అంటే ఏమిటి NPL Ratio Calculator?
▾
నాన్‌పెర్ఫార్మింగ్ లోన్ (NPL) నిష్పత్తి అనేది బ్యాంక్ ఆస్తి నాణ్యతకు కీలక సూచిక - అసలు లోన్ నిబంధనల ప్రకారం ఆదాయాన్ని పొందని దాని లోన్ పోర్ట్‌ఫోలియో నిష్పత్తి. 90 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ రోజులు గడువు ముగిసినప్పుడు (గత గడువు 90 లేదా PD90), రుణగ్రహీత అనుషంగిక లిక్విడేషన్ లేకుండా చెల్లించే అవకాశం లేనప్పుడు లేదా రుణాన్ని నాన్‌క్రూవల్ స్థితిపై ఉంచినప్పుడు (వసూళ్లు సందేహాస్పదంగా ఉన్నందున బ్యాంకు వడ్డీ ఆదాయాన్ని పొందడం ఆపివేస్తుంది) రుణం చెల్లించనిదిగా వర్గీకరించబడుతుంది. ఎన్‌పిఎల్‌లలో 90+ రోజులకు పైగా ఉన్న రుణాలు ఇప్పటికీ జమ అవుతున్నాయి, నాన్‌యాక్రూవల్ లోన్‌లు మరియు సమస్యాత్మక రుణాలకు సంబంధించిన ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా పునర్నిర్మించిన రుణాలు ఉన్నాయి. NPL నిష్పత్తి మొత్తం నాన్‌పెర్ఫార్మింగ్ లోన్‌లను మొత్తం స్థూల రుణాలతో భాగిస్తే లెక్కించబడుతుంది. అధిక NPL నిష్పత్తి ఎక్కువ క్రెడిట్ క్షీణతను సూచిస్తుంది మరియు భవిష్యత్తులో అధిక కేటాయింపు వ్యయం మరియు ఛార్జ్-ఆఫ్‌లను బ్యాంక్ ఎదుర్కోవచ్చని సూచిస్తుంది. రెగ్యులేటర్లు, పెట్టుబడిదారులు మరియు విశ్లేషకులు NPL నిష్పత్తిని భవిష్యత్ ఆదాయాల ఒత్తిడి మరియు సంభావ్య మూలధన సమృద్ధి ఆందోళనలకు ప్రముఖ సూచికగా ఉపయోగిస్తారు. NPL నిష్పత్తి ఎల్లప్పుడూ కవరేజ్ నిష్పత్తితో పాటు మూల్యాంకనం చేయబడాలి - క్రెడిట్ నష్టాల భత్యం మొత్తం NPLలతో భాగించబడుతుంది - ఇది బ్యాంక్ తన సమస్యాత్మక రుణాల కోసం తగినంతగా రిజర్వ్ చేసిందో లేదో తెలుపుతుంది. 3% NPL నిష్పత్తి మరియు 120% కవరేజీ నిష్పత్తి కలిగిన బ్యాంక్, 2% NPL నిష్పత్తి మరియు 80% కవరేజీ నిష్పత్తి ఉన్న బ్యాంక్ కంటే నిస్సందేహంగా మెరుగైన స్థానంలో ఉంది, ఎందుకంటే గుర్తించబడిన సమస్యలకు సంబంధించి మునుపటిది బలమైన నిల్వలను కలిగి ఉంది. U.S. బ్యాంక్ ఎగ్జామినర్లు ఉపయోగించే CAMELS రేటింగ్ సిస్టమ్‌లో, ఆస్తి నాణ్యత - వీటిలో NPL నిష్పత్తి ప్రాథమిక మెట్రిక్ - మూలధన సమృద్ధి తర్వాత రెండవ భాగం, ఇది మొత్తం బ్యాంకు భద్రత మరియు పటిష్టతకు లోన్ పోర్ట్‌ఫోలియో ఆరోగ్యం యొక్క క్లిష్టమైన ప్రాముఖ్యతను ప్రతిబింబిస్తుంది. పెరుగుతున్న NPL నిష్పత్తులు తరచుగా ఆర్థిక ఒత్తిడి, ప్రాంతీయ రియల్ ఎస్టేట్ తిరోగమనాలు లేదా బ్యాంకు యొక్క కేంద్రీకృత రుణ పోర్ట్‌ఫోలియోను ప్రభావితం చేసే పరిశ్రమ-నిర్దిష్ట ఒత్తిడి యొక్క ముందస్తు హెచ్చరిక సంకేతాలు.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
సూత్రం
▾
Npl నిష్పత్తి కాలిక్యులేషన్:
దశ 1: కాంట్రాక్టు చెల్లింపుల కారణంగా 90 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ రోజులు గడిచిన అన్ని రుణాలను గుర్తించండి - ఈ కేటగిరీలో అక్రూయింగ్ మరియు నాన్‌యాక్రూవల్ లోన్‌లను చేర్చండి.
దశ 2: అన్ని నాన్‌క్రూవల్ లోన్‌లను జోడించండి: బ్యాంకు వడ్డీ ఆదాయాన్ని గుర్తించడం ఆపివేసిన రుణాలు, ఎందుకంటే వసూళ్లు సందేహాస్పదంగా ఉన్నాయి, గత బకాయిల సంఖ్యతో సంబంధం లేకుండా.
దశ 3: రుణగ్రహీత ఆర్థిక ఇబ్బందుల్లో ఉన్న సమస్యాత్మక రుణ పునర్నిర్మాణ ఒప్పందాల ప్రకారం పునర్నిర్మించబడిన ఏవైనా రుణాలను చేర్చండి.
స్టెప్ 4: ఈ కేటగిరీలను మొత్తం మొత్తము నాన్‌పెర్ఫార్మింగ్ లోన్‌ల వద్దకు చేర్చండి.
దశ 5: మొత్తం స్థూల రుణాల పోర్ట్‌ఫోలియో (భత్యాన్ని తగ్గించే ముందు)తో మొత్తం పని చేయని లోన్‌లను విభజించి, శాతాన్ని వ్యక్తీకరించడానికి 100తో గుణించండి.
దశ 6: కవరేజ్ నిష్పత్తిని లెక్కించండి: రిజర్వ్ సమర్ధతను అంచనా వేయడానికి క్రెడిట్ నష్టాల కోసం భత్యాన్ని మొత్తం పని చేయని రుణాల ద్వారా విభజించండి.
దశ 7: అనేక త్రైమాసికాలలో NPL రేషియో ట్రెండ్‌ని ట్రాక్ చేయండి మరియు దిశాత్మక మార్పులను గుర్తించడానికి పీర్ సంస్థలు మరియు చారిత్రక నిబంధనలతో పోల్చండి.
ప్రతి దశ మునుపటిదానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది, కాంపోనెంట్ గణనలను సమగ్ర npl నిష్పత్తి ఫలితంగా మిళితం చేస్తుంది. సూత్రం npl నిష్పత్తి ప్రవర్తనను నియంత్రించే గణిత సంబంధాలను సంగ్రహిస్తుంది.వేరియబుల్ వివరణ
▾
| చిహ్నం | పేరు | యూనిట్ | వివరణ |
|---|---|---|---|
| NPL | పనికిరాని రుణాలు | dollars ($) | మొత్తం లోన్‌లు 90+ రోజుల క్రితం గడువు మరియు నాన్‌యాక్రూవల్ లోన్‌లు మరియు NPL ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా పునర్నిర్మించిన రుణాలు. |
| TL | మొత్తం స్థూల రుణాలు | dollars ($) | క్రెడిట్ నష్టాల కోసం భత్యాన్ని తీసివేయడానికి ముందు మొత్తం బకాయి ఉన్న లోన్ పోర్ట్‌ఫోలియో. |
| NPLR | NPL నిష్పత్తి | percent (%) | మొత్తము స్థూల రుణాలతో భాగించబడిన మొండి బకాయిలు; రుణ పోర్ట్‌ఫోలియో ఆస్తి నాణ్యత యొక్క ప్రాథమిక కొలత. |
| ACL | క్రెడిట్ నష్టాలకు భత్యం | dollars ($) | భవిష్యత్ లోన్ నష్టాలను అంచనా వేయడానికి బ్యాలెన్స్ షీట్ రిజర్వ్; కవరేజ్ నిష్పత్తి ద్వారా NPLలతో పోలిస్తే. |
| CR | కవరేజ్ నిష్పత్తి | percent (%) | క్రెడిట్ నష్టాల కోసం భత్యం చెల్లించని రుణాల ద్వారా విభజించబడింది; గుర్తించబడిన సమస్య రుణాలకు సంబంధించి రిజర్వ్ సమర్ధతను కొలుస్తుంది. |
ఎలా NPL Ratio Calculator
▾
- 1కాంట్రాక్టు చెల్లింపులకు సంబంధించి 90 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ రోజులు గడిచిన అన్ని రుణాలను గుర్తించండి - ఈ కేటగిరీలో అక్రూయింగ్ మరియు నాన్‌యాక్రూవల్ లోన్‌లను చేర్చండి.
- 2మొత్తం నాన్‌యాక్రూవల్ లోన్‌లను జోడించండి: బ్యాంకు వడ్డీ ఆదాయాన్ని గుర్తించడం ఆపివేసిన రుణాలు, ఎందుకంటే వసూళ్లు సందేహాస్పదంగా ఉన్నాయి, గత బకాయిల సంఖ్యతో సంబంధం లేకుండా.
- 3రుణగ్రహీత ఆర్థిక ఇబ్బందుల్లో ఉన్న సమస్యాత్మక రుణ పునర్నిర్మాణ ఒప్పందాల ప్రకారం పునర్నిర్మించబడిన ఏవైనా రుణాలను చేర్చండి.
- 4ఈ కేటగిరీలను మొత్తం నిరర్ధక రుణాల వద్దకు చేర్చండి.
- 5మొత్తం పనికిరాని లోన్‌లను మొత్తం స్థూల లోన్ పోర్ట్‌ఫోలియో (భత్యాన్ని తీసివేయడానికి ముందు)తో భాగించండి మరియు శాతంగా వ్యక్తీకరించడానికి 100తో గుణించండి.
- 6కవరేజ్ నిష్పత్తిని లెక్కించండి: రిజర్వ్ సమర్ధతను అంచనా వేయడానికి క్రెడిట్ నష్టాల కోసం భత్యాన్ని మొత్తం పని చేయని రుణాల ద్వారా విభజించండి.
- 7అనేక త్రైమాసికాలలో NPL నిష్పత్తి ట్రెండ్‌ని ట్రాక్ చేయండి మరియు దిశాత్మక మార్పులను గుర్తించడానికి పీర్ సంస్థలు మరియు చారిత్రక నిబంధనలతో పోల్చండి.
పరిష్కరించిన ఉదాహరణలు
▾
అద్భుతమైన ఆస్తి నాణ్యత — 1% కంటే తక్కువ NPL థ్రెషోల్డ్ మరియు 100% కంటే ఎక్కువ కవరేజ్ నిష్పత్తి
0.78% NPL నిష్పత్తి బలమైన క్రెడిట్ నాణ్యతను సూచిస్తుంది - రుణాలలో ప్రతి $100లో 78 సెంట్లు మాత్రమే పని చేయనివి. 136.8% కవరేజ్ రేషియో అంటే బ్యాంక్ ప్రతి $1 NPLలకు $1.37 రిజర్వ్ చేసింది, ఇది బలమైన రిజర్వ్ సమర్ధతను సూచిస్తుంది. రెగ్యులేటర్లు మరియు విశ్లేషకులు దీనిని రిజర్వ్‌లో తగిన సంప్రదాయవాదంతో బాగా నిర్వహించబడే పోర్ట్‌ఫోలియోగా చూస్తారు. ఈ బ్యాంక్‌కు రిజర్వ్‌లు క్షీణించకముందే ఊహించని క్రెడిట్ క్షీణతను గ్రహించే గణనీయమైన సామర్థ్యం ఉంది.
ఉప-100% కవరేజ్ సిగ్నల్‌లతో ఎలివేటెడ్ ఎన్‌పిఎల్ నిష్పత్తి అసమర్థతను కలిగి ఉంటుంది; CRE అనుషంగిక విలువలు తక్కువగా రిజర్వ్ చేయబడి ఉండవచ్చు
4.45% NPL నిష్పత్తి గణనీయంగా ఎలివేట్ చేయబడింది - ఆరోగ్యకరమైన బ్యాంకుల సాధారణ 1-2% కంటే బాగా ఎక్కువ. 63.9% కవరేజీ నిష్పత్తి ఆందోళన కలిగిస్తుంది ఎందుకంటే బ్యాంకు ప్రతి డాలర్‌కు 64 సెంట్లు మాత్రమే రిజర్వ్ చేసి ఉంది. ఈ CRE లోన్‌లు (రిమోట్ వర్క్ ట్రెండ్‌ల వల్ల ప్రభావితమయ్యే కార్యాలయ భవనాలు) చివరికి డాలర్‌పై 50–70 సెంట్లు వసూలు చేస్తే, ప్రస్తుతం ఉన్న భత్యం సరిపోదు. మేనేజ్‌మెంట్ నిబంధనలను గణనీయంగా పెంచాలి లేదా రికవరీ విలువలు తక్కువ రిజర్వ్ స్థాయికి ఎందుకు మద్దతిస్తున్నాయో ప్రదర్శించాలి.
CRE సెగ్మెంట్ మొత్తం NPL ఎలివేషన్‌ను నడిపిస్తోంది - విస్తృత-ఆధారిత క్షీణత కంటే కేంద్రీకృత ఒత్తిడి
పోర్ట్‌ఫోలియో ద్వారా ఎన్‌పిఎల్‌లను విభజించడం వల్ల పోర్ట్‌ఫోలియో-వైడ్ 3.43% ఎన్‌పిఎల్ నిష్పత్తి దాదాపు పూర్తిగా వాణిజ్య రియల్ ఎస్టేట్ విభాగం (5.82%) ద్వారా నడపబడుతుందని తెలుపుతుంది, అయితే వాణిజ్య మరియు నివాస రుణాలు మరింత నిర్వహించదగిన నిష్పత్తులను చూపుతాయి. ఈ కేంద్రీకృత క్షీణత నమూనా వాణిజ్య రియల్ ఎస్టేట్ చక్రాలకు విలక్షణమైనది మరియు బ్యాంక్ క్రెడిట్ సమస్యలు మొత్తం పోర్ట్‌ఫోలియో అంతటా వ్యవస్థాగతంగా కాకుండా నిర్దిష్ట రంగంలో కేంద్రీకృతమై ఉన్నాయని సూచిస్తున్నాయి. ఏకాగ్రత ప్రమాదం మరియు పునరుద్ధరణ అవకాశాలను అర్థం చేసుకోవడానికి యాజమాన్యం CRE NPLలను ఆస్తి రకం మరియు భౌగోళికం ద్వారా విశ్లేషించాలి.
వరుసగా నాలుగు త్రైమాసికాల్లో పెరుగుతున్న NPL ట్రెండ్ తక్షణ నిర్వహణ శ్రద్ధ అవసరమయ్యే క్రెడిట్ ఒత్తిడిని అభివృద్ధి చేసే సంకేతాలను సూచిస్తుంది
1.58% నుండి 4.22% వరకు నాలుగు త్రైమాసికాల్లో ఎన్‌పిఎల్ నిష్పత్తి దాదాపు మూడు రెట్లు పెరగడం అనేది తక్షణ నియంత్రణ పరిశీలనను ఆకర్షించే తీవ్రమైన హెచ్చరిక. స్థిరమైన త్రైమాసిక పెరుగుదలలు కొత్తగా వర్గీకరించబడిన NPLలు ఏడాది పొడవునా తీర్మానాలను (చెల్లింపులు, పునర్నిర్మాణాలు, ఛార్జ్-ఆఫ్‌లు) మించిపోతున్నాయని సూచిస్తున్నాయి. బ్యాంక్ మేనేజ్‌మెంట్ ఎగ్జామినర్‌లకు ఎన్‌పిఎల్ ఇన్‌ఫ్లో డ్రైవర్‌ల వివరణాత్మక విశ్లేషణ, గుర్తించబడిన సమస్య క్రెడిట్‌ల కోసం లోన్ వర్కౌట్ వ్యూహం మరియు ఎలివేటెడ్ ఎన్‌పిఎల్ పూల్ నుండి అంచనా వేసిన నష్టాలను పూడ్చడానికి ప్రస్తుత భత్యం యొక్క సమృద్ధిని అందించాలి.
నిజ జీవిత అనువర్తనాలు
▾
క్రెడిట్ రిస్క్ మానిటరింగ్: బ్యాంక్ క్రెడిట్ ఆఫీసర్లు ప్రతినెలా సెగ్మెంట్ వారీగా NPL నిష్పత్తులను ట్రాక్ చేస్తారు, ఇది వృత్తిపరమైన మరియు విశ్లేషణాత్మక సందర్భాలలో Npl రేషియో Calc కోసం ఒక ముఖ్యమైన అప్లికేషన్ ప్రాంతాన్ని సూచిస్తుంది, ఇక్కడ ఖచ్చితమైన npl నిష్పత్తి గణనలు సమాచారంతో కూడిన నిర్ణయం తీసుకోవడం, వ్యూహాత్మక ప్రణాళిక మరియు పనితీరు ఆప్టిమైజేషన్‌కు నేరుగా మద్దతు ఇస్తాయి.
రెగ్యులేటరీ ఒంటెల రేటింగ్: బ్యాంక్ ఎగ్జామినర్లు 'A' (ఆస్తి నాణ్యత) కాంపోనెంట్ రేటింగ్‌కు ప్రాథమిక ఇన్‌పుట్‌గా NPL నిష్పత్తిని ఉపయోగిస్తారు, ఇది వృత్తిపరమైన మరియు విశ్లేషణాత్మక సందర్భాలలో Npl రేషియో Calc కోసం ఒక ముఖ్యమైన అప్లికేషన్ ప్రాంతాన్ని సూచిస్తుంది, ఇక్కడ ఖచ్చితమైన npl నిష్పత్తి గణనలు నేరుగా సమాచారంతో కూడిన నిర్ణయం తీసుకోవడం, వ్యూహాత్మక ప్రణాళిక మరియు పనితీరుకు మద్దతు ఇస్తాయి.
బాండ్ రేటింగ్ విశ్లేషణ: క్రెడిట్ రేటింగ్ ఏజెన్సీలు NPL ట్రెండ్‌లను బ్యాంక్ క్రెడిట్ రేటింగ్ నిర్ణయాలలో పొందుపరుస్తాయి, వృత్తిపరమైన మరియు విశ్లేషణాత్మక సందర్భాలలో NPL రేషియో Calc కోసం ఒక ముఖ్యమైన అప్లికేషన్ ప్రాంతాన్ని సూచిస్తాయి, ఇక్కడ ఖచ్చితమైన npl నిష్పత్తి గణనలు సమాచారంతో కూడిన నిర్ణయం తీసుకోవడం, వ్యూహాత్మక ప్రణాళిక మరియు పనితీరు ఆప్టిమైజేషన్‌కు నేరుగా మద్దతు ఇస్తాయి.
విద్యా పరిశోధకులు మరియు విశ్వవిద్యాలయ అధ్యాపకులు నియంత్రిత ప్రయోగాత్మక పరిస్థితులు మరియు తులనాత్మక అధ్యయనాలలో కఠినమైన పరిమాణాత్మక npl నిష్పత్తి విశ్లేషణ అవసరమయ్యే అనుభావిక అధ్యయనాలు, థీసిస్ పరిశోధన మరియు పీర్-రివ్యూడ్ పబ్లికేషన్‌ల కోసం Npl రేషియో Calcని ఉపయోగిస్తారు.
బ్యాంక్ సముపార్జనకు తగిన శ్రద్ధ: కొనుగోలుదారులు లక్ష్య బ్యాంకుల యొక్క NPL కూర్పును సముపార్జన ఆఫర్‌లలో ధర క్రెడిట్ రిస్క్‌తో లోతుగా విశ్లేషిస్తారు, వృత్తిపరమైన మరియు విశ్లేషణాత్మక సందర్భాలలో Npl నిష్పత్తి Calc కోసం ఒక ముఖ్యమైన అప్లికేషన్ ప్రాంతాన్ని సూచిస్తారు, ఇక్కడ ఖచ్చితమైన npl నిష్పత్తి గణనలు నేరుగా సమాచారంతో కూడిన నిర్ణయం తీసుకోవడం, వ్యూహాత్మక ప్రణాళిక మరియు పనితీరు ఆప్టిమైజేషన్‌కు మద్దతు ఇస్తాయి.
ప్రత్యేక సందర్భాలు
▾
NPL పూల్‌లో ప్రభుత్వం-హామీ రుణాలు', 'వివరణ':
Npl నిష్పత్తి Calcలో, npl నిష్పత్తి ఫలితాలను వివరించేటప్పుడు ఈ దృష్టాంతంలో అదనపు జాగ్రత్త అవసరం. ఈ అంచు సందర్భంలో ఉన్న అన్ని అంశాలకు ప్రామాణిక సూత్రం పూర్తిగా కారణం కాకపోవచ్చు మరియు అనుబంధ విశ్లేషణ లేదా నిపుణుల సంప్రదింపులు హామీ ఇవ్వబడవచ్చు. ప్రొఫెషనల్ బెస్ట్ ప్రాక్టీస్‌లో npl రేషియో గణనలు ప్రామాణికం కాని భూభాగంలోకి వచ్చినప్పుడు అంచనాలను డాక్యుమెంట్ చేయడం, సున్నితత్వ విశ్లేషణలను అమలు చేయడం మరియు ప్రత్యామ్నాయ పద్ధతులతో క్రాస్-రిఫరెన్సింగ్ ఫలితాలు ఉంటాయి.
కొనుగోలు చేసిన క్రెడిట్ క్షీణించింది (PCD) NPLలు', 'వివరణ': 'బ్యాంకులు ఎప్పుడు
బ్యాంకులు NPLలను కలిగి ఉన్న లోన్ పోర్ట్‌ఫోలియోలను కొనుగోలు చేసినప్పుడు, కొనుగోలు చేసిన NPLలు సముపార్జనలో సరసమైన విలువకు గుర్తించబడతాయి - అంటే ఊహించిన నష్టం ఇప్పటికే కొనుగోలు ధరలో పొందుపరచబడింది. ఈ ఆర్జిత NPLలు అన్-అక్వైర్డ్ పోర్ట్‌ఫోలియోలకు సంబంధించి నష్ట ప్రమాదాన్ని దామాషా ప్రకారం పెంచకుండా NPL నిష్పత్తిని పెంచవచ్చు.
U.S. బ్యాంక్ ఇండస్ట్రీ NPL నిష్పత్తులు — చారిత్రక దృక్పథం (ఫెడరల్ రిజర్వ్ డేటా)
▾
| సంవత్సరం | పరిశ్రమ NPL నిష్పత్తి | కవరేజ్ నిష్పత్తి | నికర ఛార్జ్-ఆఫ్ రేటు | ఆర్థిక సందర్భం |
|---|---|---|---|---|
| 2006 (సంక్షోభానికి ముందు) | 0.78% | 168% | 0.39% | బలమైన ఆర్థిక వ్యవస్థ, సులభమైన క్రెడిట్ |
| 2009 (సంక్షోభ శిఖరం) | 5.58% | 65% | 2.52% | ఆర్థిక సంక్షోభం, మాంద్యం |
| 2012 (రికవరీ) | 3.84% | 82% | 1.17% | స్లో రికవరీ, హౌసింగ్ ఒత్తిడి |
| 2016 | 1.44% | 112% | 0.48% | మధ్యస్థ వృద్ధి |
| 2020 (COVID) | 1.17% | 195% | 0.50% | మహమ్మారి — భారీ నిల్వ |
| 2023 | 0.78% | 142% | 0.42% | పోస్ట్-పాండమిక్ సాధారణీకరణ |
తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు
▾
పనికిరాని మరియు అపరాధ రుణాల మధ్య తేడా ఏమిటి?
అపరాధ రుణం అనేది ఒక రోజులో కూడా చెల్లింపు గడువు ముగిసిన ఏదైనా రుణం. అపరాధం బకెట్‌లలో ట్రాక్ చేయబడుతుంది: 1–29 రోజులు, 30–59 రోజులు, 60–89 రోజులు మరియు గడువు ముగిసిన 90+ రోజులు. పనికిరాని రుణం అనేది అపరాధ రుణాల ఉపసమితి - ప్రత్యేకంగా, 90 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ రోజులు చెల్లించిన రుణాలు సాధారణంగా పని చేయనివిగా వర్గీకరించబడతాయి. ఏదేమైనప్పటికీ, నాన్‌పెర్ఫార్మింగ్ వర్గీకరణలో నాన్‌యాక్రూవల్ స్టేటస్‌పై రుణాలు కూడా ఉన్నాయి, పూర్తి సేకరణ సందేహంగా ఉందని బ్యాంక్ నిర్ధారించినట్లయితే, ఇది 90 రోజుల కంటే తక్కువ గడువు ఉండవచ్చు. అదనంగా, రుణగ్రహీత ఆర్థిక ఇబ్బందుల కారణంగా పునర్నిర్మించబడిన రుణం ఇప్పుడు చెల్లింపులపై ప్రస్తుతమున్నప్పటికీ అది పని చేయనిదిగా వర్గీకరించబడుతుంది. ప్రారంభ-దశ అపరాధం (30-89 రోజులు) భవిష్యత్ NPL ఇన్‌ఫ్లోలకు ప్రముఖ సూచికగా పనిచేస్తుంది - పెరుగుతున్న 30-89 రోజుల అపరాధ రేటు తరచుగా తదుపరి త్రైమాసికాల్లో NPL పెరుగుదలను అంచనా వేస్తుంది.
కవరేజ్ నిష్పత్తి అంటే ఏమిటి మరియు అది ఎలా వివరించబడుతుంది?
కవరేజ్ నిష్పత్తి (రిజర్వ్ కవరేజ్ రేషియో లేదా ACL-టు-NPL నిష్పత్తి అని కూడా పిలుస్తారు) క్రెడిట్ నష్టాల భత్యానికి సమానం, మొత్తం పని చేయని రుణాలతో భాగించబడుతుంది, ఇది శాతంగా వ్యక్తీకరించబడుతుంది. 100% కంటే ఎక్కువ నిష్పత్తి అంటే బ్యాంక్ తన NPLల పూర్తి బ్యాలెన్స్ కంటే ఎక్కువ రిజర్వ్ చేసిందని అర్థం - రిజర్వ్‌లు గుర్తించబడిన రిస్క్‌ను మించి ఉన్నాయని సూచించే సాంప్రదాయిక భంగిమ. 100% కంటే తక్కువ నిష్పత్తి అంటే ఎన్‌పిఎల్‌లు భత్యాన్ని మించిపోయాయి, దీని అర్థం బ్యాంక్ తక్కువ రిజర్వ్ చేయబడిందని అర్థం కాదు (ఎందుకంటే అన్ని ఎన్‌పిఎల్‌లు పూర్తిగా ఛార్జ్ చేయబడవు - చాలా వరకు చెల్లింపు లేదా పాక్షిక రికవరీ ద్వారా పరిష్కరించబడతాయి), కానీ రిజర్వ్ సమర్ధత అధిక రికవరీ రేట్లపై ఆధారపడి ఉంటుందని సూచిస్తుంది. చాలా మంది నియంత్రకాలు మరియు విశ్లేషకులు కనీసం 100% కవరేజ్ నిష్పత్తిని సమర్ధత యొక్క బేస్‌లైన్‌గా చూస్తారు, 120–150%+ బలమైన సంప్రదాయవాదాన్ని సూచిస్తుంది. పీర్ బ్యాంక్‌లలోని కవరేజ్ నిష్పత్తుల పోలిక రిజర్వ్ ఫిలాసఫీలో తేడాలను హైలైట్ చేస్తుంది.
NPLలు బ్యాంక్ ఆదాయాలు మరియు మూలధనాన్ని ఎలా ప్రభావితం చేస్తాయి?
ఎన్‌పిఎల్‌లు మూడు ప్రాథమిక మార్గాల ద్వారా బ్యాంక్ ఫైనాన్షియల్‌లను ప్రభావితం చేస్తాయి. ముందుగా, నాన్‌యాక్రూవల్ రుణాలు వడ్డీ ఆదాయాన్ని ఉత్పత్తి చేయడాన్ని ఆపివేస్తాయి - 6% వద్ద $10M నాన్‌యాక్రూవల్ లోన్ ఆదాయ ప్రకటన నుండి వార్షిక వడ్డీ ఆదాయంలో $600,000ని తొలగిస్తుంది. రెండవది, NPLలు ప్రొవిజన్ వ్యయాన్ని పెంచుతాయి - రుణాలు NPL స్థితికి మారినప్పుడు, బ్యాంకులు సాధారణంగా వారి భత్యం అంచనాలను పెంచుతాయి మరియు అధిక కేటాయింపు వ్యయాన్ని నమోదు చేస్తాయి, ఆదాయాలను తగ్గిస్తాయి. మూడవది, NPLలు చివరికి ఛార్జ్ చేయబడినప్పుడు, భత్యం ఛార్జ్-ఆఫ్ మొత్తం తగ్గుతుంది. ఛార్జ్-ఆఫ్‌లను కవర్ చేయడానికి భత్యం సరిపోకపోతే, అదనపు కేటాయింపు ఖర్చును తప్పనిసరిగా నమోదు చేయాలి. అధిక NPLల సంచిత ప్రభావం - కోల్పోయిన వడ్డీ ఆదాయం, ఎలివేటెడ్ ప్రొవిజన్‌లు మరియు సంభావ్య ఛార్జ్-ఆఫ్‌లు - ఆదాయాలను నాటకీయంగా తగ్గించగలవు, ROA మరియు ROEలను తగ్గించగలవు మరియు ఈక్విటీ మూలధనాన్ని క్షీణింపజేస్తాయి, ఇది రెగ్యులేటరీ క్యాపిటల్ అడిక్వసీ ఆందోళనలను ప్రేరేపిస్తుంది.
NPLలను పరిష్కరించడానికి బ్యాంకులు ఏ వ్యూహాలను ఉపయోగిస్తాయి?
పని చేయని రుణాలను పరిష్కరించడానికి లేదా పరిష్కరించడానికి బ్యాంకులు అనేక వ్యూహాలను ఉపయోగిస్తాయి. రుణ వర్కౌట్‌లో రుణ నిబంధనలను పునర్నిర్మించడం - మెచ్యూరిటీని పొడిగించడం, వడ్డీ రేటును తగ్గించడం లేదా అసలు వాయిదా వేయడం - రుణగ్రహీతకు ఆర్థిక స్థిరత్వాన్ని పునరుద్ధరించడానికి సమయం ఇవ్వడం. సురక్షిత రుణాల కోసం, బ్యాంకు జప్తు (రియల్ ఎస్టేట్) లేదా తిరిగి స్వాధీనం (పరికరాలు, వాహనాలు) ద్వారా పూచీకత్తును స్వాధీనం చేసుకోవచ్చు మరియు వీలైనంత ఎక్కువ బాకీని తిరిగి పొందేందుకు అనుషంగికను విక్రయించవచ్చు. చిన్న అమ్మకాలు - రుణదాత సంతృప్తిలో అత్యుత్తమ బ్యాలెన్స్ కంటే తక్కువగా అంగీకరించే చోట - నీటి అడుగున రియల్ ఎస్టేట్ కోసం సాధారణం. కష్టాల్లో ఉన్న రుణ పెట్టుబడిదారులు లేదా ప్రత్యేక సేవకులకు రుణ విక్రయాలు క్రెడిట్ రిస్క్ మరియు సంబంధిత కార్యాచరణ భారాన్ని తొలగిస్తూనే, NPL పోర్ట్‌ఫోలియోలను డిస్కౌంట్‌తో పారవేసేందుకు బ్యాంకులను అనుమతిస్తాయి. ఛార్జ్-ఆఫ్ తర్వాత నిరంతర సేకరణ ప్రయత్నాలు లేదా సేకరణ ఏజెన్సీలకు అమ్మకం అసురక్షిత NPLల కోసం ఉపయోగించబడుతుంది.
NPL నిష్పత్తి మరియు రుణ నష్ట నిబంధనల మధ్య సంబంధం ఏమిటి?
NPL నిష్పత్తి అనేది ప్రొవిజన్ వ్యయ నిర్ణయాలను నడిపించే ప్రముఖ సూచిక. NPL నిష్పత్తి పెరిగేకొద్దీ, బ్యాంక్ మేనేజ్‌మెంట్ సాధారణంగా CECL మెథడాలజీ ప్రకారం వారి అంచనా నష్ట అంచనాలను పెంచుతుంది - ఇప్పుడు పని చేయనివిగా గుర్తించబడిన నిర్దిష్ట రుణాలు అధిక అంచనా నష్ట రేట్లు కలిగి ఉంటాయి లేదా పెరుగుతున్న ట్రెండ్ స్థూల ఆర్థిక దృష్టాంత అంచనాలలో సంగ్రహించవలసిన విస్తృత పోర్ట్‌ఫోలియో ఒత్తిడిని సూచిస్తుంది. గుర్తించబడిన ఎన్‌పిఎల్ పూల్‌లో అంచనా వేయబడిన నష్టాలను మరియు ఎన్‌పిఎల్ స్థితికి మారగల రుణాల చెల్లింపులో ఆశించిన నష్టాలను తగినంతగా కవర్ చేసే భత్యాన్ని బ్యాంక్ ఎగ్జామినర్లు నిర్వహించడానికి బ్యాంకులు అవసరం. పెరుగుతున్న నిబంధనలు మరియు భత్యం బ్యాలెన్స్‌లతో సరిపోలని పెరుగుతున్న NPL నిష్పత్తి నిర్వహణ యొక్క క్రెడిట్ నష్టాల అంచనాల సమర్ధత గురించి నియంత్రణలు మరియు విశ్లేషకులకు ఎరుపు జెండాలను పెంచుతుంది.
బ్యాంక్ రెగ్యులేటర్లు మొండి బకాయిలను ఎలా వర్గీకరిస్తారు?
U.S. బ్యాంక్ రెగ్యులేటర్లు - OCC, ఫెడరల్ రిజర్వ్ మరియు FDIC - వ్యక్తిగత రుణాలు మరియు లోన్ పూల్‌లకు రిస్క్ రేటింగ్‌లను కేటాయించడానికి ఏకరీతి వర్గీకరణ వ్యవస్థను ఉపయోగిస్తాయి. ప్రాథమిక వర్గీకరణలు: ఉత్తీర్ణత (ఆమోదయోగ్యమైన క్రెడిట్ నాణ్యత), ప్రత్యేక ప్రస్తావన (సంభావ్య బలహీనతలు), నాణ్యత లేని (నష్టానికి సంభావ్యతతో బాగా నిర్వచించబడిన బలహీనత), సందేహాస్పద (పూర్తి సేకరణ అత్యంత సందేహాస్పదమైనది) మరియు నష్టం (సేకరింపబడనివి, వసూలు చేయబడాలి). నాణ్యత లేని, సందేహాస్పదమైన మరియు నష్టాల వర్గీకరణలను సమిష్టిగా 'ప్రతికూల వర్గీకృత ఆస్తులు' అంటారు. అన్ని ఎన్‌పిఎల్‌లు ప్రతికూలంగా వర్గీకరించబడలేదు - కొన్ని 90+ రోజుల గత రుణాలు బాగా పూచీకత్తుగా ఉంటే పాస్-రేట్ చేయబడవచ్చు - మరియు ప్రతికూలంగా వర్గీకరించబడిన అన్ని రుణాలు ఎన్‌పిఎల్‌లు కావు. వర్గీకరణ వ్యవస్థ ప్రొవిజన్ అడిక్వసీ అసెస్‌మెంట్‌లకు మార్గనిర్దేశం చేస్తుంది మరియు CAMELS రేటింగ్ ఫ్రేమ్‌వర్క్ కింద రెగ్యులేటరీ సేఫ్టీ మరియు సౌండ్‌నెస్ పరీక్షలలో కీలకమైన ఇన్‌పుట్.
ఏ పరిశ్రమలు లేదా రంగాలు అధిక NPL నిష్పత్తులకు ఎక్కువగా గురవుతాయి?
NPL ఏకాగ్రత ప్రమాదం ఆర్థిక రంగం మరియు రుణ రకాన్ని బట్టి గణనీయంగా మారుతుంది. చారిత్రాత్మకంగా, వాణిజ్య రియల్ ఎస్టేట్ - ముఖ్యంగా నిర్మాణం మరియు అభివృద్ధి రుణాలు, రిటైల్ ఆస్తులు మరియు కార్యాలయ భవనాలు - ఆర్థిక మాంద్యం మరియు నిర్మాణ రంగ మార్పుల సమయంలో అత్యధిక NPL రేట్లను ఉత్పత్తి చేసింది. 2015–2016 చమురు ధరల పతనం సమయంలో ఎనర్జీ సెక్టార్ రుణాలు (చమురు మరియు గ్యాస్ ఉత్పత్తి) పెరిగిన NPLలను అనుభవించాయి. COVID-19 మహమ్మారి సమయంలో రెస్టారెంట్, హాస్పిటాలిటీ మరియు రిటైల్ రంగ రుణాలు NPL పెరిగాయి. కమోడిటీ ధరల తగ్గుదల మరియు కరువు పరిస్థితుల సమయంలో వ్యవసాయ రుణాలు చక్రీయ NPL స్పైక్‌లను అనుభవిస్తాయి. వినియోగదారుల క్రెడిట్ (కార్డులు, ఆటో, వ్యక్తిగత రుణాలు) నిరుద్యోగంతో NPLలు బాగా పెరిగాయి. భౌగోళిక లేదా రంగ సాంద్రత కలిగిన బ్యాంకులు — స్థానిక వాణిజ్య రియల్ ఎస్టేట్‌కు ఎక్కువగా బహిర్గతమయ్యే కమ్యూనిటీ బ్యాంక్, ఉదాహరణకు — విభిన్న పెద్ద బ్యాంకుల కంటే చాలా ఎక్కువ NPL అస్థిరతను ఎదుర్కొంటుంది, అధిక మూలధన బఫర్‌లు మరియు మరింత అప్రమత్తమైన క్రెడిట్ పర్యవేక్షణ అవసరం.
నివారించాల్సిన సాధారణ తప్పులు
▾
- !ఎన్‌పిఎల్ గణనలో 30-89 రోజుల గడచిన రుణాలతో సహా - ఎన్‌పిఎల్‌లు నిర్దిష్టంగా 90+ రోజుల గడువుతో పాటు నాన్‌యాక్రూవల్, అన్ని అపరాధ రుణాలు కాదు.
- !90 రోజుల కంటే తక్కువ గడువు ఉన్న నాన్‌యాక్రూవల్ లోన్‌లను చేర్చడం మర్చిపోవడం - వసూళ్లు సందేహాస్పదంగా భావించినట్లయితే, 90 రోజుల కంటే తక్కువ అపరాధం ఉన్నప్పటికీ రుణం నాన్‌క్రూవల్‌గా ఉంటుంది.
- !వివిధ రెగ్యులేటరీ నిర్వచనాలకు లెక్కలు లేకుండా దేశాలలో NPL నిష్పత్తులను పోల్చడం - అనేక అంతర్జాతీయ బ్యాంకింగ్ వ్యవస్థలు NPLలను US ప్రమాణాలకు భిన్నంగా నిర్వచించాయి.
- !కవరేజ్ నిష్పత్తిని పరిశీలించకుండానే NPL నిష్పత్తిని ఒంటరిగా ఉపయోగించడం - తగినంత నిల్వలు ఇచ్చిన NPL స్థాయి యొక్క వివరణను నాటకీయంగా మారుస్తాయి.
- !NPL ట్రెండ్ దిశను విస్మరించడం — 4% నుండి క్షీణిస్తున్న 2.5% NPL నిష్పత్తి 1% నుండి పెరుగుతున్న 2.5% నిష్పత్తికి చాలా భిన్నంగా ఉంటుంది, ఎందుకంటే ట్రెండ్ భవిష్యత్ కేటాయింపు మరియు ఆదాయాల ఒత్తిడిని అంచనా వేస్తుంది.
నిపుణుడి చిట్కా
2% కంటే ఎక్కువ NPL నిష్పత్తి పరిశీలనకు హామీ ఇస్తుంది. 5% పైన, బ్యాంక్ క్రెడిట్ నాణ్యత గణనీయంగా ఒత్తిడికి లోనవుతుంది. రిజర్వ్ సమర్ధతను అంచనా వేయడానికి NPL నిష్పత్తిని కవరేజ్ నిష్పత్తి (ACL/NPLలు)తో సరిపోల్చండి.
మీకు తెలుసా?
2008 ఆర్థిక సంక్షోభ సమయంలో, U.S. బ్యాంక్ NPL నిష్పత్తులు 2010లో సుమారుగా 5.6%కి చేరుకున్నాయి - 1980ల పొదుపు మరియు రుణ సంక్షోభం తర్వాత ఇది అత్యధికం. 2022 నాటికి, పరిశ్రమ NPL నిష్పత్తి 0.8% కంటే తక్కువ చారిత్రక కనిష్ట స్థాయికి పడిపోయింది.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
సూచనలు
Ratings & comments
వారంవారీ గణిత చిట్కాలను పొందండి
ప్రతి వారం కాలిక్యులేటర్ చిట్కాలను పొందే 12,000+ చందాదారులతో చేరండి.