అంటే ఏమిటి Abgeltungsteuer Calculator?
▾
Abgeltungsteuer (withholding tax on investment income) is Germany's flat-rate capital gains tax, introduced in 2009, that applies to income from financial investments. The rate is a flat 25% on interest, dividends, capital gains from shares and funds, and similar investment income. In addition to the 25%, the Solidaritätszuschlag (Soli) adds 5.5% of the tax amount — though from 2021, Soli was abolished for most individuals; it may still apply on Abgeltungsteuer for high earners. Church tax (Kirchensteuer) of 8% or 9% of the tax amount also applies to church members. German banks automatically deduct Abgeltungsteuer on investment income at the time of payment, remitting it directly to the Finanzamt — hence the name 'Abgeltung' (settlement/discharge). Every investor receives a Sparerpauschbetrag (saver's lump sum allowance) of €1,000 per year (€2,000 for jointly assessed couples from 2023) that is free from tax. ఈ మొత్తం వరకు పెట్టుబడి ఆదాయం పూర్తిగా పన్ను రహితం. Abgeltungsteuer చాలా మంది వ్యక్తులకు పెట్టుబడి ఆదాయంపై ఆదాయపు పన్నును సమర్థవంతంగా భర్తీ చేస్తుంది - పెట్టుబడి ఆదాయం ఇతర ఆదాయానికి జోడించబడదు మరియు ఉపాంత రేట్ల వద్ద పన్ను విధించబడుతుంది, కానీ చివరకు 25% వద్ద స్థిరపడింది. మీ ఉపాంత ఆదాయపు పన్ను రేటు 25% కంటే తక్కువగా ఉంటే, మీరు మీ వార్షిక రాబడిపై చౌకైన వ్యక్తిగత ఆదాయ పన్ను రేటు (Günstigerprüfung) కోసం దరఖాస్తు చేసుకోవచ్చు.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
సూత్రం
▾
Abgeltungsteuer = (పెట్టుబడి ఆదాయం - Sparerpauschbetrag) × 25%; సోలి = Abgeltungsteuer × 5.5% (వర్తిస్తే); Kirchensteuer = Abgeltungsteuer × 8% లేదా 9% (చర్చి సభ్యులు); ప్రభావవంతమైన రేటు (సోలితో, చర్చి పన్ను లేదు) ≈ 26.375%వేరియబుల్ వివరణ
▾
| చిహ్నం | పేరు | యూనిట్ | వివరణ |
|---|---|---|---|
| SPB | స్పారెర్పాష్బెట్రాగ్ | — | ప్రతి వ్యక్తికి €1,000/సంవత్సరానికి పన్ను రహిత పెట్టుబడి ఆదాయ భత్యం (జంటలకు €2,000). |
| AbgSt | Abgeltungsteuer రేటు | — | Sparerpauschbetrag కంటే ఎక్కువ పన్ను విధించదగిన పెట్టుబడి ఆదాయంపై 25% ఫ్లాట్ రేట్. |
| FA | ఫ్రీస్టెల్లంగ్సాఫ్ట్రాగ్ | — | Abgeltungsteuer తీసివేయడానికి ముందు Sparerpauschbetragని వర్తింపజేయమని బ్యాంకుకు సూచన. |
| GP | Günstigerprüfung | — | వార్షిక రాబడి ద్వారా వ్యక్తిగత ఉపాంత పన్ను రేటు 25% కంటే తక్కువగా ఉంటే వర్తించే ఎంపిక. |
ఎలా Abgeltungsteuer Calculator
▾
- 1మొత్తం పెట్టుబడి ఆదాయాన్ని గుర్తించండి: పొదుపు ఖాతాల నుండి వడ్డీ, షేర్లు/ETFల నుండి డివిడెండ్లు మరియు ఆర్థిక ఆస్తులను (షేర్లు, బాండ్లు, ETFలు, కొన్ని షరతులలో క్రిప్టో) అమ్మడం ద్వారా వచ్చే మూలధన లాభాలు.
- 2Each bank or broker holds a Freistellungsauftrag (exemption order) from the investor. సంవత్సరానికి మొదటి €1,000 (జంటలకు €2,000) పెట్టుబడి ఆదాయం పన్ను రహితం.
- 3Sparerpauschbetrag అయిపోయిన తర్వాత, బ్యాంక్ ఆటోమేటిక్‌గా 25% Abgeltungsteuer ప్లస్ Soli (వర్తిస్తే) వడ్డీ, డివిడెండ్ లేదా గ్రహించిన లాభం యొక్క ప్రతి చెల్లింపుపై తీసివేస్తుంది.
- 4చర్చి సభ్యులు వారి సభ్యత్వం గురించి వారి బ్యాంకుకు తెలియజేయాలి (KIStAM ద్వారా). బ్యాంకు అప్పుడు చర్చి పన్నును స్వయంచాలకంగా 8% లేదా Abgeltungsteuer 9% వద్ద తీసివేస్తుంది.
- 5ఆర్థిక పెట్టుబడుల వల్ల వచ్చే నష్టాలు అదే వర్గంలోని లాభాలను మాత్రమే భర్తీ చేయగలవు. షేర్లపై నష్టాలు షేర్లపై లాభాలను మాత్రమే భర్తీ చేయగలవు (వడ్డీ ఆదాయంపై కాదు). ఉపయోగించని నష్టాలు బ్యాంక్ ఖాతాలో లేదా మీ వార్షిక పన్ను రిటర్న్ ద్వారా బ్యాంకుల అంతటా భవిష్యత్ సంవత్సరాలకు ఫార్వార్డ్ చేయబడతాయి.
- 6మీరు Günstigerprüfung (మీ ఉపాంత ఆదాయపు పన్ను రేటు 25% కంటే తక్కువగా ఉందో లేదో తనిఖీ చేయండి) ఉపయోగించాలనుకుంటే, బహుళ బ్యాంకుల్లో Sparerpauschbetragని క్లెయిమ్ చేయడానికి లేదా వివిధ బ్రోకర్లలో నష్టాలను పూడ్చేందుకు మీరు వార్షిక పన్ను రిటర్న్‌ను సమర్పించండి.
- 7జర్మన్ బ్యాంకులు Abgeltungsteuer ను మూలం వద్ద తీసివేయలేవు కాబట్టి జర్మన్-యేతర పెట్టుబడి ఆదాయం (విదేశీ డివిడెండ్లు, విదేశీ బ్రోకర్ మూలధన లాభాలు) తప్పనిసరిగా జర్మన్ ఆదాయపు పన్ను రిటర్న్‌లో ప్రకటించబడాలి.
పరిష్కరించిన ఉదాహరణలు
▾
ప్రతి వ్యక్తికి సంవత్సరానికి €1,000 పన్ను రహితం — మీ బ్యాంక్‌తో Freistellungsauftragని సెటప్ చేయండి.
€800 వడ్డీ పూర్తిగా €1,000 Sparerpauschbetrag ద్వారా కవర్ చేయబడింది. ఏ Abgeltungsteuer తీసివేయబడలేదు. పెట్టుబడిదారుడు బహుళ బ్యాంకులను కలిగి ఉన్నట్లయితే, వారు తప్పనిసరిగా Freistellungsaufträge ద్వారా ఖాతాల ద్వారా €1,000ని విభజించాలి.
€1,000 భత్యం కంటే ఎక్కువ ఆదాయంపై సోలి తర్వాత ప్రభావవంతమైన రేటు 26.375%.
€3,500 - €1,000 భత్యం = €2,500 పన్ను విధించబడుతుంది. Abgeltungsteuer: €2,500 × 25% = €625. సోలి (వర్తిస్తే): €625 × 5.5% = €34.38. తీసివేయబడిన మొత్తం: €659.38 (26.375% ప్రభావవంతమైన రేటు).
ఉపాంత రేటు <25% అయితే, వ్యక్తిగత రేటు వర్తిస్తుంది మరియు వ్యత్యాసం తిరిగి చెల్లించబడుతుంది.
బ్యాంక్ 25% చొప్పున €250 తగ్గించింది. అదే మొత్తంలో వ్యక్తిగత ఆదాయపు పన్ను రేటు 20% = €200. Anlage KAPని ఉపయోగించి పన్ను రిటర్న్‌ను ఫైల్ చేయండి మరియు Günstigerprüfungని అభ్యర్థించండి. ఫైనాన్‌జామ్ట్ €50 ఓవర్ పేమెంట్‌ను రీఫండ్ చేస్తుంది.
చర్చి పన్ను పెట్టుబడి ఆదాయంపై సమర్థవంతమైన పన్ను రేటుకు జోడిస్తుంది.
€4,000 పన్ను విధించబడుతుంది. Abgeltungsteuer €1,000. Kirchensteuer: 8% × €1,000 = €80. మొత్తం: €4,000 పెట్టుబడి ఆదాయంపై €1,080+. Kirchensteuer సహా ప్రభావవంతమైన రేటు: 27%.
నిజ జీవిత అనువర్తనాలు
▾
పూర్తి €1,000 వార్షిక భత్యాన్ని సమర్ధవంతంగా ఉపయోగించుకోవడానికి బ్రోకర్లు మరియు బ్యాంకుల వద్ద ఫ్రీస్టెల్లంగ్‌సాఫ్ట్రేజ్‌ని పెట్టుబడిదారులు ఏర్పాటు చేస్తారు.. ఈ అప్లికేషన్ సాధారణంగా వారి సంబంధిత రంగాలలో నిర్ణయం తీసుకోవడం, బడ్జెట్ చేయడం మరియు వ్యూహాత్మక ప్రణాళికకు మద్దతు ఇవ్వడానికి ఖచ్చితమైన పరిమాణాత్మక విశ్లేషణ అవసరమయ్యే నిపుణులచే ఉపయోగించబడుతుంది.
తక్కువ-ఆదాయ వ్యక్తులు Günstigerprüfungని అభ్యర్థించడానికి మరియు ఓవర్‌పెయిడ్ Abgeltungsteuerని రికవరీ చేయడానికి Anlage KAPని ఫైల్ చేస్తున్నారు.. ఇండస్ట్రీ ప్రాక్టీషనర్లు పనితీరును బెంచ్‌మార్క్ చేయడానికి, ప్రత్యామ్నాయాలను సరిపోల్చడానికి మరియు స్థాపించబడిన ప్రమాణాలు మరియు నియంత్రణ అవసరాలకు అనుగుణంగా ఉండేలా ఈ గణనపై ఆధారపడతారు.
ETF పెట్టుబడిదారులు వోరాపాస్చలే వార్షిక డీమ్డ్ డిస్ట్రిబ్యూషన్ ట్యాక్స్ ప్రభావం నిధులను కూడబెట్టుకోవడంపై అర్థం చేసుకుంటారు.. విద్యా పరిశోధకులు మరియు విద్యార్థులు ఈ గణనను సైద్ధాంతిక నమూనాలను ధృవీకరించడానికి, పూర్తి కోర్సు పనులను మరియు అంతర్లీన గణిత సూత్రాలపై లోతైన అవగాహనను అభివృద్ధి చేయడానికి ఉపయోగిస్తారు.
పన్ను సలహాదారులు Teilfreistellung గురించి ఈక్విటీ ఫండ్ పెట్టుబడిదారులకు వివరిస్తున్నారు మరియు మినహాయింపుల తర్వాత ప్రభావవంతమైన రేట్లను గణిస్తారు.. ఆర్థిక విశ్లేషకులు మరియు ప్లానర్‌లు ఈ గణనను వారి వర్క్‌ఫ్లోలో పొందుపరిచారు, ఖచ్చితమైన అంచనాలను రూపొందించడానికి, ప్రమాద పరిస్థితులను అంచనా వేయడానికి మరియు వాటాదారులకు డేటా ఆధారిత సిఫార్సులను అందజేస్తారు.
చర్చి సభ్యులు పెట్టుబడి ఆదాయంపై సరైన Kirchensteuer తగ్గింపును నిర్ధారించడానికి బ్రోకర్లతో వారి KiStAM స్థితిని ధృవీకరిస్తున్నారు.. ఈ అప్లికేషన్ సాధారణంగా వారి సంబంధిత రంగాలలో నిర్ణయం తీసుకోవడం, బడ్జెట్ చేయడం మరియు వ్యూహాత్మక ప్రణాళికకు మద్దతు ఇవ్వడానికి ఖచ్చితమైన పరిమాణాత్మక విశ్లేషణ అవసరమయ్యే నిపుణులచే ఉపయోగించబడుతుంది.
ప్రత్యేక సందర్భాలు
▾
ETFలను సంచితం చేయడం కోసం వోరాపాస్చలే
{'title': 'ఈటీఎఫ్‌లను సంచితం చేయడం కోసం వోరబ్‌పాస్చలే', 'బాడీ': "2018 నుండి, సంచిత ETFలు (thesaurierend) Vorabpauschaleకి లోబడి ఉంటాయి — ఇది ఫండ్ యొక్క బేస్ రిటర్న్ నుండి లెక్కించబడిన డీమ్డ్ వార్షిక పంపిణీ. వోరాబ్‌పాస్చలే పంపిణీలు చేయనప్పుడు కూడా వార్షిక పన్నును నిర్ధారిస్తుంది. 2024కి సంబంధించి బేస్ రాబడి రేటుతో గుణించబడిన సంవత్సరం-ప్రారంభంలో ప్రతి ఇటిఎఫ్ షేరు విలువపై లెక్కించబడుతుంది, ఇది జనవరిలో ప్రచురించబడింది.
విదేశీ పెట్టుబడి ఆదాయం
{'title': 'విదేశీ పెట్టుబడి ఆదాయం', 'బాడీ': 'జర్మన్ బ్రోకర్‌తో ఉన్న విదేశీ స్టాక్‌లు లేదా బాండ్ల నుండి వచ్చే ఆదాయం జర్మన్ బ్యాంక్ ద్వారా స్వయంచాలకంగా Abgeltungsteuerకి లోబడి ఉంటుంది. నాన్-జర్మన్ బ్రోకర్ల వద్ద ఉన్న ఖాతాల నుండి వచ్చే ఆదాయం తప్పనిసరిగా Anlage KAP ద్వారా స్వయంగా ప్రకటించబడాలి. విదేశీ పన్ను క్రెడిట్‌లు (Doppelbesteuerungsabkommen ద్వారా) జర్మన్ పన్ను భారాన్ని తగ్గించగలవు.'} సరిహద్దు పరిస్థితులు లేదా విపరీతమైన విలువలు ప్రమేయం ఉన్న abgeltungsteuer calc యొక్క వృత్తిపరమైన అనువర్తనాల్లో ఈ అంచు సందర్భం తరచుగా తలెత్తుతుంది. ఈ పరిస్థితి సంభవించినప్పుడు అభ్యాసకులు డాక్యుమెంట్ చేయాలి మరియు వారి నిర్దిష్ట వినియోగ సందర్భంలో ప్రత్యామ్నాయ గణన పద్ధతులు లేదా సర్దుబాటు కారకాలు మరింత సముచితంగా ఉన్నాయో లేదో పరిశీలించాలి.
జర్మన్ షేర్లకు పాక్షిక మినహాయింపు (Teilfreistellung)
{'title': 'జర్మన్ షేర్లకు పాక్షిక మినహాయింపు (Teilfreistellung)', 'body': 'జర్మన్ లేదా విదేశీ ఈక్విటీలలో పెట్టుబడి పెట్టే ఈక్విటీ ఫండ్‌లు మరియు ETFలు Teilfreistellung (పాక్షిక మినహాయింపు) నుండి పంపిణీలు మరియు మూలధన లాభాలపై ప్రయోజనం పొందుతాయి: 30% లాభాలు మరియు ఈక్విటీ ఫండ్‌ల నుండి ప్రభావవంతమైన ఆదాయానికి మినహాయింపు 17.5%). మిశ్రమ నిధులు (15%) మరియు రియల్ ఎస్టేట్ ఫండ్‌లకు (60% లేదా 80%) వేర్వేరు మినహాయింపు రేట్లు వర్తిస్తాయి.'}
పాత హోల్డింగ్స్ (వర్ 2009)
{'title': 'ఓల్డ్ హోల్డింగ్స్ (vor 2009)', 'బాడీ': 'జనవరి 1, 2009 (ఆల్ట్‌బెస్టాండ్) కంటే ముందు ఉన్న ఆర్థిక ఆస్తులు గ్రాండ్‌ఫాదర్ చేయబడ్డాయి మరియు మూలధన లాభాలు పన్ను రహితంగా ఉన్నాయి. చాలా ఆస్తులకు ఈ మినహాయింపు 2018 నుండి తీసివేయబడింది. అయినప్పటికీ, నిర్దిష్ట పరిస్థితులలో 2009కి ముందు నుండి నిరంతరంగా ఉన్న ఆస్తులకు కొన్ని పాత నిబంధనలు ఇప్పటికీ వర్తించవచ్చు.'} abgeltungsteuer calc గణనలలో ఈ దృశ్యాన్ని ఎదుర్కొన్నప్పుడు, అర్థవంతమైన ఫలితాలను అందించడానికి ఫార్ములా కోసం వారి ఇన్‌పుట్ విలువలు ఆశించిన పరిధిలోకి వస్తాయని ధృవీకరించాలి. పరిధి వెలుపల ఇన్‌పుట్‌లు వాస్తవ ప్రపంచ పరిస్థితులను ప్రతిబింబించని గణితశాస్త్రపరంగా చెల్లుబాటు అయ్యే కానీ ఆచరణాత్మకంగా అర్థరహితమైన అవుట్‌పుట్‌లకు దారితీయవచ్చు.
Abgeltungsteuer ప్రభావవంతమైన రేట్లు
▾
| పన్ను చెల్లింపుదారు రకం | Abgeltungsteuer | + సోలి | + కిర్చెన్‌స్టీయర్ (9%) | ప్రభావవంతమైన రేటు |
|---|---|---|---|---|
| ప్రమాణం (చర్చి లేదు, సోలి రద్దు చేయబడింది) | 25.00% | 0% | 0% | 25.00% |
| ప్రామాణిక + సోలి (అధిక సంపాదన) | 25.00% | +1.375% | 0% | 26.375% |
| చర్చి సభ్యుడు (ఇతర రాష్ట్రం) | 25.00% | +1.375% | +2.25% | 28.625% |
| Günstigerprüfung (ఉపాంత రేటు 20%) | 20.00% | వేరియబుల్ | 0% | <25% |
| Sparerpauschbetrag (మొదటి €1,000) | 0% | 0% | 0% | 0% |
తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు
▾
Sparerpauschbetrag అంటే ఏమిటి?
Sparerpauschbetrag (సేవర్ యొక్క మొత్తం భత్యం) ఒక వ్యక్తికి పన్ను నుండి సంవత్సరానికి మొదటి €1,000 పెట్టుబడి ఆదాయాన్ని లేదా సంయుక్తంగా అంచనా వేసిన జంటలకు (2023 నుండి) €2,000 మినహాయింపు ఇస్తుంది. మీ బ్యాంక్ లేదా బ్రోకర్‌తో Freistellungsauftragని సెటప్ చేయండి, తద్వారా భత్యం స్వయంచాలకంగా వర్తించబడుతుంది. ఆచరణలో, ఈ భావన abgeltungsteuer calcకి ప్రధానమైనది ఎందుకంటే ఇది ఇన్‌పుట్ వేరియబుల్స్ మధ్య ప్రధాన సంబంధాన్ని నిర్ణయిస్తుంది.
ఫ్రీస్టెల్లంగ్సాఫ్ట్రాగ్ అంటే ఏమిటి?
Freistellungsauftrag అనేది మీ పెట్టుబడి ఆదాయం ఆ బ్యాంక్‌కి కేటాయించిన Sparerpauschbetrag మొత్తాన్ని మించే వరకు Abgeltungsteuerని తీసివేయకూడదని మీ బ్యాంక్‌కి అధికారిక సూచన. మీరు బహుళ బ్యాంకుల్లో €1,000 కేటాయింపును విభజించవచ్చు. మొత్తం Freistellungsaufträge వార్షిక పరిమితి €1,000 మించకూడదు. ఆచరణలో, ఈ భావన abgeltungsteuer calcకి ప్రధానమైనది ఎందుకంటే ఇది ఇన్‌పుట్ వేరియబుల్స్ మధ్య ప్రధాన సంబంధాన్ని నిర్ణయిస్తుంది.
ETF పంపిణీలకు Abgeltungsteuer ఎలా వర్తించబడుతుంది?
ETF (ఎక్స్‌ఛేంజ్-ట్రేడెడ్ ఫండ్) పంపిణీలు డివిడెండ్‌లుగా పరిగణించబడతాయి మరియు 25% ప్లస్ సోలీ వద్ద Abgeltungsteuerకి లోబడి ఉంటాయి. డిస్ట్రిబ్యూషన్‌లు స్వయంచాలకంగా తిరిగి పెట్టుబడి పెట్టబడిన ETFలను (thesaurierend) సేకరించేందుకు, డీమ్డ్ డిస్ట్రిబ్యూషన్ (Vorabpauschale) ఏటా వర్తిస్తుంది - ప్రచురించిన బేస్ రిటర్న్‌పై లెక్కించబడుతుంది. ఇది తిరిగి పెట్టుబడి పెట్టిన రాబడిపై కూడా పన్ను చెల్లించబడుతుందని నిర్ధారిస్తుంది. ఇచ్చిన ఇన్‌పుట్‌లకు క్రమపద్ధతిలో అంతర్లీన సూత్రాన్ని వర్తింపజేయడం ప్రక్రియలో ఉంటుంది. గణనలోని ప్రతి వేరియబుల్ తుది ఫలితానికి దోహదం చేస్తుంది మరియు వారి వ్యక్తిగత పాత్రలను అర్థం చేసుకోవడం ఖచ్చితమైన అనువర్తనాన్ని నిర్ధారించడంలో సహాయపడుతుంది.
పెట్టుబడి నష్టాలు పెట్టుబడి లాభాలను భర్తీ చేయగలదా?
అవును, కానీ వర్గాలలో: షేర్ల నుండి మూలధన నష్టాలు షేర్ల నుండి మూలధన లాభాలను మాత్రమే భర్తీ చేయగలవు. ఇతర ఆస్తుల నుండి నష్టాలు (బాండ్లు, వడ్డీ) అదే వర్గంలో లాభాలను భర్తీ చేయగలవు. నష్టాలు జీతం వంటి సాధారణ ఆదాయాన్ని భర్తీ చేయలేవు. Finanzamt Anlage KAPని ఉపయోగించి వార్షిక పన్ను రిటర్న్ ద్వారా వివిధ బ్యాంకులలో నష్టాన్ని భర్తీ చేస్తుంది.
Günstigerprüfung అంటే ఏమిటి?
Günstigerprüfung (అనుకూలమైన చెక్) 25% కంటే తక్కువ ఉపాంత ఆదాయపు పన్ను రేటు ఉన్న పెట్టుబడిదారులను వారి పెట్టుబడి ఆదాయానికి బదులుగా వారి వ్యక్తిగత తక్కువ రేటుతో పన్ను విధించడానికి అనుమతిస్తుంది. మీ వార్షిక పన్ను రిటర్న్‌తో Anlage KAPని ఫైల్ చేయండి మరియు చెక్‌ను అభ్యర్థించండి. ఏదైనా ఓవర్‌పెయిడ్ Abgeltungsteuer తిరిగి చెల్లించబడుతుంది. ఆచరణలో, ఈ భావన abgeltungsteuer calcకి ప్రధానమైనది ఎందుకంటే ఇది ఇన్‌పుట్ వేరియబుల్స్ మధ్య ప్రధాన సంబంధాన్ని నిర్ణయిస్తుంది.
Abgeltungsteuer క్రిప్టోకరెన్సీకి వర్తిస్తుందా?
Abgeltungsteuer ప్రయోజనాల కోసం క్రిప్టోకరెన్సీ ఆర్థిక ఆస్తుల వలె పరిగణించబడదు. క్రిప్టో లాభాలు ప్రైవేట్ అమ్మకపు లావాదేవీలుగా పన్ను విధించబడతాయి (ప్రైవేట్ Veräußerungsgeschäfte) — 12 నెలల కంటే తక్కువ కాలం ఉంచినట్లయితే, లాభాలు మీ వ్యక్తిగత ఉపాంత ఆదాయపు పన్ను రేటులో పన్ను విధించబడతాయి. 12 నెలల కంటే ఎక్కువ కాలం ఉంచినట్లయితే, లాభాలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. బ్యాంకులు స్వయంచాలకంగా క్రిప్టో లాభాలను నిలిపివేయవు.
NV-Bescheinigung అంటే ఏమిటి?
Finanzamt నుండి ఒక NV-Bescheinigung (నాన్-అసెస్‌మెంట్ సర్టిఫికేట్) తక్కువ-ఆదాయ వ్యక్తులు తమ బ్యాంక్‌కు ఎటువంటి Abgeltungsteuerని తీసివేయవద్దని సూచించడానికి అనుమతిస్తుంది — కేవలం Sparerpauschbetrag కంటే. ఇది మొత్తం ఆదాయం Grundfreibetrag (2024లో €11,784) మించని వ్యక్తులకు అందుబాటులో ఉంటుంది, ఉదాహరణకు పెన్షనర్లు లేదా విద్యార్థులు. ఆచరణలో, ఈ భావన abgeltungsteuer calcకి ప్రధానమైనది ఎందుకంటే ఇది ఇన్‌పుట్ వేరియబుల్స్ మధ్య ప్రధాన సంబంధాన్ని నిర్ణయిస్తుంది.
విదేశీ పెట్టుబడి ఆదాయంపై Abgeltungsteuer కింద పన్ను విధించవచ్చా?
జర్మన్ బ్యాంక్ ఖాతా వెలుపల పొందిన విదేశీ పెట్టుబడి ఆదాయాన్ని వార్షిక ఆదాయపు పన్ను రిటర్న్‌లో తప్పనిసరిగా ప్రకటించాలి. ఇది Abgeltungsteuer నియమాలకు లోబడి ఉంటుంది కానీ మూలం వద్ద స్వయంచాలకంగా నిలిపివేయబడదు. డబుల్ టాక్సేషన్‌ను నివారించడానికి Anlage AUS ద్వారా చెల్లించిన విదేశీ పన్నులను జర్మన్ పన్నుకు వ్యతిరేకంగా జమ చేయవచ్చు. ప్రాక్టికల్ అప్లికేషన్లలో abgeltungsteuer calc గణనలతో పని చేస్తున్నప్పుడు ఇది ముఖ్యమైన అంశం.
నివారించాల్సిన సాధారణ తప్పులు
▾
- !ప్రతి బ్యాంకుతో Freistellungsaufträgeని సెటప్ చేయడం లేదు, ఫలితంగా మొదటి €1,000 ఆదాయంపై అనవసరమైన Abgeltungsteuer తగ్గింపు ఏర్పడుతుంది.
- !బహుళ బ్యాంక్ Freistellungsaufträgeలో మొత్తం €1,000 Sparerpauschbetragని మించిపోయింది — ఇది వార్షిక రాబడిలో అదనపు మొత్తాన్ని తిరిగి చెల్లించాల్సిన బాధ్యతను సృష్టిస్తుంది.
- !ఉపాంత ఆదాయపు పన్ను రేటు 25% కంటే తక్కువగా ఉన్నప్పుడు Günstigerprüfungని అభ్యర్థించడం లేదు - క్లెయిమ్ చేయకపోతే ఓవర్‌పెయిడ్ ట్యాక్స్ పోతుంది.
- !క్రిప్టోకరెన్సీ లాభాలను Abgeltungsteuer-సబ్జెక్ట్‌గా పరిగణించడం — అవి ప్రైవేట్ విక్రయ లావాదేవీలుగా విభిన్నంగా పరిగణించబడతాయి.
- !ఇటిఎఫ్‌లను పోగుచేయడం మరియు పంపిణీలు లేని నిధులపై వార్షిక పన్నును చూసి ఆశ్చర్యపోవడం కోసం వోరబ్బాస్చలే అర్థం కావడం లేదు.
- !వార్షిక Anlage KAP సమర్పణ ద్వారా వివిధ బ్రోకర్లలో నష్టాలను ఫార్వార్డ్ చేయడం లేదు.
నిపుణుడి చిట్కా
మీరు ప్రాథమికంగా ఒక బ్యాంకులో పెట్టుబడి పెడితే మీ మొత్తం €1,000 Sparerpauschbetrag (లేదా జంటల కోసం €2,000)ని సెటప్ చేయండి. బహుళ సంస్థలలో విస్తరించి ఉంటే, మీరు వార్షిక పరిమితిని మించకుండా లేదా ఒక సంస్థలో పన్ను చెల్లిస్తున్నప్పుడు మరొక సంస్థలో ఉపయోగించని సెలవు భత్యాన్ని మించకుండా చూసుకోవడానికి మొత్తంని ట్రాక్ చేయండి.
మీకు తెలుసా?
Abgeltungsteuer 2009లో పెట్టుబడి ఆదాయంపై పన్ను విధించడాన్ని పాక్షికంగా సులభతరం చేయడానికి ప్రవేశపెట్టబడింది, ఇది గతంలో సంక్లిష్ట వార్షిక నివేదిక అవసరమయ్యే వ్యక్తిగత ఉపాంత రేట్ల వద్ద పన్ను విధించబడింది. ఇప్పుడు జర్మన్ రిటైల్ ఇన్వెస్టర్‌లకు ఎంపిక చేసే పెట్టుబడి సాధనం, ETFలను కూడబెట్టడానికి Vorabpauschale నియమాల సంక్లిష్టత కారణంగా సరళీకరణ పాక్షికంగా మార్చబడింది.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
సూచనలు
Read the full guide on how to use this calculator effectively
మరింత చదవండి →వారంవారీ గణిత చిట్కాలను పొందండి
ప్రతి వారం కాలిక్యులేటర్ చిట్కాలను పొందే 12,000+ చందాదారులతో చేరండి.