக்கிறது. 0.5% ROA க்குக் கீழே பொதுவாக மோசமானதாகக் கருதப்படுகிறது மற்றும் நிர்வாகத்தின் கவனத்தை ஈர்க்கிறது; 0%க்குக் கீழே (ஒரு இழப்பு) கடுமையான சிக்கல்களைக் குறிக்கிறது. FDIC தொழில்துறை முழுவதும் ROA மற்றும் ROE ஐ காலாண்டுக்கு கண்காணிக்கிறது - 2023 ஆம் ஆண்டில், அமெரிக்க வங்கித் துறை சராசரியாக 1.1% ROA மற்றும் 12% ROE ஆக இருந்தது, இது மார்ஜின் அழுத்தங்கள் மீண்டும் வெளிப்படுவதற்கு முன்பு வலுவான பிந்தைய தொற்றுநோய் செயல்திறனைப் பிரதிபலிக்கிறது.
மற்ற தொழில்களை விட வங்கிகள் ஏன் குறைந்த ROA ஐக் கொண்டுள்ளன?
தொழில்நுட்பம் அல்லது மருந்து நிறுவனங்களுடன் ஒப்பிடும்போது வங்கிகள் குறைந்த ROA கொண்டதாகத் தோன்றுகிறது, ஏனெனில் அவற்றின் சொத்துத் தளங்கள் அவற்றின் நிகர வருமானத்துடன் ஒப்பிடும்போது மகத்தானவை. ஒரு வங்கியின் சொத்துக்கள் முதன்மையாக கடன்கள் (5-8% மொத்த மகசூல் ஈட்டும்) மற்றும் முதலீட்டுப் பத்திரங்கள் ஆகியவற்றைக் கொண்டிருக்கும், அவை டாலர் மதிப்பில் பெரியவை ஆனால் நிதிச் செலவுகள், ஒதுக்கீடு செலவுகள் மற்றும் இயக்கச் செலவுகளுக்குப் பிறகு ஒப்பீட்டளவில் மிதமான நிகர வருமானத்தை உருவாக்குகின்றன. $1 பில்லியன் கடனானது மொத்த வட்டியில் $50–70M சம்பாதிக்கலாம், ஆனால் அனைத்து செலவுகளுக்கும் பிறகு நிகர வருமானத்தில் $10–15M மட்டுமே பங்களிக்க முடியும். இதற்கு நேர்மாறாக, ஒரு தொழில்நுட்ப நிறுவனத்தின் சொத்துக்கள், இருப்புநிலை அளவுடன் ஒப்பிடும்போது அதிக அளவு விளிம்புகளை உருவாக்கும் அருவங்கள் மற்றும் அறிவுசார் சொத்துக்களைக் கொண்டிருக்கும். ஒப்பீடு அடிப்படையில் ஆப்பிள்-ஆரஞ்சு. நிதிச் சேவைகளுக்குள், ROA என்பது ஒரு பயனுள்ள குறுக்கு-வங்கி ஒப்பீட்டு கருவியாகும், ஆனால் நிதி அல்லாத தொழில்களுக்கான ROA அளவுகோல்களுடன் ஒப்பிடக்கூடாது.
வங்கி ROE பகுப்பாய்வுக்கான DuPont மாதிரி என்ன?
DuPont மாதிரியானது ROEஐ கூறு காரணிகளாக சிதைக்கிறது, இது லாபத்தின் ஆதாரங்களை வெளிப்படுத்துகிறது. வங்கிகளைப் பொறுத்தவரை, நிலையான சிதைவு: ROE = நிகர லாப வரம்பு × சொத்துப் பயன்பாடு (வருவாய்/சொத்துக்கள்) × ஈக்விட்டி பெருக்கி (சொத்துக்கள்/பங்கு). மாற்றாக, ROE = ROA × ஈக்விட்டி பெருக்கி, ஏனெனில் ROA ஏற்கனவே விளிம்பு மற்றும் சொத்து பயன்பாட்டை உள்ளடக்கியது. அதிக ROE ஆனால் மோசமான ROA கொண்ட ஒரு வங்கி அந்நியச் செலாவணியை பெரிதும் நம்பியுள்ளது - இது வருமானத்தைப் பெருக்குகிறது, ஆனால் இழப்புகளையும் அதிகரிக்கிறது. அதிக ROA ஆனால் குறைந்த ROE கொண்ட ஒரு வங்கி, அதன் இடர் சுயவிவரத்துடன் ஒப்பிடும்போது அதிக மூலதனமாக்கப்படலாம், இது பங்குதாரர்களுக்கு மூலதனத்தைத் திருப்பித் தருவதற்கான வாய்ப்பைப் பரிந்துரைக்கிறது அல்லது அந்நியச் செலாவணியை மிகவும் திறமையாகப் பயன்படுத்துகிறது. டிரெண்ட் பகுப்பாய்வு (எங்கள் ROE ஏன் குறைகிறது?) மற்றும் சக ஒப்பீடு (எங்கள் போட்டியாளர்களின் அதே காரணிகளால் எங்கள் ROE இயக்கப்படுகிறதா?) ஆகியவற்றிற்கு DuPont பகுப்பாய்வு மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும்.
கடன் இழப்பு ஏற்பாடுகள் ROA மற்றும் ROE ஐ எவ்வாறு பாதிக்கிறது?
நிகர வருவாயைக் குறைப்பதன் மூலம் ROA மற்றும் ROE இரண்டையும் வழங்குவதற்கான செலவு நேரடியாகவும் கணிசமாகவும் பாதிக்கிறது. ஒதுக்கீட்டுச் செலவில் $50M அதிகரிப்பு வரிக்கு முந்தைய வருமானத்தை $50M ஆகவும், வரிக்குப் பிந்தைய வருமானத்தை தோராயமாக $37.5M ஆகவும் குறைக்கிறது (25% வரி விகிதத்தைக் கொண்டு), நிகர வருமானத்தைக் குறைக்கிறது, அதனால் ROA மற்றும் ROE இரண்டையும் குறைக்கிறது. $500M ஈக்விட்டி கொண்ட $5B சொத்து வங்கியில், $37.5M வருமானக் குறைப்பு ROA-ஐ 0.75% ஆகவும், ROE-ஐ 7.5% ஆகவும் குறைக்கிறது - ஒற்றை வரியில் இருந்து மிகப்பெரிய தாக்கங்கள். இதனால்தான், பொருளாதாரச் சரிவுகளில் வங்கிகள் அதிகம் பார்க்கப்படும் வருமான அறிக்கைப் பொருளாக ஒதுக்கீடு செலவு உள்ளது. மாறாக, ஒதுக்கீடு வெளியீடுகள் (எதிர்மறை வழங்கல் செலவு) நிகர வருவாயை அதிகரிக்கின்றன மற்றும் ROA மற்றும் ROE ஐ உயர்த்துகின்றன - அதனால்தான் செயல்பாட்டுத் திறனின் தூய்மையான பார்வைக்காக 'முன் ஒதுக்கீடு ROA' ஐக் கணக்கிடுவதற்கான ஏற்பாடு விளைவுகளை ஆய்வாளர்கள் அகற்றுகின்றனர்.
வங்கியை மதிப்பிடுவதற்கு ROE அல்லது ROA மிகவும் முக்கியமானதா?
இரண்டு அளவீடுகளும் வெவ்வேறு பகுப்பாய்வு நோக்கங்களுக்காக சேவை செய்கின்றன மற்றும் ஒன்றாக மதிப்பீடு செய்யப்பட வேண்டும். ROA என்பது செயல்பாட்டுத் திறனின் தூய்மையான அளவீடாகும் - நிதி முடிவுகளைப் பொருட்படுத்தாமல், லாபம் ஈட்டுவதற்கு நிர்வாகம் எவ்வளவு சிறப்பாக சொத்துக்களை வரிசைப்படுத்துகிறது என்பதை இது வெளிப்படுத்துகிறது. வெவ்வேறு அளவுகள் அல்லது மூலதன கட்டமைப்புகளின் வங்கிகளை ஒப்பிடுவதற்கு, ROA மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும். பங்கு முதலீட்டாளர்களுக்கு ROE மிகவும் பொருத்தமானது, ஏனெனில் இது அவர்களின் முதலீடு செய்யப்பட்ட மூலதனத்தின் வருவாயை நேரடியாக அளவிடுகிறது. இருப்பினும், ROEஐ அந்நியச் செலாவணி மூலம் கையாள முடியும் - அடிப்படை செயல்பாடுகளில் எந்த முன்னேற்றமும் இல்லாவிட்டாலும் கூட, அதிக கடன் வாங்குவதன் மூலமும், பங்குகளை திரும்ப வாங்குவதன் மூலமும் ஒரு வங்கி ROE ஐ அதிகரிக்க முடியும். இந்த காரணத்திற்காக, DuPont சிதைவு இன்றியமையாதது: மேம்படுத்தப்பட்ட விளிம்புகள் மற்றும் சொத்துப் பயன்பாடு (நல்லது) காரணமாக ROE உயர்கிறது என்றால், அது செயல்பாட்டு ரீதியாக இயக்கப்படுகிறது. அதிகரித்து வரும் ஈக்விட்டி பெருக்கி (அதிக அந்நியச் செலாவணி) காரணமாக அது உயர்கிறது என்றால், அது உண்மையான முன்னேற்றத்தைக் காட்டிலும் ஒரு ஒழுங்குமுறை அல்லது ஆபத்துக் கவலையாக இருக்கலாம்.
உயரும் வட்டி விகிதங்கள் வங்கி ROA மற்றும் ROE ஐ எவ்வாறு பாதிக்கிறது?
வங்கியின் லாபத்தில் உயரும் வட்டி விகிதங்களின் தாக்கம் நுணுக்கமானது மற்றும் வங்கியின் இருப்புநிலை அமைப்பைப் பொறுத்தது. சொத்து-உணர்திறன் வங்கிகள் (நிலையான-விகித வைப்புகளை விட அதிக மிதக்கும்-விகிதக் கடன்கள்) பொதுவாக கடன் வருமானம் டெபாசிட் செலவை விட வேகமாக அதிகரித்து வருவதால், உயரும் விகித சூழலில் NIM விரிவடைகிறது. இந்த NIM விரிவாக்கம் நிகர வட்டி வருமானத்தை நேரடியாக அதிகரிக்கிறது, நிகர வருமானம், ROA மற்றும் ROE ஐ அதிகரிக்கிறது. எவ்வாறாயினும், உயரும் விகிதங்கள் நிலையான-விகிதக் கடன் மற்றும் பத்திரங்களின் போர்ட்ஃபோலியோக்களின் சந்தை மதிப்பைக் குறைக்கின்றன, இது ஈக்விட்டியைக் குறைக்கும் (அதனால் ROE) உணரப்படாத இழப்புகளை உருவாக்குகிறது. கூடுதலாக, அதிக விகிதங்கள் பொதுவாக கடன் வளர்ச்சியைக் குறைக்கின்றன, ஏனெனில் கடன் வாங்குவது மிகவும் விலை உயர்ந்தது, சொத்து அடிப்படை விரிவாக்கத்தை கட்டுப்படுத்துகிறது. நிகர விளைவு வங்கியால் கணிசமாக வேறுபடுகிறது, அதனால்தான் பெடரல் ரிசர்வின் அழுத்த சோதனை மற்றும் சொத்து-பொறுப்பு மேலாண்மை திட்டங்கள் விகித அபாயத்தை மதிப்பிடுவதற்கு முக்கியமானவை.
வங்கிப் பகுப்பாய்விற்காக ROA மற்றும் ROEஐப் பூர்த்தி செய்யும் வேறு என்ன அளவீடுகள்?
ROA மற்றும் ROE ஆகியவை பல நிரப்பு அளவீடுகளுடன் பகுப்பாய்வு செய்யும் போது மிகவும் தகவலறிந்தவை. செயல்திறன் விகிதம் (வட்டி அல்லாத செலவை நிகர வருவாயால் வகுக்கப்படும்) செலவு நிர்வாகத்தின் தரத்தை அளவிடுகிறது - குறைவானது சிறந்தது, சிறந்த வங்கிகள் 50% க்கும் குறைவாக இருக்கும். நிகர வட்டி வரம்பு முக்கிய கடன் பரவல் லாபத்தை வெளிப்படுத்துகிறது. அடுக்கு 1 மூலதன விகிதம் போதுமான மூலதனத்தை ROE எண்ணிக்கையை உறுதிப்படுத்துகிறது. நிகர சார்ஜ்-ஆஃப் விகிதம் மற்றும் NPL விகிதம் ஆகியவை கடன் தரத்தை மதிப்பிடுகின்றன - மோசமான எழுத்துறுதியில் கட்டப்பட்ட உயர் ROE என்பது நீடிக்க முடியாதது. முன் ஒதுக்கீடு நிகர வருவாய் (PPNR) கடன் செலவுகளுக்கு முன் இயக்க வருமானத்தை தனிமைப்படுத்துகிறது. உறுதியான பொது ஈக்விட்டி மீதான வருமானம் (ROTCE) நல்லெண்ணம் மற்றும் அருவங்களை நீக்குகிறது, முதலீடு செய்யப்பட்ட இயக்க மூலதனத்தின் மீதான வருமானத்தைக் காட்டுகிறது. ஒன்றாக, இந்த அளவீடுகள் ஒரு வங்கியின் லாபம் உயர்தரம், நிலையானது மற்றும் மூலதனம் மற்றும் இடர் மேலாண்மை மூலம் நன்கு ஆதரிக்கப்படுகிறதா என்பதைப் பற்றிய விரிவான பார்வையை வழங்குகிறது.
தவிர்க்க வேண்டிய பொதுவான தவறுகள்
▾
- !காலச் சராசரிகளைக் காட்டிலும் கால-இறுதி சொத்துக்கள் அல்லது ஈக்விட்டியைப் பயன்படுத்துதல் - ஆரம்பம்/முடிவு சராசரிகளைப் பயன்படுத்துவது காலம் முழுவதும் பயன்படுத்தப்பட்ட சொத்துக்களின் துல்லியமான பிரதிநிதித்துவத்தை உருவாக்குகிறது.
- !ROA மற்றும் அந்நியச் செலாவணிக்கு இடையேயான உறவைப் புறக்கணிப்பது - மிக அதிக லெவரேஜ் (குறைந்த சமபங்கு விகிதம்) மூலம் முற்றிலும் இயக்கப்படும் ஒரு உயர் ROE, தோன்றுவதை விட குறைவாக ஈர்க்கக்கூடியதாக இருக்கலாம்.
- !வங்கி ROA ஐ நிதி அல்லாத நிறுவனமான ROA அளவுகோல்களுடன் ஒப்பிடுதல் - வங்கிகள் அவற்றின் சொத்து-தீவிர, அந்நிய வணிக மாதிரியின் காரணமாக இயல்பாகவே குறைந்த ROA ஐக் கொண்டுள்ளன.
- !காலாண்டு புள்ளிவிவரங்களை வருடாந்திரமாக்கத் தவறினால் - ஒப்பிடக்கூடிய வருடாந்திர ROA ஐ உருவாக்க, ஆண்டு சராசரி சொத்துக்களால் வகுப்பதற்கு முன் காலாண்டு நிகர வருமானத்தை 4 ஆல் பெருக்க வேண்டும்.
- !இயக்கச் செயல்திறனிலிருந்து ஒதுக்கீட்டுச் செலவைப் பிரிக்கவில்லை - ஒதுக்கீடு-அதிகப்படுத்தப்பட்ட அல்லது ஒதுக்கீடு-அழுத்தப்பட்ட வருவாய்கள், அடிப்படை செயல்பாட்டுத் தரத்தை மறைக்கும் வழிகளில் ROA மற்றும் ROE ஐ சிதைக்கின்றன.
நிபுணர் குறிப்பு
ஒரு ஆரோக்கியமான சமூக வங்கி பொதுவாக ROA 1.0% க்கும் மேல் ROE க்கும் 10% க்கும் மேல் இலக்கு வைக்கிறது. பெரிய வங்கிகள் பெரும்பாலும் குறைந்த ROA ஐக் காட்டுகின்றன, ஆனால் அந்நியச் செலாவணி காரணமாக அதிக ROE ஐக் காட்டுகின்றன. ஒரு முழுமையான படத்திற்கு இரண்டு அளவீடுகளையும் ஒன்றாக ஒப்பிடவும்.
உங்களுக்கு தெரியுமா?
2008 நிதி நெருக்கடியின் உச்சத்தின் போது, அமெரிக்க வங்கித் துறையான ROE பெரும் மந்தநிலைக்குப் பிறகு முதல் முறையாக எதிர்மறையாக மாறியது. 2023 ஆம் ஆண்டில், தொழில்துறை ROE நீண்ட கால வரலாற்று சராசரிக்கு அருகில், தோராயமாக 11-14% வரை மீண்டுள்ளது.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
குறிப்புகள்
Ratings & comments
வாராந்திர கணித உதவிக்குறிப்புகளைப் பெறுங்கள்
ஒவ்வொரு வாரமும் கால்குலேட்டர் உதவிக்குறிப்புகளைப் பெறும் 12,000+ சந்தாதாரர்களுடன் சேரவும்.