ELSS Calculator
అంటే ఏమిటి ELSS Tax Saving Calculator?
▾
ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్ (ELSS) అనేది ఆదాయపు పన్ను చట్టం కింద సెక్షన్ 80C పన్ను మినహాయింపుకు అర్హత పొందే ఒక రకమైన ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్. ఇది ఆదాయపు పన్ను మినహాయింపును అందించే ఏకైక మ్యూచువల్ ఫండ్ వర్గం, ఇది ద్వంద్వ-ప్రయోజన సాధనంగా మారుతుంది - మార్కెట్-లింక్డ్ రిటర్న్స్ మరియు ముందస్తు పన్ను ఆదా కోసం సంభావ్యత. ELSS ఫండ్‌లు తమ కార్పస్‌లో కనీసం 80% ఈక్విటీలలో (స్టాక్స్) వివిధ మార్కెట్ క్యాపిటలైజేషన్లు మరియు రంగాలలో పెట్టుబడి పెడతాయి. తప్పనిసరి లాక్-ఇన్ వ్యవధి 3 సంవత్సరాలు — అన్ని సెక్షన్ 80C సాధనాల్లో అతి తక్కువ కాలం — ఆ తర్వాత యూనిట్లను ఉచితంగా రీడీమ్ చేసుకోవచ్చు. పెట్టుబడిని ఏకమొత్తంగా లేదా సిస్టమాటిక్ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ప్లాన్ (SIP) ద్వారా చేయవచ్చు. సెక్షన్ 80C (ELSSతో సహా) కింద గరిష్ట మినహాయింపు ఒక ఆర్థిక సంవత్సరానికి ₹1.5 లక్షలు. ELSS ఫండ్‌లు ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు కాబట్టి, రిడెంప్షన్‌పై వచ్చే లాభాలు దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలు (LTCG)గా పరిగణించబడతాయి - ఏప్రిల్ 1, 2018 నుండి అమలులోకి వచ్చే సవరణ ప్రకారం, సంవత్సరానికి ₹1 లక్ష కంటే ఎక్కువ లాభాలపై 10% పన్ను విధించబడుతుంది (ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనం లేకుండా), దానికి ముందు, LTCG పూర్తిగా పన్ను-ఈక్విటీపై ఉంది. ₹1 లక్ష కంటే ఎక్కువ లాభాలపై 10% LTCG పన్ను ఉన్నప్పటికీ, ELSS ఆకర్షణీయంగా ఉంటుంది ఎందుకంటే: 80C ఎంపికలలో 3 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ అతి తక్కువ సమయం; 12-15% CAGR యొక్క చారిత్రక రాబడి PPF (7.1%) మరియు NSC (7.7%) వంటి ప్రత్యామ్నాయాలను గణనీయంగా అధిగమిస్తుంది; మరియు 30% స్లాబ్‌లో (₹1.5 లక్షలపై ₹46,800) ముందస్తు పన్ను ఆదా తక్షణమే. ELSS మార్కెట్ ప్రమాదానికి లోబడి ఉంటుంది - ముఖ్యంగా మార్కెట్ దిద్దుబాట్ల సమయంలో NAV పడిపోవచ్చు.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
సూత్రం
▾
ELSS మెచ్యూరిటీ విలువ = P × (1 + r)^n (మొత్తం) OR P × [((1+r/12)^(n×12) - 1) / (r/12)] × (1 + r/12) (SIP); LTCG = గరిష్టం(0, మెచ్యూరిటీ విలువ - ధర - ₹1,00,000); LTCG పన్ను = LTCG × 10%; ప్రభావవంతమైన నికర రాబడి = మెచ్యూరిటీ విలువ - LTCG పన్నువేరియబుల్ వివరణ
▾
| చిహ్నం | పేరు | యూనిట్ | వివరణ |
|---|---|---|---|
| P | పెట్టుబడి మొత్తం | ₹ | ELSSలో పెట్టుబడి పెట్టబడిన మొత్తం, సెక్షన్ 80C ప్రయోజనం కోసం సంవత్సరానికి ₹1.5 లక్షల వరకు. |
| r | వార్షిక రాబడి (CAGR) | % | ELSS ఫండ్ యొక్క సమ్మేళనం వార్షిక వృద్ధి రేటు — చారిత్రక పరిధి 12-15%, హామీ లేదు. |
| n | పెట్టుబడి పదవీకాలం | years | మొత్తం హోల్డింగ్ వ్యవధి; minimum 3 years (lock-in), optimally 7-10+ years for compounding. |
| LTCG | దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభం | ₹ | 12 నెలలకు పైగా ఉన్న ఈక్విటీ ఫండ్‌పై లాభం; మొదటి ₹1 లక్ష మినహాయింపు, బ్యాలెన్స్ 10% పన్ను. |
ఎలా ELSS Tax Saving Calculator
▾
- 1మొత్తం లేదా SIP ద్వారా ఏదైనా ELSS ఫండ్‌లో ఆర్థిక సంవత్సరానికి ₹1.5 లక్షల వరకు పెట్టుబడి పెట్టండి - ప్రతి SIP ఇన్‌స్టాల్‌మెంట్ నిర్దిష్ట SIP చెల్లింపు తేదీ నుండి దాని స్వంత 3 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్‌ను కలిగి ఉంటుంది.
- 2ITR ఫైల్ చేసేటప్పుడు లేదా యజమానికి పెట్టుబడులు ప్రకటించేటప్పుడు పెట్టుబడి పెట్టిన మొత్తంపై సెక్షన్ 80C మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేయండి - పన్ను ఆదా = పెట్టుబడి × ఉపాంత పన్ను రేటు.
- 3ఫండ్ మేనేజర్ ప్రధానంగా ఈక్విటీలలో పెట్టుబడి పెడతాడు; మార్కెట్ పనితీరు ఆధారంగా NAV రోజువారీ హెచ్చుతగ్గులకు గురవుతుంది - PPF వలె కాకుండా, హామీ ఇవ్వబడిన రాబడి ఉండదు.
- 43 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ తర్వాత, మీరు యూనిట్లను రీడీమ్ చేసుకోవచ్చు. SIP ఇన్వెస్ట్‌మెంట్‌ల కోసం, ప్రతి ఇన్‌స్టాల్‌మెంట్ యూనిట్లు వాటి సంబంధిత పెట్టుబడి తేదీ నుండి 3 సంవత్సరాల పాటు లాక్ చేయబడతాయి - కాబట్టి నెలవారీ SIPలో, జనవరి 2022 నుండి యూనిట్లు జనవరి 2025లో అన్‌లాక్ చేయబడతాయి, ఫిబ్రవరి 2022 యూనిట్లు ఫిబ్రవరి 2025లో మరియు మొదలైనవి.
- 5విముక్తిపై, దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలను (LTCG) లెక్కించండి: ఆర్థిక సంవత్సరానికి ₹1 లక్ష వరకు లాభాలు పూర్తిగా పన్ను రహితంగా ఉంటాయి; ₹1 లక్ష కంటే ఎక్కువ లాభాలపై 10% ఫ్లాట్‌గా పన్ను విధించబడుతుంది (ఇండెక్సేషన్ లేదు, ద్రవ్యోల్బణం సర్దుబాటు లేదు).
- 6బహుళ ELSS ఫండ్‌లు లేదా ఇతర ఈక్విటీ MFలను కలిగి ఉన్నట్లయితే, ₹1 లక్ష LTCG మినహాయింపు అన్ని ఈక్విటీ ఫండ్‌లలోని మొత్తం LTCGకి వర్తిస్తుంది — ప్రతి ఫండ్‌కు కాదు.
- 7మీకు డబ్బు అవసరం లేకుంటే 3-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ తర్వాత తిరిగి పెట్టుబడి పెట్టడం జరుగుతుంది - ఇది విముక్తి తర్వాత సెక్షన్ 80C పరిమితి లేకుండా సమ్మేళనం కొనసాగించడాన్ని అనుమతిస్తుంది.
పరిష్కరించిన ఉదాహరణలు
▾
మొత్తం ప్రభావవంతమైన లాభం: అన్ని పన్నుల తర్వాత ₹1.5L పెట్టుబడిపై ₹1,59,718
ముందస్తు పన్ను ఆదా ₹46,800 (30% స్లాబ్ + ₹1.5లీపై 4% సెస్) తక్షణమే. 5 సంవత్సరాల తర్వాత, ₹1.14L యొక్క LTCG ₹1L మినహాయింపు కంటే కేవలం ₹14,353 మాత్రమే కలిగి ఉంది — 10% = ₹1,435 పన్ను విధించబడుతుంది. నికర ప్రభావవంతమైన రాబడి అద్భుతమైనది.
SIP ద్వారా ₹15L పెట్టుబడి పెడితే ₹28.9Lకి పెరుగుతుంది; 10 సంవత్సరాలలో పన్ను ఆదా: ₹4,68,000 (30% వద్ద)
నెలవారీ SIP ₹12,500 సంవత్సరానికి ₹1.5 లక్షలు పెట్టుబడి పెడుతుంది, గరిష్టంగా సెక్షన్ 80C. 10 సంవత్సరాలలో, ఈక్విటీ యొక్క సమ్మేళనం పెరుగుదల ₹28.94L ఇస్తుంది. ₹1L కంటే ఎక్కువ ఉన్న వార్షిక LTCGకి 10% పన్ను విధించబడుతుంది, అయితే 80C తగ్గింపులపై (₹4.68L) సంచిత పన్ను ఆదా ఇందులో చాలా వరకు ఆఫ్‌సెట్ అవుతుంది.
రాబడులలో ELSS ఉన్నతమైనది కానీ PPF నిశ్చయంగా ఉన్నతమైనది; ELSS మార్కెట్ రిస్క్‌ను కలిగి ఉంటుంది
15 సంవత్సరాలలో, ₹1L కంటే ఎక్కువ వార్షిక లాభాలపై 10% LTCG పన్ను తర్వాత కూడా 12% వద్ద ఈక్విటీ సమ్మేళనం PPF యొక్క 7.1%ని గణనీయంగా అధిగమిస్తుంది. అయినప్పటికీ, PPF హామీ ఇవ్వబడిన కార్పస్‌ను అందిస్తుంది - ELSS సుదీర్ఘమైన బేర్ మార్కెట్‌లో తక్కువ బట్వాడా చేయగలదు.
గ్రాండ్ ఫాదరింగ్ జనవరి 31, 2018కి ముందు సేకరించిన లాభాలు పన్ను రహితంగా ఉన్నాయని నిర్ధారిస్తుంది
బడ్జెట్ 2018 ఈక్విటీపై ఎల్‌టిసిజి పన్నును ప్రవేశపెట్టింది, అయితే తాతని అందించింది: జనవరి 31, 2018న వాస్తవ కొనుగోలు ధర లేదా ఎన్‌ఎవి కంటే ఖర్చు ప్రాతిపదిక ఎక్కువగా పరిగణించబడుతుంది. ఆ తేదీ వరకు వచ్చిన ఏవైనా లాభాలు మినహాయించబడతాయి మరియు తదుపరి లాభాలకు మాత్రమే 10% పన్ను విధించబడుతుంది.
నిజ జీవిత అనువర్తనాలు
▾
అన్ని 80C సాధనాల్లో అతి తక్కువ లాక్-ఇన్‌తో మార్కెట్-లింక్డ్ రాబడిని కోరుకునే పెట్టుబడిదారులకు సెక్షన్ 80C కింద పన్ను ఆదా.
ఈక్విటీ SIP ద్వారా సంపద సృష్టి ఏకకాలంలో వార్షిక ఆదాయపు పన్ను బాధ్యతను తగ్గించడం - ద్వంద్వ-ప్రయోజన పెట్టుబడి.
క్లయింట్ యొక్క రిస్క్ ప్రొఫైల్ మరియు లిక్విడిటీ అవసరాల ఆధారంగా సరైన 80C కేటాయింపును సిఫార్సు చేయడానికి ELSSని PPF మరియు NSCతో పోల్చిన ఫైనాన్షియల్ ప్లానర్లు.
మొదటిసారిగా ఈక్విటీ పెట్టుబడిదారులు ELSSని ఎంట్రీ పాయింట్‌గా ఉపయోగిస్తున్నారు - 3-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ క్రమశిక్షణను కలిగిస్తుంది మరియు భయాందోళనలను నివారిస్తుంది.
వార్షిక LTCG పన్ను ప్రణాళిక — ₹1 లక్ష LTCG మినహాయింపును ఉపయోగించుకోవడానికి మరియు పెద్ద మొత్తంలో పన్ను విధించదగిన లాభాలు చేరకుండా ఉండటానికి ప్రతి సంవత్సరం ELSS యూనిట్లను వ్యూహాత్మకంగా రీడీమ్ చేయడం.
ప్రత్యేక సందర్భాలు
▾
ELSSలో డివిడెండ్ ఎంపిక — 2020 తర్వాత పన్ను మార్పు
ఏప్రిల్ 2020కి ముందు, ELSS (మరియు అన్ని మ్యూచువల్ ఫండ్స్) నుండి వచ్చే డివిడెండ్‌లు పెట్టుబడిదారుల చేతుల్లో పన్ను రహితంగా ఉండేవి. FY 2020-21 నుండి, డివిడెండ్‌లు పెట్టుబడిదారుల ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ ప్రకారం పన్ను విధించబడతాయి. ఒక ఫండ్ హౌస్ నుండి ఒక సంవత్సరంలో మొత్తం డివిడెండ్‌లు ₹5,000 దాటితే 10% TDS తీసివేయబడుతుంది. For ELSS, the Growth option is now generally preferred over Dividend option for tax efficiency.
మైనర్ పేరు మీద ELSS
తల్లిదండ్రులు సంరక్షకుడిగా ఉన్న మైనర్ పిల్లల పేరు మీద ELSS పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు. అయినప్పటికీ, మైనర్ పెట్టుబడుల ద్వారా వచ్చే ఆదాయం తల్లిదండ్రుల ఆదాయంతో కలుపబడుతుంది (పిల్లలకి ₹1,500 మినహాయింపుతో). మైనర్ పేరు మీద చేసిన పెట్టుబడులపై సెక్షన్ 80C మినహాయింపు తల్లిదండ్రులకు అందుబాటులో ఉంటుంది. మైనర్ ఫోలియో ద్వారా 80Cకి ₹1.5L పెట్టుబడి పెట్టేటప్పుడు ఇది ఉపయోగపడుతుంది.
డైరెక్ట్ vs రెగ్యులర్ ELSS ప్లాన్‌లు
ELSS funds come in two variants: Direct (no distributor commission, lower expense ratio, higher NAV) and Regular (sold through advisors/distributors, higher expense ratio, lower NAV). 15 సంవత్సరాల హోరిజోన్‌లో, వ్యయ నిష్పత్తిలో వ్యత్యాసం (సాధారణంగా 0.5-1% p.a.) తుది కార్పస్‌లో 10-15% వరకు ఉంటుంది. దీర్ఘకాలిక ELSS పెట్టుబడుల కోసం ఎల్లప్పుడూ డైరెక్ట్ ప్లాన్‌లను ఇష్టపడండి — నేరుగా AMC నుండి లేదా డైరెక్ట్ ప్లాట్‌ఫారమ్‌ల ద్వారా కొనుగోలు చేయండి.
ELSS SIP పన్ను నష్టం హార్వెస్టింగ్
3-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ తర్వాత, మార్కెట్లు సరిదిద్దబడి మరియు మీ ELSS నష్టాలను కలిగి ఉంటే, మీరు నష్టాన్ని రీడీమ్ చేసుకోవచ్చు — ఈ స్వల్పకాలిక మూలధన నష్టం (లాక్-ఇన్ సరిహద్దులో యూనిట్లు సరిగ్గా 3 సంవత్సరాల వయస్సులో ఉంటే) లేదా దీర్ఘకాలిక మూలధన నష్టాన్ని ఇతర మూలధన లాభాలతో భర్తీ చేయవచ్చు. ELSSలో పన్ను నష్టం హార్వెస్టింగ్‌కు యూనిట్ కొనుగోలు తేదీలు మరియు వర్తించే లాభం/నష్ట స్థితిని జాగ్రత్తగా ట్రాక్ చేయడం అవసరం.
ELSS vs ఇతర 80C ఎంపికలు (FY 2024-25)
▾
| వాయిద్యం | లాక్-ఇన్ | ఆశించిన రాబడులు | రిటర్న్‌లపై పన్ను | ప్రమాద స్థాయి |
|---|---|---|---|---|
| ELSS | 3 సంవత్సరాలు | 12-15% (చారిత్రక) | సంవత్సరానికి ₹1లీ కంటే ఎక్కువ LTCG 10% | అధిక (మార్కెట్ ప్రమాదం) |
| PPF | 15 సంవత్సరాలు | 7.1% (హామీ) | నిల్ (EEE) | సున్నా (సార్వభౌమాధికారం) |
| NSC | 5 సంవత్సరాలు | 7.7% (FY25) | వడ్డీ పన్ను విధించబడుతుంది | సున్నా |
| 5 సంవత్సరాల పన్ను FD | 5 సంవత్సరాలు | 6.5-7.5% | వడ్డీ పన్ను విధించదగినది (TDS 10%) | సున్నా |
| EPF (ఉద్యోగి వాటా) | పదవీ విరమణ వరకు | 8.25% (ప్రకటించబడింది) | 5 సంవత్సరాల సర్వీస్ ఉంటే EEE | చాలా తక్కువ |
| SSY (ఆడపిల్లల కోసం) | 21 సంవత్సరాలు | 8.2% (Q1 FY25) | నిల్ (EEE) | సున్నా (సార్వభౌమాధికారం) |
| NPS టైర్ 1 (80CCD1) | 60 వరకు | 10-12% (ఈక్విటీ) | మెచ్యూరిటీ సమయంలో 60% మినహాయింపు | తక్కువ-ఎక్కువ |
తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు
▾
ELSS కోసం లాక్-ఇన్ పీరియడ్ ఎంత?
ELSS ప్రతి పెట్టుబడి తేదీ నుండి 3 సంవత్సరాల తప్పనిసరి లాక్-ఇన్ వ్యవధిని కలిగి ఉంటుంది. ఏకమొత్తం పెట్టుబడుల కోసం, పెట్టుబడి తేదీ నుండి 3 సంవత్సరాల వరకు మొత్తం మొత్తం లాక్ చేయబడుతుంది. SIP ఇన్వెస్ట్‌మెంట్‌ల కోసం, ప్రతి నెలవారీ ఇన్‌స్టాల్‌మెంట్‌కు దాని స్వంత 3-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ ఉంటుంది — జనవరి 2022 నాటి SIP నుండి యూనిట్లను జనవరి 2025లో, ఫిబ్రవరి 2022 యూనిట్లను ఫిబ్రవరి 2025లో రీడీమ్ చేయవచ్చు మరియు మొదలైనవి. ఆర్థిక అత్యవసర పరిస్థితుల్లో కూడా మీరు లాక్ చేయబడిన యూనిట్లను పాక్షికంగా రీడీమ్ చేయలేరు.
ELSS విముక్తిపై LTCG ఎలా లెక్కించబడుతుంది?
LTCG = అమ్మకపు విలువ - సముపార్జన ఖర్చు (లేదా 2018కి ముందు పెట్టుబడులకు తాత విలువ). ఆర్థిక సంవత్సరంలో అన్ని ఈక్విటీ పెట్టుబడులలో మొదటి ₹1 లక్ష LTCGకి మినహాయింపు ఉంది. ₹1 లక్ష కంటే ఎక్కువ ఉన్న ఏదైనా LTCGకి 10% (ఇండెక్సేషన్ లేకుండా) పన్ను విధించబడుతుంది. మీరు వ్యూహాత్మకంగా రిడీమ్‌లను ప్లాన్ చేస్తే, ₹1 లక్ష వార్షిక మినహాయింపులోపు ఉండటానికి మీరు వాటిని సంవత్సరాల తరబడి విస్తరించవచ్చు.
నేను ఏకమొత్తం లేదా 80Cకి SIP ద్వారా ELSSలో పెట్టుబడి పెట్టాలా?
రెండూ పని చేస్తాయి, కానీ చాలా మంది పెట్టుబడిదారులకు సాధారణంగా SIP ప్రాధాన్యతనిస్తుంది: ఇది మార్కెట్ గరిష్ట స్థాయి వద్ద పెట్టుబడి పెట్టే ప్రమాదాన్ని నివారిస్తుంది, ఏడాది పొడవునా పొదుపులను క్రమబద్ధీకరిస్తుంది మరియు వాయిదాలలో 3-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్‌ను విస్తరిస్తుంది. మార్చిలో బోనస్ పొందే లేదా ఏప్రిల్ ప్రారంభంలో నిధులు అందుబాటులో ఉన్న పెట్టుబడిదారులకు, ఏప్రిల్ 5 కంటే ముందు మొత్తం మొత్తం పెట్టుబడి వ్యవధిని పెంచుతుంది. ఆర్థిక సంవత్సరం ప్రారంభంలోనే SIPలను ప్రారంభించాలని పలువురు సలహాదారులు సూచిస్తున్నారు.
డీమ్యాట్ ఖాతా లేకుండా ELSS కొనుగోలు చేయవచ్చా?
అవును. ELSSని నేరుగా మ్యూచువల్ ఫండ్ కంపెనీ వెబ్‌సైట్, వారి యాప్ లేదా MF సెంట్రల్, జెరోధా కాయిన్, గ్రోవ్, Paytm మనీ మొదలైన ప్లాట్‌ఫారమ్‌ల ద్వారా కొనుగోలు చేయవచ్చు — డీమ్యాట్ ఖాతా అవసరం లేకుండా. మీరు మీ బ్యాంకు ద్వారా కూడా పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు. యూనిట్లు డీమ్యాట్ ఖాతా కాకుండా స్టేట్‌మెంట్ ఆఫ్ అకౌంట్స్ (SOA) ఫార్మాట్‌లో నిర్వహించబడతాయి, అయితే డీమ్యాట్ హోల్డింగ్ కూడా ఒక ఎంపిక.
పెట్టుబడిదారుడు మరణించిన సందర్భంలో ELSSకి ఏమి జరుగుతుంది?
లాక్-ఇన్ వ్యవధిలో పెట్టుబడిదారు మరణిస్తే, నామినీ/చట్టపరమైన వారసుడు యూనిట్లను రీడీమ్ చేయవచ్చు — మరణించిన వ్యక్తి ఎస్టేట్‌కు 3 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ వర్తించదు. నామినీ తప్పనిసరిగా మరణ ధృవీకరణ పత్రం మరియు విముక్తి అభ్యర్థనను ఫండ్ హౌస్‌కు సమర్పించాలి. లాభాలపై LTCG పన్ను రిడెంప్షన్ సమయంలో ఎస్టేట్/నామినీ ద్వారా చెల్లించబడుతుంది.
ఏ ELSS ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడం మంచిది?
ELSS ఫండ్‌లు వీటి ఆధారంగా మూల్యాంకనం చేయబడతాయి: 5-సంవత్సరాలు మరియు 10-సంవత్సరాల CAGR పనితీరు, షార్ప్ రేషియో (రిస్క్-సర్దుబాటు చేసిన రాబడులు), ఫండ్ మేనేజర్ ట్రాక్ రికార్డ్, వ్యయ నిష్పత్తి (ప్రత్యక్ష ప్లాన్‌లు సాధారణ ప్లాన్‌ల కంటే తక్కువ ఖర్చుతో ఉంటాయి) మరియు AUM స్థిరత్వం. అత్యుత్తమ పనితీరు కనబరుస్తున్న ELSS ఫండ్‌లలో చారిత్రాత్మకంగా మిరే అసెట్ ట్యాక్స్ సేవర్, కెనరా రోబెకో ఈక్విటీ ట్యాక్స్ సేవర్ మరియు క్వాంట్ ట్యాక్స్ సేవర్ ఉన్నాయి - గత పనితీరు భవిష్యత్తు ఫలితాలకు హామీ ఇవ్వనప్పటికీ. డిస్ట్రిబ్యూటర్ కమీషన్‌లో ఆదా చేయడానికి ఎల్లప్పుడూ ప్రత్యక్ష ప్రణాళికలలో పెట్టుబడి పెట్టండి.
కొత్త పన్ను విధానంలో ELSS అందుబాటులో ఉందా?
పెట్టుబడిగా ELSS ఎవరికైనా అందుబాటులో ఉంటుంది — మీరు ఎంచుకున్న పన్ను విధానంతో సంబంధం లేకుండా మీరు ELSS యూనిట్లను కొనుగోలు చేయవచ్చు. However, the Section 80C deduction on ELSS investment is only available under the old tax regime. కొత్త పాలనలో, మీరు ఇప్పటికీ ELSSలో పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు (దీర్ఘకాలిక ఈక్విటీ వృద్ధి మరియు 3 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ క్రమశిక్షణ కోసం), కానీ మీరు పన్ను మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేయలేరు. The LTCG tax of 10% on gains above ₹1 lakh applies regardless of which regime you choose.
లాక్-ఇన్ వ్యవధిలో నేను ELSS ఫండ్ల మధ్య మారవచ్చా?
లేదు. మీరు 3-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ వ్యవధిలో ELSS యూనిట్లను మార్చలేరు (రిడీమ్ చేసి పెట్టుబడి పెట్టండి). మీరు ఒక ELSS ఫండ్ నుండి మరొకదానికి మారాలనుకుంటే, లాక్-ఇన్ గడువు ముగిసే వరకు మీరు వేచి ఉండాలి. అయితే, ELSS SIPల కోసం, మీరు పనితీరు లేని ఫండ్‌తో భవిష్యత్ SIP వాయిదాలను నిలిపివేయవచ్చు మరియు మెరుగైన ఫండ్‌తో తాజాగా ప్రారంభించవచ్చు - ఇప్పటికే పెట్టుబడి పెట్టబడిన లాక్ చేయబడిన యూనిట్లు వాటి సంబంధిత లాక్-ఇన్ గడువు తేదీల వరకు అసలు ఫండ్‌లోనే ఉంటాయి.
నివారించాల్సిన సాధారణ తప్పులు
▾
- !చివరి నిమిషంలో పన్నులను ఆదా చేయడానికి మార్చిలో మాత్రమే ELSSలో పెట్టుబడి పెట్టడం — మార్చి పెట్టుబడులు తరచుగా ఎలివేటెడ్ మార్కెట్ వాల్యుయేషన్‌ల వద్ద జరుగుతాయి (సంవత్సర ముగింపు ర్యాలీ); spreading ELSS investment through the year via SIP is more prudent.
- !మార్కెట్ పరిస్థితులతో సంబంధం లేకుండా లాక్-ఇన్ గడువు ముగిసిన వెంటనే ELSSని రీడీమ్ చేయడం - డౌన్ మార్కెట్‌లో నిష్క్రమించడం రాబడిని నాశనం చేస్తుంది; సరైన సమ్మేళనం కోసం ELSS 3-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ తర్వాత కూడా 5-7+ సంవత్సరాలు ఉత్తమంగా నిర్వహించబడుతుంది.
- !డైరెక్ట్‌కు బదులుగా ELSS యొక్క రెగ్యులర్ ప్లాన్‌ని ఎంచుకోవడం — సాధారణ ప్లాన్‌ల యొక్క అధిక వ్యయ నిష్పత్తి వార్షిక రాబడిని 0.5-1% తగ్గిస్తుంది, దీర్ఘ హోరిజోన్‌లో లక్షల ఖర్చు అవుతుంది.
- !EPF మరియు ఇతర 80C కమిట్‌మెంట్‌లను లెక్కించకుండా ELSSలో పూర్తి ₹1.5 లక్షలు పెట్టుబడి పెట్టడం - ఇది EPF ద్వారా మీరు ఇప్పటికే ఉపయోగించిన సెక్షన్ 80C గదిని వృధా చేస్తుంది.
- !ELSS డివిడెండ్‌లు పన్ను రహితమైనవి అని ఊహిస్తే - ఏప్రిల్ 2020 నుండి, ELSS (మరియు అన్ని మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు) నుండి వచ్చే డివిడెండ్‌లు పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి; గ్రోత్ ఎంపిక దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడిదారులకు మరింత పన్ను-సమర్థవంతంగా ఉంటుంది.
- !వ్యక్తిగత SIP పెట్టుబడి తేదీలను ట్రాక్ చేయడం లేదు - ప్రతి SIP వాయిదా దాని స్వంత 3-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్‌ను కలిగి ఉంటుంది; మీరు అన్ని ఇన్‌స్టాల్‌మెంట్‌లు 3 సంవత్సరాలు పూర్తి చేయడానికి ముందే నిష్క్రమించడానికి ప్రయత్నిస్తే, దీన్ని కోల్పోవడం వలన విమోచన వైఫల్యాలకు దారి తీస్తుంది.
నిపుణుడి చిట్కా
₹1 లక్ష వార్షిక మినహాయింపును ఉపయోగించడానికి ప్రతి సంవత్సరం LTCGని హార్వెస్ట్ చేయండి: లాక్-ఇన్ ముగిసిన తర్వాత, మీ ELSS లాభాలు ₹1 లక్ష కంటే ఎక్కువగా ఉంటే, ప్రతి ఆర్థిక సంవత్సరంలో పన్ను రహితంగా ₹1 లక్ష విలువైన లాభాలను రీడీమ్ చేయండి మరియు వెంటనే మళ్లీ పెట్టుబడి పెట్టండి. ఈ 'టాక్స్ లాస్ హార్వెస్టింగ్ ఇన్ రివర్స్' ప్రభావవంతంగా మీరు ఏటా ఖర్చు ప్రాతిపదికన రీసెట్ చేయడానికి అనుమతిస్తుంది మరియు తుది విముక్తిపై ఒకేసారి చెల్లించాల్సిన పెద్ద పన్ను విధించదగిన LTCGని నిర్మించకుండా చేస్తుంది.
మీకు తెలుసా?
ELSS 1992లో ప్రవేశపెట్టబడింది, అయితే బడ్జెట్ 2005 తర్వాత అన్ని 80C పెట్టుబడులను ఒక విభాగం కింద ఏకీకృతం చేసిన తర్వాత భారీ ప్రజాదరణ పొందింది. ELSS కేటగిరీ AUM 2014లో ₹20,000 కోట్ల కంటే తక్కువ నుండి 2024 నాటికి ₹2,00,000 కోట్లకు పెరిగింది — ఒక దశాబ్దంలో 10x వృద్ధి — పెరుగుతున్న పెట్టుబడిదారుల అవగాహన, డిజిటల్ SIP యొక్క సౌలభ్యం మరియు అన్ని 80C ఎంపికలలో అతి తక్కువ లాక్-ఇన్ ద్వారా నడిచింది.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
సూచనలు
Read the full guide on how to use this calculator effectively
మరింత చదవండి →వారంవారీ గణిత చిట్కాలను పొందండి
ప్రతి వారం కాలిక్యులేటర్ చిట్కాలను పొందే 12,000+ చందాదారులతో చేరండి.