என்றால் என்ன ITIN Tax Filing Calculator?
▾
சமூகப் பாதுகாப்பு எண்ணுக்கு (SSN) பதிலாக தனிநபர் வரி செலுத்துவோர் அடையாள எண்ணை (ITIN) வைத்திருக்கும் தனிநபர்கள் தங்கள் கூட்டாட்சி வரிக் கடமைகளை மதிப்பிட ITIN வைத்திருப்பவர் வரிக் கால்குலேட்டர் உதவுகிறது. அமெரிக்க வரி செலுத்துவோர் அடையாள எண் இருக்க வேண்டும் ஆனால் SSNக்கு தகுதியற்றவர்கள், ஆவணமற்ற குடியேறியவர்கள், அவர்களது வாழ்க்கைத் துணைவர்கள் மற்றும் சார்ந்திருப்பவர்கள், அமெரிக்க வரிக் கடமைகளைக் கொண்ட வெளிநாட்டினர் மற்றும் அமெரிக்க வருமானம் உள்ள வெளிநாட்டவர்கள் உட்பட, IRS ஆல் ITINகள் வழங்கப்படுகின்றன. ITIN வைத்திருப்பவர்கள் அதே படிவங்களைப் பயன்படுத்தி (1040, 1040-NR) கூட்டாட்சி வருமான வரிக் கணக்குகளைத் தாக்கல் செய்கிறார்கள் மற்றும் SSN வைத்திருப்பவர்கள் போன்ற அதே வரி அடைப்புக்களுக்கு உட்பட்டவர்கள், ஆனால் சில வரி வரவுகளில் கட்டுப்பாடுகளை எதிர்கொள்கின்றனர். ஒவ்வொரு ஆண்டும் ITINகளைப் பயன்படுத்தி ஏறத்தாழ 4.4 மில்லியன் வரி அறிக்கைகள் தாக்கல் செய்யப்படுகின்றன, இது IRS இன் படி $23.6 பில்லியன் கூட்டாட்சி வரி வருவாயை உருவாக்குகிறது. ITIN வைத்திருப்பவர்கள் சமூகப் பாதுகாப்பு மற்றும் மருத்துவப் பாதுகாப்பு வரிகளை ஊதியப் பிடித்தம் (சமூகப் பாதுகாப்புப் பலன்களுக்கு அவர்கள் தகுதி பெறாவிட்டாலும்), மத்திய வருமான வரி மற்றும் மாநில வருமான வரி ஆகியவற்றின் மூலம் செலுத்துகின்றனர். ITIN தாக்கல் செய்பவர்களிடையே உள்ள வரி இணக்க விகிதம் பொது மக்களுடன் ஒப்பிடக்கூடியதாகவோ அல்லது அதிகமாகவோ உள்ளது, ஏனெனில் பல ITIN வைத்திருப்பவர்கள் இருப்பு, நல்ல தார்மீகத் தன்மை மற்றும் எதிர்கால குடியேற்ற நிவாரணத்திற்கான வரி இணக்கம் ஆகியவற்றின் பதிவை நிறுவ வரிகளை தாக்கல் செய்கின்றனர். ITIN வைத்திருப்பவர்களுக்கான மிக முக்கியமான வரி வரம்பு, ஈட்டிய வருமான வரிக் கடன் (EITC)க்கான தகுதியின்மை ஆகும், இது SSNகளைக் கொண்ட குறைந்த வருமானம் கொண்ட தொழிலாளர்களுக்கு $600-$7,430 திரும்பப்பெறக்கூடிய கடன்களை வழங்க முடியும். ITIN வைத்திருப்பவர்கள், குழந்தை வரிக் கிரெடிட்டின் (CTC) திரும்பப்பெறக்கூடிய பகுதிக்கும் தகுதியற்றவர்கள், இருப்பினும் அவர்கள் SSNகள் உள்ள தகுதியுள்ள குழந்தைகளுக்குத் திரும்பப்பெற முடியாத $2,000 CTCஐப் பெறலாம். 2017 இன் வரிக் குறைப்பு மற்றும் வேலை வாய்ப்புச் சட்டத்திற்கு முன், ITIN வைத்திருப்பவர்கள் கூடுதல் குழந்தை வரிக் கடனை (திரும்பப் பெறலாம்) கோரலாம்; 2018 ஆம் ஆண்டு முதல் குழந்தைகளைக் கோருவதற்கு SSNகள் தேவைப்படுவதற்கு இது கட்டுப்படுத்தப்பட்டது. ITIN வரி கால்குலேட்டர்கள் ITIN வைத்திருப்பவர்கள் தங்கள் வரிப் பொறுப்பை மதிப்பிடுகின்றனர், புலம்பெயர்ந்த சமூகங்களுக்கு சேவை செய்யும் வரி தயாரிப்பாளர்கள் (VITA தன்னார்வலர்கள் உட்பட), குடிவரவு வழக்கறிஞர்கள் வாடிக்கையாளர்களுக்கு வரி இணக்கத்தை பராமரிக்க அறிவுறுத்துகிறார்கள் மற்றும் புலம்பெயர்ந்த சமூகங்களின் நிதி பங்களிப்புகளைப் படிக்கும் வழக்கறிஞர்களால் பயன்படுத்தப்படுகின்றன. ITIN தாக்கல் செய்பவர்களுக்கான குறிப்பிட்ட விதிகளைப் புரிந்துகொள்வது அவசியம், ஏனெனில் கடன் உரிமைகோரல்களில் ஏற்படும் பிழைகள் பணத்தைத் திரும்பப் பெறுவதைத் தாமதப்படுத்தலாம், தணிக்கைகளைத் தூண்டலாம் மற்றும் குடியேற்றச் சிக்கல்களை உருவாக்கலாம்.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
சூத்திரம்
▾
வரி பொறுப்பு = வரிக்குரிய வருமானம் x பொருந்தக்கூடிய வரி அடைப்பு விகிதங்கள் - தகுதியான கடன்கள்
வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானம் = மொத்த வருமானம் - நிலையான விலக்கு (அல்லது உருப்படி) - வரிக்கு மேலே உள்ள விலக்குகள்
நிகர வரி = வரி பொறுப்பு - நிறுத்தி வைத்தல் - மதிப்பிடப்பட்ட கொடுப்பனவுகள்
செயல்பட்ட உதாரணம்:
மொத்த வருமானம் (ஐடிஐஎன் உடன் W-2 இல் அறிவிக்கப்பட்ட ஊதியம்): $42,000
தாக்கல் நிலை: திருமணமானவர்கள் கூட்டாக தாக்கல் செய்தல்
நிலையான விலக்கு (2024): $29,200
வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானம்: $12,800
வரி: $12,800 x 10% = $1,280
குழந்தை வரிக் கடன் (SSNகள் உள்ள 2 தகுதி பெற்ற குழந்தைகள்): $4,000 (திரும்பப் பெறாதது, $1,280 வரை மட்டுமே)
நிகர வரி: $0 (திரும்பப்பெறக்கூடிய CTC க்கு SSN தேவைப்படுவதால், வரிப் பொறுப்புக்கு வரம்பு வரையறுக்கப்பட்டுள்ளது)மாறி விளக்கம்
▾
| குறியீடு | பெயர் | அலகு | விவரிப்பு |
|---|---|---|---|
| GI | மொத்த வருமானம் | $ | ஊதியங்கள், சுயதொழில் மற்றும் முதலீடுகள் உட்பட அனைத்து ஆதாரங்களில் இருந்தும் மொத்த வருமானம் |
| SD | நிலையான விலக்கு | $ | தாக்கல் நிலையின் அடிப்படையில் விலக்கு ($14,600 ஒற்றை, $29,200 MFJ 2024) |
| CTC | குழந்தை வரிக் கடன் | $ | செல்லுபடியாகும் SSN உடன் தகுதிபெறும் குழந்தைக்கு $2,000 திருப்பிச் செலுத்த முடியாத கிரெடிட் |
| SET | சுயதொழில் வரி | $ | சுயதொழில் வருமானத்தின் மீதான சமூக பாதுகாப்பு மற்றும் மருத்துவ வரி (15.3%) |
| WH | நிறுத்தி வைத்தல் | $ | படிவம் W-2 இல் காட்டப்பட்டுள்ளபடி கூட்டாட்சி வருமான வரி ஊதியத்திலிருந்து நிறுத்தப்பட்டது |
எப்படி ITIN Tax Filing Calculator
▾
- 1உங்கள் தாக்கல் நிலை மற்றும் அறிக்கை தேவைகளை தீர்மானிக்கவும். யு.எஸ்-மூல வருமானம் உள்ள அல்லது யு.எஸ் வரிக் கணக்கைத் தாக்கல் செய்ய வேண்டிய ITIN வைத்திருப்பவர்கள் படிவம் 1040 (வரி நோக்கங்களுக்காக குடியுரிமை பெற்ற அந்நியராக இருந்தால்) அல்லது படிவம் 1040-NR (குடியிருப்பு இல்லாத வெளிநாட்டவராக இருந்தால்) பயன்படுத்துகின்றனர். வரி நோக்கங்களுக்கான வதிவிட நிலை, கணிசமான இருப்புச் சோதனை (நடப்பு ஆண்டில் 183 நாட்கள், அல்லது மூன்று ஆண்டுகளில் சராசரி எடை) அல்லது கிரீன் கார்டு சோதனை மூலம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது, குடியேற்ற நிலை மூலம் அல்ல. ஒரு துணைக்கு SSN மற்றும் மற்றொருவருக்கு ITIN இருந்தால், திருமணமான தம்பதிகள் கூட்டாக தாக்கல் செய்யலாம், ஆனால் சில வரவுகளுக்கான SSN வைத்திருக்கும் மனைவியின் தகுதி ITIN-வை வைத்திருக்கும் மனைவியின் நிலையால் பாதிக்கப்படலாம்.
- 2ஊதியங்கள் (படிவம் W-2 இல் தெரிவிக்கப்பட்டுள்ளது), சுயவேலைவாய்ப்பு வருமானம் (அட்டவணை C இல் தெரிவிக்கப்பட்டுள்ளது), வாடகை வருமானம், வட்டி மற்றும் ஈவுத்தொகை மற்றும் வெளிநாட்டு வருமானம் உட்பட அனைத்து மூலங்களிலிருந்தும் மொத்த வருமானத்தைக் கணக்கிடுங்கள். ITIN ஐப் பயன்படுத்தி பணிபுரியும் ITIN வைத்திருப்பவர்கள், SSN வைத்திருப்பவர்களைப் போலவே, கூட்டாட்சி வருமான வரி, சமூகப் பாதுகாப்பு வரி மற்றும் மருத்துவக் காப்பீட்டு வரி ஆகியவற்றை அவர்களின் ஊதியத்தில் இருந்து விலக்கிக் கொள்ள வேண்டும். சுயதொழில் செய்யும் ITIN வைத்திருப்பவர்கள் சுயவேலைவாய்ப்பு வரியை (நிகர சுயவேலைவாய்ப்பு வருமானத்தில் 15.3%) செலுத்த வேண்டும் மற்றும் காலாண்டு மதிப்பிடப்பட்ட பணம் செலுத்த வேண்டும். வெளிநாடுகளில் சம்பாதிக்கும் வருமானம், வதிவிட நிலையைப் பொறுத்து, வெளிநாட்டு வருமான விலக்கு அல்லது வெளிநாட்டு வரிக் கடன்கள் மூலம் சாத்தியமான நிவாரணத்துடன் அமெரிக்க வரிக்கு உட்பட்டதாக இருக்கலாம்.
- 3நிலையான விலக்கு அல்லது உருப்படியான விலக்குகளைப் பயன்படுத்தவும். 2024 ஆம் ஆண்டில், நிலையான விலக்கு $14,600 ஒற்றைத் தாக்கல் செய்பவர்களுக்கு, $29,200 கூட்டுத் தாக்கல் செய்ய, மற்றும் $21,900 குடும்பத் தலைவருக்கு. ITIN வைத்திருப்பவர்கள், அடமான வட்டி, மாநில மற்றும் உள்ளூர் வரிகள் ($10,000 வரை), தொண்டு பங்களிப்புகள் மற்றும் AGI இன் 7.5%க்கும் அதிகமான மருத்துவச் செலவுகள் உட்பட, SSN வைத்திருப்பவர்களைப் போலவே விலக்குகளையும் கோரலாம். படிவம் 1040-NR ஐப் பதிவுசெய்யும் வெளிநாட்டினர் வெவ்வேறு விலக்கு விதிகளைக் கொண்டுள்ளனர் மற்றும் பொதுவாக நிலையான விலக்கைப் பெற முடியாது (சில ஒப்பந்த நாடுகளில் வசிப்பவர்களுக்கு விதிவிலக்குகளுடன்).
- 4தகுதியான வரிக் கடன்களை அடையாளம் காணவும். ITIN வைத்திருப்பவர்கள் உரிமை கோரலாம்: திரும்பப்பெற முடியாத குழந்தை வரிக் கடன் (SSN பெற்ற தகுதியுள்ள குழந்தைக்கு $2,000), பிற சார்ந்திருப்பவர்களுக்கான கடன் (ITIN ஐச் சார்ந்தவருக்கு $500), கல்விக் கடன்கள் (அமெரிக்கன் வாய்ப்பு மற்றும் வாழ்நாள் கற்றல்) வரவுகள். ITIN வைத்திருப்பவர்கள் கோர முடியாது: சம்பாதித்த வருமான வரிக் கடன் (வரி செலுத்துவோர், மனைவி மற்றும் அனைத்து தகுதியுள்ள குழந்தைகளுக்கும் SSN தேவை), குழந்தை வரிக் கிரெடிட்டின் திரும்பப்பெறக்கூடிய பகுதி (கூடுதல் குழந்தை வரிக் கடன், திரும்பப்பெறுவதற்கு SSN தேவைப்படும்) மற்றும் சில குறிப்பிட்ட கடன்களைத் திரும்பப் பெறுபவர்களுக்கு.
- 5பொருந்தக்கூடிய வரி அடைப்புக்குறிகளைப் பயன்படுத்தி மொத்த வரிப் பொறுப்பைக் கணக்கிடுங்கள் (SSN வைத்திருப்பவர்களின் அதே அடைப்புக்குறிகள்: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 2024 இல் 37%). தகுதியான திருப்பிச் செலுத்த முடியாத கிரெடிட்களைக் கழிக்கவும் (வரியை பூஜ்ஜியமாகக் குறைப்பது வரை). நீங்கள் தகுதியுள்ள (ITIN வைத்திருப்பவர்களுக்கு வரம்பிடப்பட்ட) திரும்பப்பெறக்கூடிய கிரெடிட்களை கழிக்கவும். நீங்கள் கூடுதல் வரி செலுத்தியுள்ளீர்களா அல்லது பணத்தைத் திரும்பப் பெறுவதற்கு உரிமை உள்ளதா என்பதைத் தீர்மானிக்க, உங்கள் மொத்தப் பிடித்தத்துடன் (W-2 மற்றும் ஏதேனும் மதிப்பிடப்பட்ட கட்டணங்களிலிருந்து) நிகர வரியை ஒப்பிடவும்.
- 6வருவாயைத் தாக்கல் செய்து இணக்கப் பதிவுகளைப் பராமரிக்கவும். ITIN வைத்திருப்பவர்கள் ஏப்ரல் 15 காலக்கெடுவிற்குள் (அல்லது அக்டோபர் 15 நீட்டிப்புடன்) தாக்கல் செய்ய வேண்டும். நீங்கள் ITIN ஐப் பெறவோ அல்லது புதுப்பிக்கவோ விரும்பினால், உங்கள் வரி அறிக்கை மற்றும் தேவையான ஆவணங்களுடன் (பாஸ்போர்ட் அல்லது அடையாள மற்றும் வெளிநாட்டு நிலை ஆவணங்களின் கலவை) W-7 (ஐஆர்எஸ் தனிநபர் வரி செலுத்துவோர் அடையாள எண்ணுக்கான விண்ணப்பம்) சமர்ப்பிக்கவும். ITINகள் மூன்று வருடங்கள் தொடர்ச்சியாக வரிக் கணக்கில் பயன்படுத்தப்படாவிட்டாலோ அல்லது 2013க்கு முன் வழங்கப்பட்ட காலாவதி கால அட்டவணையின் கீழ் காலாவதியாகும். பணத்தைத் திரும்பப் பெறுவதில் தாமதத்தைத் தவிர்க்க, தாக்கல் செய்வதற்கு முன் காலாவதியான ITINகளைப் புதுப்பிக்கவும்.
- 7தாக்கல் செய்யப்பட்ட அனைத்து வருமானம் மற்றும் கொடுப்பனவுகளின் முழுமையான பதிவுகளை வைத்திருங்கள். பல ITIN வைத்திருப்பவர்கள் வரி இணக்கம் மற்றும் குடியேற்ற நோக்கங்களுக்காக US இருப்பு பற்றிய பதிவை உருவாக்க வரிகளை தாக்கல் செய்கின்றனர். குழந்தை பருவ வருகைக்கான ஒத்திவைக்கப்பட்ட நடவடிக்கை (DACA), தற்காலிக பாதுகாக்கப்பட்ட நிலை (TPS), நீக்குதலை ரத்து செய்தல், நிலையை சரிசெய்தல் மற்றும் பிற குடியேற்ற நன்மைகளுக்கான விண்ணப்பங்களை வரி வருமானம் ஆதரிக்கும். குடிவரவு வழக்கறிஞர்கள், சமூகத்துடனான நல்ல ஒழுக்கம் மற்றும் உறவுகளின் சான்றாக, தாக்கல் செய்யப்பட்ட வரிக் கணக்குகளின் நகல்களை அடிக்கடி கோருகின்றனர். அனைத்து வருமானம், W-2கள் மற்றும் கட்டண பதிவுகளின் நகல்களை காலவரையின்றி பராமரிக்கவும்.
தீர்க்கப்பட்ட எடுத்துக்காட்டுகள்
▾
ஒரு ITIN வைத்திருப்பவர் $35,000 சம்பாதிப்பதோடு $3,500 ஃபெடரல் வரி பிடித்தம் செய்துள்ளார். வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானம்: $20,400. வரி: $1,100 (முதல் $11,600 இல் 10%) + $1,056 (மீதமுள்ள $8,800 இல் 12%) = $2,156. EITC அல்லது திரும்பப்பெறும் CTC இல்லை. செலுத்த வேண்டிய நிகர வரி: $2,156. நிறுத்தி வைத்தல்: $3,500. திரும்பப்பெறுதல்: $1,344. EITC கட்டுப்பாடு இல்லாமல், இந்தத் தாக்கல் செய்பவர் கூடுதலாக $1,500- $2,000 திரும்பப்பெறக்கூடிய கிரெடிட்டைப் பெறுவார்.
ஒரு திருமணமான ஜோடி (ஒரு SSN, ஒரு ITIN) கூட்டு வருமானம் $55,000 மற்றும் SSNகள் உள்ள இரண்டு தகுதியான குழந்தைகள். வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானம்: $25,800. வரி: $2,580. குழந்தை வரிக் கடன்: $4,000 (2 x $2,000), ஆனால் திருப்பிச் செலுத்த முடியாத பகுதி மட்டுமே பொருந்தும் (வரிப் பொறுப்பு $2,580). மீதம் உள்ள $1,420 CTC இழந்தது, ஏனெனில் திரும்பப்பெறக்கூடிய கூடுதல் குழந்தை வரிக் கடன் திரும்பப் பெறும்போது SSN தேவை. இரு பெற்றோருக்கும் SSNகள் இருந்தால், குடும்பம் $1,420 கூடுதல் பணத்தைத் திரும்பப் பெறும்.
$48,000 மொத்த வருமானம் மற்றும் $12,000 வணிகச் செலவுகளுடன் ஒரு சுயதொழில் ITIN வைத்திருப்பவர். நிகர சுயதொழில் வருமானம்: $36,000. சுய வேலைவாய்ப்பு வரி: $36,000 x 92.35% x 15.3% = $5,089. சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருமானம்: $36,000 - $2,544 (SE வரியின் பாதி) = $33,456. வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானம்: $33,456 - $14,600 = $18,856. வருமான வரி: $2,326. மொத்த வரி பொறுப்பு: $7,415. சுயதொழில் செய்யும் ITIN வைத்திருப்பவர்கள், குறைவான கட்டண அபராதங்களைத் தவிர்க்க, காலாண்டு மதிப்பீட்டின்படி செலுத்த வேண்டும்.
ITIN உடன் வசிக்காத வெளிநாட்டவர் $24,000 மொத்த வருமானத்தையும் $8,000 செலவையும் உருவாக்கும் அமெரிக்க வாடகைச் சொத்தை வைத்திருக்கிறார். பிரிவு 871(d) தேர்தல் இல்லாமல், மொத்த வாடகை வருமானம் ($24,000) பிளாட் 30% ($7,200) வரி விதிக்கப்படும். தேர்தலுடன் (வாடகை வருமானத்தை திறம்பட இணைக்கப்பட்ட வருமானமாகக் கருதுதல்), நிகர வாடகை வருமானம் ($16,000) பட்டப்படிப்பு விகிதங்களில் வரி விதிக்கப்படுகிறது. $16,000 மீதான வரி: $1,160 (முதல் $11,600 இல் 10%) + $528 ($4,400 இல் 12%) = $1,688. தேர்தல் $5,512 வரி சேமிக்கிறது.
நடைமுறை பயன்பாடுகள்
▾
VITA (தன்னார்வ வருமான வரி உதவி) தளங்கள் ITIN வைத்திருப்பவர்களுக்கு, குறிப்பாக புலம்பெயர்ந்த சமூகங்களுக்கு முதன்மை வரி தயாரிப்பு ஆதாரங்களாக சேவை செய்கின்றன. ஐஆர்எஸ் பயிற்சி பெற்ற தன்னார்வலர்கள், ஐடிஐஎன் வைத்திருப்பவர்கள் உட்பட தகுதிவாய்ந்த நபர்களுக்கு இலவச வரி அறிக்கைகளைத் தயாரிக்கின்றனர். பல VITA தளங்கள் சமூக அமைப்புகள், தேவாலயங்கள், நூலகங்கள் மற்றும் சட்ட உதவி அலுவலகங்களில் அமைந்துள்ளன. துல்லியமான தாக்கல், முறையான கடன் உரிமைகோரல்கள் மற்றும் அதிக கட்டணம் வசூலிக்கும் அல்லது மோசடியான வருமானத்தை தாக்கல் செய்யும் கொள்ளையடிக்கும் வரி தயாரிப்பாளர்களைத் தவிர்ப்பதை உறுதிசெய்ய இந்த திட்டம் உதவுகிறது. VITA தளங்கள் ITIN பயன்பாடுகள் மற்றும் புதுப்பித்தல்களுக்கு உதவலாம்.
குடிவரவு வழக்கறிஞர்கள் வாடிக்கையாளர்களுக்கு அவர்களின் குடியேற்ற உத்தியின் ஒரு பகுதியாக வரி அறிக்கையை தாக்கல் செய்ய அறிவுறுத்துகிறார்கள். வரி அறிக்கை தாக்கல் நிரூபிக்கிறது: அமெரிக்காவில் இருப்பு (அகற்றுதலை ரத்து செய்வதற்கு 10 ஆண்டுகள் தொடர்ந்து உடல் இருப்பு தேவை), நல்ல ஒழுக்கம் (இயற்கைமயமாக்கல், DACA மற்றும் TPS போன்றவை), நிதி பொறுப்பு மற்றும் சமூகத்துடனான உறவுகள் மற்றும் யு.எஸ். சட்டங்களுக்கு இணங்குதல். சட்டப்பூர்வ நிரந்தர வதிவிடத்திற்கு மாறிய DACA பெறுநர்கள் மற்றும் TPS வைத்திருப்பவர்களுக்கு, ஒரு முழுமையான வரி தாக்கல் வரலாறு அவர்களின் விண்ணப்பத்தை கணிசமாக வலுப்படுத்துகிறது.
மாநில மற்றும் உள்ளூர் அரசாங்கங்கள் புலம்பெயர்ந்த சமூகங்களின் நிதிப் பங்களிப்புகளைப் புரிந்து கொள்ள ITIN ஃபைலர் தரவைப் பயன்படுத்துகின்றன. வரிவிதிப்பு மற்றும் பொருளாதாரக் கொள்கைக்கான நிறுவனம் (ITEP) நடத்திய ஆய்வின்படி, வருமான வரி, விற்பனை வரி மற்றும் சொத்து வரி உட்பட, ஆவணமற்ற புலம்பெயர்ந்தோர் ஆண்டுதோறும் மாநில மற்றும் உள்ளூர் வரிகளில் சுமார் $11.6 பில்லியன் செலுத்துகின்றனர். இந்த தரவு குடியேற்ற சீர்திருத்தம், பொது நன்மை தகுதி மற்றும் புலம்பெயர்ந்த மக்களின் பொருளாதார தாக்கம் பற்றிய கொள்கை விவாதங்களை தெரிவிக்கிறது.
ITINகளுடன் தொழிலாளர்களை வேலைக்கு அமர்த்தும் முதலாளிகள், SSN-வை வைத்திருக்கும் ஊழியர்களுக்கான அதே ஊதிய வரித் தேவைகளைப் பின்பற்ற வேண்டும்: கூட்டாட்சி வருமான வரி, சமூகப் பாதுகாப்பு மற்றும் மருத்துவக் காப்பீட்டு வரிகளை நிறுத்துதல்; படிவம் W-2 இல் ஊதிய அறிக்கை; மற்றும் IRS க்கு நிறுத்தி வைக்கப்பட்ட வரிகளை அனுப்பவும். சில முதலாளிகள் வரி மோசடி மற்றும் தொழிலாளர் சட்ட மீறல்களை உருவாக்கும் ஊதியக் கடமைகளைத் தவிர்ப்பதற்காக ITIN தொழிலாளர்களை சுயாதீன ஒப்பந்தக்காரர்கள் என்று தவறாக வகைப்படுத்துகின்றனர். முறையான வகைப்பாடு மற்றும் நிறுத்தி வைப்பது முதலாளி மற்றும் தொழிலாளி இருவரையும் பாதுகாக்கிறது.
சிறப்பு நிகழ்வுகள்
▾
கலப்பு-நிலை குடும்பங்கள் (சில உறுப்பினர்களுக்கு SSNகள் மற்றும் பிறருக்கு ITINகள் உள்ளன) தனித்துவமான வரி திட்டமிடல் சவால்களை எதிர்கொள்கின்றன.
கூட்டாக தாக்கல் செய்யும் போது, ITIN வைத்திருக்கும் மனைவியின் நிலை, SSN வைத்திருக்கும் மனைவியின் சில வரவுகளுக்கான தகுதியைப் பாதிக்கிறது. 2021 ஆம் ஆண்டுக்கு முன், ITIN துணையுடன் இணைந்து திருமணம் செய்ததால், SSN-ஐ வைத்திருக்கும் மனைவி EITCஐக் கோருவதில் இருந்து தகுதி நீக்கம் செய்யப்பட்டார். சமீபத்திய மாற்றங்கள் இப்போது SSN-வை வைத்திருக்கும் மனைவி தனித்தனியாக அல்லது ITIN துணையுடன் (குறிப்பிட்ட நிபந்தனைகளின் கீழ்) திருமணமாக தாக்கல் செய்யும் போது EITC ஐப் பெற அனுமதிக்கின்றன. கலப்பு-நிலை குடும்பங்களுக்கான வரித் தயாரிப்பிற்கு கூட்டாக அல்லது தனித்தனியாக தாக்கல் செய்வது சிறந்த பலனை அளிக்கிறதா என்பதை கவனமாக பகுப்பாய்வு செய்ய வேண்டும்.
பணி அங்கீகாரத்தைப் பெறும் DACA பெறுநர்கள் SSNகளைப் பெற்று தகுதி பெறுகின்றனர்
பணி அங்கீகாரத்தைப் பெறும் DACA பெறுநர்கள் SSNகளைப் பெறுகிறார்கள் மற்றும் EITC மற்றும் திரும்பப்பெறக்கூடிய CTC உட்பட அனைத்து வரிக் கடன்களுக்கும் தகுதி பெறுவார்கள். இருப்பினும், அவர்களின் பெற்றோர் மற்றும் பிற குடும்ப உறுப்பினர்கள் இன்னும் ITINகளில் தாக்கல் செய்யலாம். ITIN இலிருந்து SSN க்கு மாறுவதற்கு, வரிப் பதிவுகளை இணைக்க IRS க்கு அறிவிக்க வேண்டும். W-7 படிவம் ITIN தாக்கல் வரலாற்றை புதிய SSN உடன் இணைப்பதற்கான செயல்முறையை உள்ளடக்கியது. குடியேற்ற நோக்கங்களுக்காக தொடர்ச்சியான வரி இணக்கப் பதிவை பராமரிக்க இது முக்கியமானது.
ஒப்பந்தப் பலன்கள் வெளிநாட்டில் வசிக்காத ITIN வைத்திருப்பவர்களுக்கு வரிச்சுமையைக் குறைக்கலாம்
ஒப்பந்தப் பலன்கள், அமெரிக்காவுடன் வரி ஒப்பந்தங்களைக் கொண்ட நாடுகளிலிருந்து வெளிநாட்டில் வசிக்காத ITIN வைத்திருப்பவர்களுக்கு வரிச் சுமையைக் குறைக்கலாம். ஒப்பந்தப் பலன்கள் முதலீட்டு வருவாயில் (ஈவுத்தொகை, வட்டி, ராயல்டி) நிறுத்தி வைக்கும் விகிதத்தை 30% முதல் 0% வரை குறைக்கலாம். ஒப்பந்த நாடுகளைச் சேர்ந்த மாணவர்கள் மற்றும் அறிஞர்கள் குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு குறிப்பிட்ட வருமானத்தின் மீதான அமெரிக்க வரியிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்படலாம். ஒப்பந்தப் பலன்களைப் பெறுவதற்கு, வரிக் கணக்குடன் படிவம் 8833 (ஒப்பந்தத்தின் அடிப்படையிலான வருவாய் நிலையை வெளிப்படுத்துதல்) தாக்கல் செய்ய வேண்டும்.
ITIN வைத்திருப்பவர் வரிக் கடன் தகுதி
▾
| வரிக் கடன் | ITINக்கு தகுதியானவரா? | தேவைகள் | அதிகபட்ச மதிப்பு |
|---|---|---|---|
| வருமான வரிக் கடன் பெற்றார் | No | அனைவருக்கும் SSN தேவை | $7,430 வரை |
| குழந்தை வரிக் கடன் (திரும்பப் பெற முடியாதது) | Yes | குழந்தைக்கு SSN இருக்க வேண்டும் | ஒரு குழந்தைக்கு $2,000 |
| கூடுதல் குழந்தை வரிக் கடன் (திரும்பப் பெறத்தக்கது) | No | திரும்பும்போது SSN தேவை | $1,700 வரை |
| பிற சார்ந்திருப்பவர்களுக்கான கடன் | Yes | சார்ந்திருப்பவர்கள் ITIN ஐ வைத்திருக்கலாம் | ஒரு சார்ந்தவருக்கு $500 |
| குழந்தை மற்றும் சார்புடைய பராமரிப்பு கடன் | Yes | நிலையான விதிகள் பொருந்தும் | $2,100 வரை |
| அமெரிக்க வாய்ப்புக் கடன் | Yes | மாணவருக்கு SSN அல்லது ITIN தேவை | $2,500 வரை |
| பிரீமியம் வரிக் கடன் (ACA) | No | சட்டபூர்வமான இருப்பு தேவை | மாறுபடுகிறது |
அடிக்கடி கேட்கப்படும் கேள்விகள்
▾
ITIN வைத்திருப்பவர்கள் வரி திரும்பப் பெற முடியுமா?
ஆம். ITIN வைத்திருப்பவர்கள் தங்கள் வரிப் பொறுப்பை மீறும் போது, அவர்களின் பிடித்தம் அல்லது மதிப்பிடப்பட்ட பணம் திரும்பப்பெற உரிமை உண்டு. இருப்பினும், ITIN வைத்திருப்பவர்கள் SSN வைத்திருப்பவர்களால் திரும்பப்பெறக்கூடிய வரிக் கடன்களை (EITC, திரும்பப்பெறக்கூடிய CTC) பெற முடியாது, இது குறைந்த வருமானம் ITIN தாக்கல் செய்பவர்களுக்கான பணத்தைத் திரும்பப்பெறுவதைக் கணிசமாகக் கட்டுப்படுத்துகிறது. ITIN புதுப்பிக்கப்படும் வரை காலாவதியான ITINகளுடன் தாக்கல் செய்யப்பட்ட ரிட்டன்களுக்கான பணத்தைத் திரும்பப் பெறுவது தாமதமாகும்.
ITIN வைத்திருப்பவர்கள் சமூக பாதுகாப்பு வரிகளை செலுத்துகிறார்களா?
ஆம். ஊழியர்களாகப் பணிபுரியும் ITIN வைத்திருப்பவர்கள், சமூகப் பாதுகாப்பு மற்றும் மருத்துவக் காப்பீட்டு வரிகளை அவர்களது ஊதியத்தில் (7.65%) நிறுத்தி வைத்துள்ளனர், மேலும் அவர்களது முதலாளிகள் 7.65% பொருந்தக்கூடிய தொகையை செலுத்துகின்றனர். சுயதொழில் ITIN வைத்திருப்பவர்கள் முழு 15.3% சுய வேலைவாய்ப்பு வரியைச் செலுத்துகிறார்கள். எவ்வாறாயினும், ITIN வைத்திருப்பவர்கள், பின்னர் SSN ஐப் பெற்று தகுதிபெறும் பணி வரலாற்றுத் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்யாத வரையில், இந்தப் பங்களிப்புகளின் அடிப்படையில் சமூகப் பாதுகாப்புப் பலன்களைப் பெறத் தகுதியுடையவர்கள் அல்ல. ITIN வைத்திருப்பவர்கள் பலன்களைப் பெறாமல் சமூகப் பாதுகாப்பிற்கு பில்லியன் கணக்கில் பங்களிக்கும் சூழ்நிலையை இது உருவாக்குகிறது.
நான் எப்படி ITIN ஐப் பெறுவது?
உங்கள் கூட்டாட்சி வரி அறிக்கை அல்லது IRS-அங்கீகரிக்கப்பட்ட சான்றளிக்கப்பட்ட ஏற்பு முகவர் (CAA) மூலம் சமர்ப்பிக்கப்பட்ட படிவம் W-7ஐப் பயன்படுத்தி விண்ணப்பிக்கவும். தேவையான ஆவணங்களில் செல்லுபடியாகும் பாஸ்போர்ட் (வழங்கும் நிறுவனத்திடமிருந்து அசல் அல்லது சான்றளிக்கப்பட்ட நகல்) அல்லது அடையாளம் மற்றும் வெளிநாட்டு நிலையை நிரூபிக்கும் இரண்டு ஆவணங்களின் கலவையும் அடங்கும். செயலாக்கம் 7-11 வாரங்கள் ஆகும். CAAக்கள் ஆவணங்களை நேரில் சரிபார்த்து, அசல் பாஸ்போர்ட்டுகளை IRS க்கு அனுப்ப வேண்டிய தேவையை நீக்குகிறது. சில IRS வரி செலுத்துவோர் உதவி மையங்களும் நேரில் விண்ணப்பங்களை ஏற்கின்றன.
IRS ITIN தகவலை குடிவரவு அதிகாரிகளுடன் பகிர்ந்து கொள்கிறதா?
எண். IRC பிரிவு 6103, கூட்டாட்சி நீதிமன்ற உத்தரவுடன் வரி அல்லாத குற்றவியல் விசாரணைகளை உள்ளடக்கிய வரையறுக்கப்பட்ட சூழ்நிலைகளைத் தவிர, குடியேற்ற அமலாக்கம் உட்பட பிற அரசு நிறுவனங்களுக்கு வரி செலுத்துவோர் தகவலை வெளியிடுவதை IRS கண்டிப்பாக தடை செய்கிறது. குடியேற்ற நிலையைப் பொருட்படுத்தாமல் அனைத்து குடியிருப்பாளர்களிடையேயும் வரி இணக்கத்தை ஊக்குவிப்பதற்காக IRS தொடர்ந்து இந்தக் கொள்கையை உறுதிப்படுத்தியுள்ளது. ITIN உடன் வரிகளை தாக்கல் செய்வது குடியேற்ற அமலாக்க அபாயத்தை அதிகரிக்காது.
ITIN அல்லது SSN இல்லாமல் நான் வரிகளை தாக்கல் செய்யலாமா?
கூட்டாட்சி வரிக் கணக்கை தாக்கல் செய்ய உங்களிடம் SSN அல்லது ITIN இருக்க வேண்டும். உங்களுக்கு ITIN தேவைப்பட்டால், உங்கள் வரிக் கணக்குடன் சமர்ப்பிக்கப்பட்ட W-7 படிவத்தைப் பயன்படுத்தி விண்ணப்பிக்கவும். IRS முதலில் W-7ஐச் செயலாக்கும், ITINஐ ஒதுக்கி, பின்னர் வரிக் கணக்கைச் செயல்படுத்தும். முதல் முறையாக ITIN விண்ணப்பதாரர்களுக்கு, முழு செயல்முறையும் 7-11 வாரங்கள் ஆகும். உங்கள் சார்பாக W-7 படிவத்தைச் சமர்ப்பிக்கக்கூடிய சான்றளிக்கப்பட்ட ஏற்பு முகவர் மூலமாகவும் நீங்கள் விண்ணப்பிக்கலாம்.
தவிர்க்க வேண்டிய பொதுவான தவறுகள்
▾
- !ஈட்டிய வருமான வரிக் கிரெடிட்டை ITIN மூலம் பெறுதல்: ITIN வைத்திருப்பவர்கள் எந்தச் சூழ்நிலையிலும் EITCக்கு தகுதி பெற மாட்டார்கள். EITC க்கு வரி செலுத்துவோர், மனைவி (கூட்டாக தாக்கல் செய்தால்) மற்றும் அனைத்து தகுதியுள்ள குழந்தைகளுக்கும் சரியான SSN தேவைப்படுகிறது. ITIN உடன் EITC ஐக் கோரும் வருமானத்தை தாக்கல் செய்வது, கடன் அனுமதிக்கப்படாமல் போகும், தவறான உரிமைகோரல்களுக்கான சாத்தியமான அபராதங்கள் (ஒரு நிகழ்வுக்கு $560) மற்றும் வருமானத்தை செயலாக்குவதில் தாமதம் ஏற்படும். சில நேர்மையற்ற வரி தயாரிப்பாளர்கள் ITIN வைத்திருப்பவர்களுக்கு மோசடி EITC உரிமைகோரல்களை தாக்கல் செய்கிறார்கள்; இது வரி மோசடி ஆகும், இது குற்றவியல் வழக்கு மற்றும் நாடு கடத்தல் உட்பட கடுமையான விளைவுகளை ஏற்படுத்தலாம்.
- !ITIN ஐத் தாக்கல் செய்வதற்கு முன் காலாவதியாகிவிடும் 2013 க்கு முன் வழங்கப்பட்ட ITINகள் ரோலிங் காலாவதி அட்டவணைக்கு உட்பட்டவை. காலாவதியான ITINஐக் கொண்டு வருமானத்தைத் தாக்கல் செய்வது, IRS புதுப்பித்தலைச் செயல்படுத்தும் போது, 7-11 வாரங்கள் பணத்தைத் திரும்பப் பெறுவதைத் தாமதப்படுத்துகிறது. தேவையான அடையாள ஆவணங்களுடன் (அசல் பாஸ்போர்ட் அல்லது IRS-சான்றளிக்கப்பட்ட நகல்) W-7 படிவத்தைச் சமர்ப்பிப்பதன் மூலம், தாக்கல் செய்யும் பருவத்திற்கு முன் உங்கள் ITIN ஐப் புதுப்பிக்கவும். ஐஆர்எஸ்-அங்கீகரிக்கப்பட்ட சான்றளிக்கப்பட்ட ஏற்பு முகவர்கள் (சிஏஏக்கள்) அசல் ஆவணங்களை நீங்கள் அனுப்ப வேண்டிய அவசியமின்றி ஆவணங்களைச் சரிபார்க்க முடியும்.
- !குடியேற்ற நிலை கவலைகள் காரணமாக தாக்கல் செய்யவில்லை: சில ITIN வைத்திருப்பவர்கள் IRS தங்கள் தகவல்களை குடியேற்ற அமலாக்க முகமைகளுடன் பகிர்ந்து கொள்ளும் என்ற பயத்தில் வரி வருமானத்தை தாக்கல் செய்வதைத் தவிர்க்கின்றனர். ஃபெடரல் சட்டம் (IRC பிரிவு 6103) IRS ஐ.ஐ.ஆர்.எஸ் ஐ.ஆர்.எஸ் ஐ.ஆர்.எஸ்ஐ, குடிவரவு மற்றும் சுங்க அமலாக்கம் (ICE) உட்பட பிற அரசு நிறுவனங்களுடன் பகிர்ந்து கொள்வதை கண்டிப்பாக தடை செய்கிறது. இருப்பு, நல்ல தார்மீக குணம் மற்றும் வரி இணக்கம் ஆகியவற்றின் பதிவை நிறுவுவதன் மூலம் வரி அறிக்கைகளை தாக்கல் செய்வது குடியேற்ற வழக்குகளுக்கு உண்மையில் பயனளிக்கிறது.
நிபுணர் குறிப்பு
நீங்கள் ITIN வைத்திருப்பவராக இருந்தால், உங்கள் வருமானம் தாக்கல் செய்யும் வரம்புக்குக் கீழே இருந்தாலும், ஒவ்வொரு ஆண்டும் உங்கள் வரிகளைத் தாக்கல் செய்யுங்கள். நிலையான வரி தாக்கல், எதிர்கால குடியேற்ற விண்ணப்பங்களை வலுப்படுத்தும் இணக்கப் பதிவை உருவாக்குகிறது, இயற்கைமயமாக்கல் அல்லது நீக்குதலை ரத்துசெய்வதற்கான நல்ல தார்மீகத் தன்மையை வெளிப்படுத்துகிறது, மேலும் உங்கள் ITIN காலாவதியாகாமல் தடுக்கிறது (ஐடிஐஎன்கள் தொடர்ந்து மூன்று வருடங்கள் பயன்படுத்தாததால் காலாவதியாகிவிடும்). முறையற்ற கிரெடிட் க்ளெய்ம்கள் மூலம் உயர்த்தப்பட்ட பணத்தைத் திரும்பப்பெறுவதாக உறுதியளிக்கும் தயாரிப்பாளர்களுக்குப் பதிலாக, புகழ்பெற்ற வரி தயாரிப்பாளரை அல்லது இலவச VITA தளத்தைப் பயன்படுத்தவும். அனைத்து தாக்கல் செய்யப்பட்ட ரிட்டர்ன்கள் மற்றும் W-2 களின் நகல்களை காலவரையின்றி வைத்திருங்கள்.
உங்களுக்கு தெரியுமா?
1996 இல் IRS ஆல் ITIN திட்டம் உருவாக்கப்பட்டது, குறிப்பாக SSNகள் இல்லாத தனிநபர்கள் அமெரிக்க வரிச் சட்டங்களுக்கு இணங்க அனுமதிக்க வேண்டும். திட்டத்தின் தொடக்கத்திலிருந்து IRS 25 மில்லியன் ITINகளை வழங்கியுள்ளது. பொதுவான தவறான கருத்துகளுக்கு மாறாக, ITIN வைத்திருப்பது சட்டப்பூர்வ குடியேற்ற நிலை, பணி அங்கீகாரம் அல்லது சமூகப் பாதுகாப்பு நலன்களுக்கான தகுதி ஆகியவற்றை வழங்காது. ITIN என்பது வரி நிர்வாக நோக்கங்களுக்காக மட்டுமே உள்ளது. ITIN வைத்திருப்பவர்கள் கூட்டாக கூட்டாட்சி, மாநில மற்றும் உள்ளூர் வரிகளில் ஆண்டுக்கு $30 பில்லியனுக்கும் அதிகமான பங்களிப்பை வழங்குவதாக ஆராய்ச்சி மதிப்பிட்டுள்ளது.
Regional Guides
▾
California▾
New York▾
Texas▾
குறிப்புகள்
Ratings & comments
வாராந்திர கணித உதவிக்குறிப்புகளைப் பெறுங்கள்
ஒவ்வொரு வாரமும் கால்குலேட்டர் உதவிக்குறிப்புகளைப் பெறும் 12,000+ சந்தாதாரர்களுடன் சேரவும்.