คืออะไร Account-Based Pension Calculator?
▾
เงินบำนาญตามบัญชี (ABP) ซึ่งบางครั้งเรียกว่าเงินบำนาญที่ได้รับการจัดสรร เป็นวิธีที่พบได้บ่อยที่สุดที่ชาวออสเตรเลียเปลี่ยนเงินออมจากเงินบำนาญของตนให้เป็นรายได้ประจำในการเกษียณอายุ เมื่อคุณมีอายุครบตามอายุที่สงวนไว้และมีคุณสมบัติครบตามเงื่อนไขในการปล่อยตัว คุณสามารถโอนยอดคงเหลือซุปเปอร์สะสมของคุณบางส่วนหรือทั้งหมดไปยังบัญชี ABP ซึ่งคุณจะรับการชำระเงินเป็นประจำเพื่อใช้ในการใช้ชีวิตหลังเกษียณของคุณ ข้อได้เปรียบที่สำคัญของ ABP คือการรักษาภาษี: เมื่อการออมขั้นสุดยอดของคุณอยู่ในระยะบำนาญ รายได้จากการลงทุนทั้งหมดภายในกองทุน รวมถึงเงินปันผล ดอกเบี้ย และกำไรจากการลงทุน จะปลอดภาษีโดยสมบูรณ์ ซึ่งตรงกันข้ามกับระยะการสะสมซึ่งรายได้จะถูกหักภาษีที่ 15% สถานะปลอดภาษีนี้สามารถยืดอายุการออมเพื่อการเกษียณของคุณได้อย่างมาก เนื่องจากผลตอบแทนจากการลงทุนจะยังคงอยู่ในบัญชีของคุณมากขึ้น เพื่อให้แน่ใจว่าการออมเงินบำนาญจะถูกดึงออกมาจริง ๆ เมื่อเวลาผ่านไป (แทนที่จะใช้เป็นที่พักพิงทางภาษีเพียงอย่างเดียว) รัฐบาลจึงกำหนดให้เปอร์เซ็นต์การเบิกถอนขั้นต่ำต่อปีเพิ่มขึ้นตามอายุ สำหรับสมาชิกอายุ 60–64 ปี ขั้นต่ำคือ 4% ของยอดเงินในบัญชี ณ วันเริ่มต้นปีการเงินแต่ละปี เปอร์เซ็นต์นี้เพิ่มขึ้นเป็น 5%, 6%, 7%, 9% และ 11% สำหรับกลุ่มอายุที่มากขึ้นตามลำดับ และถึง 14% สำหรับผู้ที่อายุ 95 ปีขึ้นไป Transfer Balance Cap (ปัจจุบันอยู่ที่ 1.9 ล้านดอลลาร์) กำหนดจำนวนเงินซุปเปอร์ที่คุณสามารถย้ายเข้าสู่ระยะบำนาญปลอดภาษีได้ ส่วนเกินใดๆ จะยังคงอยู่ในขั้นตอนการสะสมและยังคงต้องเสียภาษีจากรายได้ต่อไป การเสนอชื่อรับเงินบำนาญแบบกลับใจทำให้ ABP ของคุณสามารถดำเนินต่อไปได้สำหรับคู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่หรือขึ้นอยู่กับการเสียชีวิตของคุณ โดยให้รายได้ต่อเนื่องมากกว่าผลประโยชน์การเสียชีวิตแบบก้อน
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
สูตร
▾
Drawdown ขั้นต่ำประจำปี = ยอดคงเหลือในบัญชีเปิด × อัตรา Drawdown ขั้นต่ำ (%); ยอดคงเหลือในบัญชี (สิ้นปี) = ยอดดุลเปิด - การเบิกถอน + ผลตอบแทนจากการลงทุนสุทธิคำอธิบายตัวแปร
▾
| สัญลักษณ์ | ชื่อ | หน่วย | คำอธิบาย |
|---|---|---|---|
| B₀ | การเปิดบัญชีคงเหลือ | AUD ($) | ยอดคงเหลือในบัญชี ABP ณ วันเริ่มต้นปีการเงิน (หรือ ณ วันที่เริ่มต้นสำหรับปีแรก) |
| r_min | อัตราการเบิกถอนขั้นต่ำ | Percentage (%) | อัตราการเบิกเงินรายปีขั้นต่ำตามกฎหมายโดยพิจารณาจากอายุของสมาชิก ณ วันเริ่มต้นปีการเงิน |
| D | การเบิกเงินประจำปี | AUD ($) | จำนวนเงินทั้งหมดที่ถอนออกจาก ABP ในระหว่างปีการเงิน ต้องมีอย่างน้อย r_min × B₀ |
| TBC | โอนยอดคงเหลือสูงสุด | AUD ($) | จำนวนเงินสูงสุดที่บุคคลสามารถโอนเข้าสู่ระยะบำนาญปลอดภาษี ปัจจุบัน 1,900,000 ดอลลาร์ |
| R | ผลตอบแทนการลงทุนสุทธิ | AUD ($) | รายได้จากการลงทุนโอนเข้าบัญชี ABP ในระหว่างปี ปลอดภาษีในระยะบำนาญ |
วิธี Account-Based Pension Calculator
▾
- 1บรรลุอายุสงวนของคุณ — สำหรับผู้ที่เกิดหลังวันที่ 30 มิถุนายน 1964 คืออายุ 60 ปี — และเป็นไปตามเงื่อนไขการปล่อยตัว เช่น เกษียณอายุ หรืออายุครบ 65 ปี
- 2ตรวจสอบพื้นที่ Transfer Balance Cap ที่มีอยู่ ขีดจำกัดการโอนยอดคงเหลือทั่วไปคือ 1.9 ล้านดอลลาร์ (ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2023) คุณสามารถเลื่อนขั้นเป็นเงินบำนาญปลอดภาษีได้เฉพาะใน ABP ทั้งหมดของคุณเท่านั้น
- 3แนะนำให้กองทุนซุปเปอร์ของคุณ (หรือ SMSF) เริ่มรับเงินบำนาญตามบัญชีโดยกรอกแบบฟอร์มการรับเงินบำนาญ คุณระบุความถี่ที่คุณต้องการรับการชำระเงิน (รายเดือน รายไตรมาส หรือรายปี) และจำนวนเงินที่ชำระ ขึ้นอยู่กับขั้นต่ำ
- 4ในช่วงเริ่มต้นปีการเงินแต่ละปี (หรือเมื่อเริ่มรับเงินบำนาญในช่วงกลางปี ตามสัดส่วน) กองทุนจะคำนวณการเบิกถอนขั้นต่ำของคุณโดยการคูณยอดเงินในบัญชีของคุณด้วยเปอร์เซ็นต์ตามอายุที่เกี่ยวข้อง
- 5กองทุนจะลงทุนยอดคงเหลือ ABP ของคุณตามตัวเลือกการลงทุนที่คุณเลือก รายได้ทั้งหมด เช่น เงินปันผล ดอกเบี้ย ค่าเช่า และกำไรจากการลงทุน จะสะสมปลอดภาษีภายในกองทุน
- 6ในแต่ละปีคุณจะได้รับจำนวนเงินเบิกถอนขั้นต่ำเป็นอย่างน้อย ซึ่งจะฝากเข้าบัญชีธนาคารที่คุณเสนอชื่อ คุณอาจใช้เวลามากกว่าขั้นต่ำเมื่อใดก็ได้ แต่ต้องไม่น้อยกว่า
- 7หากคุณเสียชีวิตในขณะที่ ABP ยังคงอยู่ และคุณได้รับการเสนอชื่อผู้รับผลประโยชน์แบบกลับตัว เงินบำนาญจะตกเป็นของคู่สมรสของคุณหรือผู้อยู่ในอุปการะที่มีสิทธิ์โดยอัตโนมัติในอัตราเดียวกัน โดยขึ้นอยู่กับพื้นที่ Transfer Balance Cap ของพวกเขาเอง
ตัวอย่างที่มีคำตอบ
▾
รายได้ 600,000 ดอลลาร์ไม่ต้องเสียภาษีเมื่ออยู่ในระยะบำนาญ
600,000 เหรียญสหรัฐฯ × 5% = ขั้นต่ำ 30,000 เหรียญสหรัฐฯ ต่อปี สมาชิกสามารถเลือกที่จะจับฉลากเพิ่มได้หากจำเป็น รายได้ทั้งหมดในบัญชีปลอดภาษี ทำให้เงิน 600,000 ดอลลาร์ทำงานหนักกว่าในระยะสะสม
ส่วนเกิน 500,000 ดอลลาร์ไม่สามารถเข้าสู่ระยะบำนาญได้ และยังคงต้องเสียภาษี 15% จากรายได้
Transfer Balance Cap ป้องกันไม่ให้ได้รับผลประโยชน์จากสภาพแวดล้อมบำนาญปลอดภาษีในจำนวนเงินไม่จำกัด เพียง $1.9M เท่านั้นที่เข้าเกณฑ์; ส่วนที่เหลืออีก 500,000 ดอลลาร์จะอยู่ในช่วงสะสม
นโยบายของรัฐบาลกำหนดให้มีการเบิกจ่ายที่สูงขึ้นเมื่อผู้สูงวัยเพื่อให้แน่ใจว่าเงินซูเปอร์จะถูกนำไปใช้เป็นรายได้หลังเกษียณ
400,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ × 7% = 28,000 ดอลลาร์ เมื่ออายุเพิ่มขึ้น อัตราการเบิกเงินภาคบังคับจะเพิ่มขึ้น และจะค่อยๆ ทำให้ยอดเงินบำนาญตลอดอายุเกษียณของสมาชิกค่อยๆ ลดลง
เงินบำนาญกลับคืนจะต้องได้รับการตรวจสอบภายใน 12 เดือนเพื่อวัตถุประสงค์ในการโอนยอดคงเหลือ
ABP จะดำเนินต่อไปยังคู่สมรสที่กลับใจโดยอัตโนมัติ Transfer Balance Cap ของคู่สมรสได้รับเครดิตเป็นจำนวน 350,000 ดอลลาร์ พวกเขาจะต้องวาดอย่างน้อย $350,000 × 5% = $17,500 ต่อปี.
การประยุกต์ใช้จริง
▾
ชายวัย 65 ปีที่เกษียณอายุด้วยเงินซูเปอร์ $800,000 เริ่มต้น ABP โดยดึงเงิน $40,000 ต่อปี (ขั้นต่ำ 5%) เพื่อเสริมไลฟ์สไตล์ของพวกเขา โดยรายได้จากการลงทุนทั้งหมดเพิ่มขึ้นปลอดภาษีภายในกองทุน ช่วยให้ผู้ประกอบวิชาชีพสามารถตัดสินใจในเชิงปริมาณโดยมีข้อมูลครบถ้วน โดยอิงจากวิธีการคำนวณที่ผ่านการตรวจสอบและแนวทางมาตรฐานอุตสาหกรรม
คู่รักคู่หนึ่งเริ่มต้น ABP เมื่อเกษียณอายุ โดยรายหนึ่งมีเงิน 1.9 ล้านเหรียญสหรัฐ และอีกคู่มีรายได้ 900,000 เหรียญสหรัฐ โดยเพิ่มจำนวนเงินบำนาญปลอดภาษีให้สูงสุด และลดภาษีจากผลตอบแทนจากการลงทุนให้เหลือน้อยที่สุด
ผู้เกษียณอายุใช้การสับเปลี่ยนบางส่วนเพื่อคืนเงินจาก ABP ไปสู่ระยะการสะสม ซึ่งช่วยเพิ่มพื้นที่ Transfer Balance Cap เพื่อจัดการตำแหน่งการทดสอบรายได้ Centrelink ช่วยให้ผู้เชี่ยวชาญสามารถระบุผลลัพธ์เชิงปริมาณอย่างเป็นระบบ และเปรียบเทียบสถานการณ์โดยใช้กรอบงานทางคณิตศาสตร์ที่เชื่อถือได้และสูตรที่กำหนดขึ้น
ผู้ดูแลผลประโยชน์ของ SMSF เริ่มต้น ABP สำหรับสมาชิกหนึ่งรายที่เกษียณอายุแล้วในขณะที่สมาชิกอีกรายหนึ่งยังคงทำงานอยู่ในขั้นตอนการสะสม โดยกำหนดให้กองทุนต้องคำนวณสัดส่วนที่ได้รับการยกเว้นภาษีสำหรับรายได้จากการลงทุน
คู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่จะได้รับเงินบำนาญกลับคืนจาก ABP ของคู่สมรสที่เสียชีวิตโดยอัตโนมัติ ซึ่งจะทำให้มีรายได้ที่ต่อเนื่องโดยไม่จำเป็นต้องลงทุนใหม่หรือนำทางระบบเงินบำนาญในช่วงเวลาแห่งความโศกเศร้า
กรณีพิเศษ
▾
การเปลี่ยนไปสู่แหล่งรายได้เพื่อการเกษียณอายุ (TRIS)
TRIS ช่วยให้คุณเข้าถึงซุปเปอร์ระหว่างอายุการเก็บรักษาจนถึงอายุ 65 ปีในขณะที่ยังทำงานอยู่ ซึ่งแตกต่างจาก ABP เต็มรูปแบบ TRIS มีการเบิกจ่ายสูงสุด 10% ของยอดเงินคงเหลือ และรายได้ภายใน TRIS จะถูกหักภาษี 15% ซึ่งไม่ต้องเสียภาษี จนกว่าคุณจะเกษียณอายุหรืออายุครบ 65 ปี จากนั้นจึงแปลงเป็น ABP เต็มรูปแบบ
เงินบำนาญตามบัญชี SMSF
Self-Managed Super Funds (SMSF) สามารถเรียกใช้ ABP สำหรับสมาชิกได้ SMSF จะต้องลงมติอย่างเป็นทางการที่จะเริ่มเงินบำนาญ ปรับปรุงโฉนดของกองทุนหากจำเป็น และเตรียมใบรับรองคณิตศาสตร์ประกันภัยหากกองทุนมีทั้งสมาชิกสะสมและสมาชิกบำนาญ บัญชีธนาคารแยกต่างหากและการเก็บบันทึกสำหรับสินทรัพย์บำนาญถือเป็นแนวปฏิบัติที่ดีที่สุด
การแลกเปลี่ยน (หยุดเงินบำนาญ)
คุณสามารถเดินทาง (หยุด) ABP ได้ตลอดเวลา และหมุนยอดคงเหลือกลับไปยังระยะการสะสม หรือถือเป็นการชำระด้วยเงินสดเป็นก้อน การเปลี่ยนกลับไปสู่การสะสมจะหักบัญชีการโอนยอดคงเหลือของคุณ ทำให้มีพื้นที่ว่างสูงสุดที่สามารถใช้เพื่อเริ่มเงินบำนาญใหม่ในภายหลัง
การเสียชีวิตของผู้รับประโยชน์กลับรายการ
หากผู้รับผลประโยชน์แบบกลับตัวได้รับเงินบำนาญและเสียชีวิตในภายหลัง เงินบำนาญนั้นไม่สามารถส่งต่อไปยังบุคคลที่สามได้ (เว้นแต่จะเป็นบุตรที่พึ่งพาทางการเงินที่มีอายุต่ำกว่า 25 ปี) ยอดเงินคงเหลือจะต้องชำระเป็นผลประโยชน์การเสียชีวิตเป็นก้อนให้กับอสังหาริมทรัพย์ การวางแผนอสังหาริมทรัพย์อย่างรอบคอบถือเป็นสิ่งสำคัญสำหรับคู่รักที่มียอดคงเหลือสูง
ขั้นต่ำตามสัดส่วนในปีที่เริ่มต้น
เมื่อ ABP เริ่มต้นนอกช่วงผ่านปีการเงิน การเบิกถอนขั้นต่ำสำหรับปีนั้นจะถูกคำนวณตามสัดส่วน โดยจำนวนขั้นต่ำทั้งปีจะคูณด้วยจำนวนวันที่เหลือในปีการเงินนั้นหารด้วย 365 ซึ่งจะช่วยลดการชำระเงินภาคบังคับในปีแรก
อัตราการเบิกถอนขั้นต่ำตามอายุ
▾
| Age | อัตราการเบิกถอนขั้นต่ำต่อปี |
|---|---|
| อายุต่ำกว่า 65 ปี | 4% |
| 65–74 | 5% |
| 75–79 | 6% |
| 80–84 | 7% |
| 85–89 | 9% |
| 90–94 | 11% |
| 95 ขึ้นไป | 14% |
คำถามที่พบบ่อย
▾
อายุการเก็บรักษาสำหรับการเข้าถึงเงินซุปเปอร์ในฐานะเงินบำนาญตามบัญชีคือเท่าใด
อายุการเก็บรักษาขึ้นอยู่กับวันเดือนปีเกิดของคุณ สำหรับผู้ที่เกิดในหรือหลังวันที่ 1 กรกฎาคม พ.ศ. 2507 อายุสงวนคือ 60 ปี สำหรับผู้ที่เกิดก่อนวันที่ดังกล่าว จะมีอายุตั้งแต่ 55 ถึง 59 ปี การบรรลุวัยอนุรักษ์เพียงอย่างเดียวนั้นไม่เพียงพอ คุณต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขการปล่อยตัวด้วย เช่น ออกจากงาน หรืออายุครบ 65 ปี
การจ่ายเงินบำนาญตามบัญชีต้องเสียภาษีหรือไม่
สำหรับสมาชิกที่มีอายุ 60 ปีขึ้นไป การชำระเงิน ABP ปลอดภาษีโดยสมบูรณ์ สำหรับสมาชิกที่มีอายุระหว่างอายุที่สงวนไว้ถึง 60 ปี การชำระเงินประกอบด้วยองค์ประกอบปลอดภาษีและองค์ประกอบที่ต้องเสียภาษี โดยองค์ประกอบที่ต้องเสียภาษีจะเก็บภาษีในอัตราส่วนเพิ่มหักด้วยส่วนลดภาษี 15% เมื่อคุณอายุ 60 ปี การชำระเงินทั้งหมดจะปลอดภาษีโดยไม่คำนึงถึงส่วนประกอบ
อัตราการเบิกถอนขั้นต่ำสำหรับเงินบำนาญตามบัญชีคือเท่าใด
อัตราการเบิกขั้นต่ำคือ: อายุ 60–64: 4%; อายุ 65–74: 5%; อายุ 75–79: 6%; อายุ 80–84: 7%; อายุ 85–89: 9%; อายุ 90–94: 11%; อายุ 95 ปีขึ้นไป: 14% อัตราเหล่านี้กำหนดโดยกฎหมายและใช้กับยอดคงเหลือในบัญชี ณ วันเริ่มต้นปีการเงินแต่ละปี มีการลดราคาชั่วคราว 50% ในช่วงสถานการณ์โควิด-19 แต่ได้สิ้นสุดลงแล้ว
ฉันสามารถถอนเงินบำนาญตามบัญชีได้สูงสุดหรือไม่
ไม่ ไม่มีจำนวนเงินถอนสูงสุดที่กฎหมายกำหนด คุณสามารถถอนเงินจำนวนใดๆ ที่สูงกว่าขั้นต่ำ — รวมถึงยอดคงเหลือทั้งหมด — ได้ตลอดเวลา อย่างไรก็ตาม การถอนเงินจำนวนมากจะช่วยลดรายได้จากการลงทุนปลอดภาษีในอนาคตของคุณ และอาจส่งผลต่อความสามารถในการสมทบทุนอีกครั้งเนื่องจากการจำกัดเงินสมทบ การทำความเข้าใจแง่มุมนี้ของเงินบำนาญขั้นสูงของออสเตรเลียเป็นสิ่งสำคัญสำหรับการได้รับผลลัพธ์ที่แม่นยำและมีความหมายทั้งในบริบททางคลินิกและเชิงวิเคราะห์
Transfer Balance Cap คืออะไร และส่งผลต่อเงินบำนาญของฉันอย่างไร
Transfer Balance Cap (TBC) คือจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถโอนเข้าสู่ระยะบำนาญปลอดภาษีได้ TBC โดยทั่วไปคือ 1.9 ล้านดอลลาร์ (ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2023) เมื่อคุณเริ่มรับเงินบำนาญ 'บัญชีการโอนยอดคงเหลือ' จะติดตามเครดิต (จำนวนเงินที่ย้ายเข้าสู่ช่วงเงินบำนาญ) และเดบิต (การชำระเงินบำนาญจะคืนกลับไปสะสมหรือถือเป็นเงินก้อน) เกินขีดจำกัดจะทำให้เกิดภาษียอดการโอนส่วนเกิน
ฉันสามารถมีเงินบำนาญตามบัญชีมากกว่าหนึ่งรายการได้หรือไม่
ใช่ คุณสามารถมี ABP ได้หลายรายการ เช่น ในกองทุนซุปเปอร์ที่แตกต่างกัน อย่างไรก็ตาม ทั้งหมดนี้จะนับรวมกันใน Transfer Balance Cap เดียวของคุณ จำนวนเงินรวมของเงินบำนาญทั้งหมดต้องไม่เกิน TBC ณ เวลาที่คุณเริ่มดำเนินการแต่ละครั้ง การทำความเข้าใจแง่มุมนี้ของเงินบำนาญขั้นสูงของออสเตรเลียเป็นสิ่งสำคัญสำหรับการได้รับผลลัพธ์ที่แม่นยำและมีความหมายทั้งในบริบททางคลินิกและเชิงวิเคราะห์
จะเกิดอะไรขึ้นกับเงินบำนาญตามบัญชีของฉันเมื่อฉันเสียชีวิต
ABP ของคุณสามารถจ่ายเป็นผลประโยชน์กรณีเสียชีวิตแบบก้อนให้กับอสังหาริมทรัพย์หรือผู้รับผลประโยชน์ของคุณ หรือสามารถจ่ายต่อเป็นเงินบำนาญแบบกลับรายการให้กับผู้อยู่ในความอุปการะที่มีสิทธิ์ (โดยทั่วไปคือคู่สมรสหรือบุตรที่ต้องพึ่งพาทางการเงิน) เงินบำนาญทดแทนจะได้รับการเสนอชื่อล่วงหน้า และช่วยให้กระแสรายได้ดำเนินต่อไปได้อย่างราบรื่น แม้ว่า Transfer Balance Cap ของผู้รับจะได้รับผลกระทบก็ตาม
รายได้ของ ABP ส่งผลต่อเงินบำนาญอายุจาก Centrelink หรือไม่?
ใช่. การชำระเงิน ABP ได้รับการประเมินภายใต้การทดสอบรายได้ Centrelink (โดยใช้อัตราผลตอบแทนที่ถือว่าอยู่ในยอดคงเหลือในบัญชี ไม่ใช่การเบิกถอนจริง) และการทดสอบสินทรัพย์ (ยอดคงเหลือในบัญชีนับเป็นสินทรัพย์ที่สามารถประเมินได้) ซึ่งสามารถลดหรือขจัดสิทธิ์ของคุณสำหรับ Centrelink Age Pension ได้ ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องจำลองสถานการณ์ทั้งสองก่อนที่จะเริ่ม ABP
ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง
▾
- !การเริ่มต้น ABP ก่อนที่จะบรรลุเงื่อนไขในการปล่อยตัว - การมีอายุถึงเกณฑ์เท่านั้นไม่เพียงพอหากคุณยังทำงานอยู่และอายุต่ำกว่า 65 ปี คุณต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขการเกษียณอายุเต็มจำนวนหรือเงื่อนไขการปล่อยตัวอื่น
- !การโอนยอดคงเหลือเกินขีดจำกัดโดยการโอนมากเกินไปในช่วงบำนาญ - สิ่งนี้จะทำให้ต้องเสียภาษียอดการโอนส่วนเกิน และต้องมีการแลกเปลี่ยนเพื่อแก้ไขการละเมิด ซึ่งอาจซับซ้อนและมีค่าใช้จ่ายสูง
- !หากไม่สามารถดึงจำนวนเงินขั้นต่ำต่อปีในปีงบประมาณใดๆ ได้ ATO จะถือว่าการชำระเงินที่ต่ำกว่านั้นเป็นการละเมิดการปฏิบัติตามข้อกำหนด และการขาดแคลนจะถูกหักภาษีเสมือนว่ายังอยู่ในช่วงสะสม
- !ไม่อัปเดตตัวเลือกการลงทุนเมื่อเริ่มรับเงินบำนาญ สมาชิกจำนวนมากปล่อยให้ ABP ของตนอยู่ในการจัดสรรที่มีการเติบโตสูงเท่าเดิมซึ่งเหมาะสำหรับการสะสม เมื่อแนวทางที่สมดุลมากขึ้นอาจเหมาะกับระยะการเบิกจ่ายมากกว่า
- !เมื่อมองข้ามกฎเกณฑ์การพิจารณาของ Centrelink — การทดสอบรายได้บำนาญอายุจะถือว่าได้รับรายได้จากยอดคงเหลือ ABP ของคุณที่อัตรา ATO โดยไม่คำนึงถึงประสิทธิภาพที่แท้จริง ซึ่งอาจส่งผลต่อสิทธิ์ของคุณในการรับเงินบำนาญตามอายุและผลประโยชน์ที่ทดสอบด้วยวิธีอื่น ๆ
- !หากลืมเสนอชื่อผู้รับผลประโยชน์แบบกลับรายการ หากไม่มีการเสนอชื่อ ยอดคงเหลือ ABP ของคุณจะถูกส่งไปยังอสังหาริมทรัพย์ของคุณ แทนที่จะดำเนินการต่อไปยังคู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่ ซึ่งอาจทำให้เกิดภาษีและทำให้การเข้าถึงเงินทุนล่าช้าในช่วงภาคทัณฑ์
เคล็ดลับโปร
พิจารณาช่วงเวลาเมื่อคุณเริ่ม ABP อย่างระมัดระวัง เริ่มตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม แทนที่จะเป็นช่วงปลายปีการเงิน หมายความว่าคุณจะได้รับผลประโยชน์จากรายได้ปลอดภาษีเต็มปีทันที และสัดส่วนขั้นต่ำในปีแรกจะถูกขยายให้สูงสุด (เช่น ใช้ขั้นต่ำ 12 เดือนเต็ม) นอกจากนี้ ตรวจสอบตัวเลือกการลงทุนของคุณเมื่อเริ่มต้น พอร์ตเงินบำนาญอาจได้รับประโยชน์จากสินทรัพย์ที่เน้นรายได้มากขึ้นเพื่อรองรับการเบิกเงินตามปกติ
คุณรู้ไหม?
สถานะปลอดภาษีของรายได้ภายในระยะเงินบำนาญตามบัญชีถือเป็นหนึ่งในการลดหย่อนภาษีที่เอื้อเฟื้อมากที่สุดในระบบภาษีของออสเตรเลีย สำหรับผู้เกษียณอายุที่มีเงินบำนาญระยะ 1.9 ล้านเหรียญสหรัฐฯ และมีรายได้ 7% ต่อปี การประหยัดภาษีจากรายได้จากการลงทุน (เทียบกับระยะสะสมที่ 15%) จะอยู่ที่ประมาณ 19,950 เหรียญสหรัฐฯ ต่อปี โดยพื้นฐานแล้วรัฐบาลจะอุดหนุนการเติบโตของเงินออมเพื่อการเกษียณอายุ
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
เอกสารอ้างอิง
Read the full guide on how to use this calculator effectively
อ่านต่อ →รับเคล็ดลับคณิตศาสตร์รายสัปดาห์
เข้าร่วมกับสมาชิก 12,000+ รายที่ได้รับเคล็ดลับเครื่องคิดเลขทุกสัปดาห์