คืออะไร GST/HST Calculator Canada?
▾
แคนาดามีระบบภาษีทางอ้อมหลายชั้นสำหรับสินค้าและบริการ ภาษีสินค้าและบริการ (GST) คือภาษีของรัฐบาลกลาง 5% ที่บังคับใช้ในทุกจังหวัดและดินแดน อย่างไรก็ตาม หลายจังหวัดได้ประสานภาษีการขายของจังหวัดกับ GST เพื่อสร้างภาษีการขายที่กลมกลืนกัน (HST): ออนแทรีโอเรียกเก็บเงิน 13% ในขณะที่นิวบรันสวิก โนวาสโกเชีย นิวฟันด์แลนด์และแลบราดอร์ และเกาะปรินซ์เอ็ดเวิร์ดไอแลนด์เรียกเก็บ 15% จังหวัดที่ไม่สอดคล้องกัน เช่น บริติชโคลัมเบีย แมนิโทบา ซัสแคตเชวัน และควิเบก จะเรียกเก็บภาษีการขาย (PST) ของจังหวัดแยกต่างหากจากภาษี GST PST ของ BC คือ 7%, Manitoba's 7% และ Saskatchewan's 6% ควิเบกบริหารจัดการภาษีการขายของควิเบก (QST) ของตนเองที่ 9.975% ควบคู่ไปกับภาษี GST 5% ทำให้อัตรารวมอยู่ที่ประมาณ 14.975% สินค้าหลายประเภทมีการจัดประเภทเป็นศูนย์ (เก็บภาษี 0% ซึ่งรวมถึงร้านขายของชำขั้นพื้นฐาน ยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์ และผลิตภัณฑ์ฟาร์มส่วนใหญ่) หรือได้รับการยกเว้น (ไม่อยู่ภายใต้ GST/HST เลย รวมถึงบริการด้านสุขภาพ บริการด้านการศึกษาส่วนใหญ่ และบทเรียนดนตรี) ทำความเข้าใจว่าอัตราใดจะใช้ในกรณีที่จำเป็นสำหรับธุรกิจในการรวบรวมและนำส่งภาษีการขาย และสำหรับผู้บริโภคในการเปรียบเทียบราคาข้ามจังหวัด
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
สูตร
▾
GST เท่านั้น: ราคา × 1.05; HST (ออนแทรีโอ): ราคา × 1.13; HST (แอตแลนติก): ราคา × 1.15; ควิเบก: ราคา × 1.14975; BC: ราคา × 1.12 (GST 5% + PST 7%)คำอธิบายตัวแปร
▾
| สัญลักษณ์ | ชื่อ | หน่วย | คำอธิบาย |
|---|---|---|---|
| N | ราคาสุทธิ | $CAD | ราคาก่อนภาษีขายใดๆ ซึ่งเป็นพารามิเตอร์สำคัญในการคำนวณ GST HST ของแคนาดาที่ส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณขั้นสุดท้าย |
| r_GST | อัตราภาษีสินค้าและบริการ | % | อัตราของรัฐบาลกลาง: 5% ซึ่งเป็นพารามิเตอร์หลักในการคำนวณ GST HST ของแคนาดาที่ส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์การคำนวณขั้นสุดท้าย |
| r_prov | อัตราจังหวัด | % | อัตรา HST, PST หรือ QST ขึ้นอยู่กับจังหวัด ซึ่งเป็นพารามิเตอร์สำคัญในการคำนวณการคำนวณ gst hst ของแคนาดาที่ส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์การคำนวณขั้นสุดท้าย |
วิธี GST/HST Calculator Canada
▾
- 1กำหนดจังหวัดหรือเขตพื้นที่ที่มีการขายเกิดขึ้น (โดยทั่วไปจะเป็นที่ที่มีการส่งมอบสินค้าหรือให้บริการ)
- 2ระบุว่าการจัดหาต้องเสียภาษีในอัตรามาตรฐาน อัตราศูนย์ หรือได้รับการยกเว้นจาก GST/HST
- 3สำหรับจังหวัด HST (ON, NB, NS, NL, PEI): ใช้อัตรา HST เต็มโดยตรง (13% หรือ 15%)
- 4สำหรับควิเบก: คำนวณ GST ที่ 5% และ QST ที่ 9.975% แยกกัน โดยทั้งสองอย่างคำนวณจากราคาก่อนหักภาษี
- 5สำหรับ BC, แมนิโทบา, ซัสแคตเชวัน: คำนวณ GST ที่ 5% และ PST ในอัตราจังหวัดแยกกัน
- 6สำหรับอัลเบอร์ตา ดินแดน (NT, NU, YT): ใช้ GST เพียง 5% เท่านั้น ไม่มีภาษีการขายของจังหวัด
- 7หากต้องการลบภาษีออกจากราคารวม ให้หารด้วย (1 + อัตรารวม) สำหรับออนแทรีโอ 13%: รวม ¢ 1.13
ตัวอย่างที่มีคำตอบ
▾
100 ดอลลาร์สหรัฐฯ × 1.13 = 113 ดอลลาร์ HST = $13
ในออนแทรีโอ อัตรา HST 13% จะรวม GST ของรัฐบาลกลาง 5% และ PST ออนแทรีโอ 8% ให้เป็นภาษีเดียว
$200 × 5% = $10 ภาษีมูลค่าเพิ่ม; $200 × 9.975% = $19.95 QST ภาษีทั้งหมด = $29.95
ควิเบกเรียกเก็บทั้ง GST และ QST สำหรับสินค้าและบริการส่วนใหญ่ ทั้งสองรายการคำนวณจากราคาสุทธิ (QST ไม่ได้ใช้เพิ่มเติมจาก GST)
$150 × 5% = $7.50 ภาษีมูลค่าเพิ่ม; $150 × 7% = $10.50 BC PST รวม = $168.
BC จะเรียกเก็บ GST และ PST ของตนเอง 7% แยกต่างหาก ทั้งสองรายการคำนวณจากราคาก่อนภาษี สินค้าบางรายการอาจไม่ดึงดูด PST อาหาร ยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์ และสินค้าอื่นๆ บางรายการได้รับการยกเว้นจาก BC PST
ร้านขายของชำขั้นพื้นฐานได้รับการจัดอันดับเป็นศูนย์ภายใต้พระราชบัญญัติภาษีสรรพสามิต ไม่มีภาษีการขายใดๆ ทั้งสิ้น
ร้านขายของชำขั้นพื้นฐานส่วนใหญ่ (อาหารยังไม่แปรรูป ผลิตภัณฑ์จากนม ผัก เนื้อสัตว์) ไม่ได้รับการจัดประเภทตามวัตถุประสงค์ของ GST/HST จังหวัดที่บริหารจัดการ PST ของตนเองมักได้รับการยกเว้นร้านขายของชำขั้นพื้นฐานเช่นกัน
การประยุกต์ใช้จริง
▾
ธุรกิจคำนวณภาษีการขายที่ถูกต้องเพื่อเรียกเก็บลูกค้าในแต่ละจังหวัด แอปพลิเคชันนี้มักใช้โดยผู้เชี่ยวชาญที่ต้องการการวิเคราะห์เชิงปริมาณที่แม่นยำ เพื่อสนับสนุนการตัดสินใจ การจัดทำงบประมาณ และการวางแผนเชิงกลยุทธ์ในสาขาของตน
ผู้บริโภคเปรียบเทียบต้นทุนการซื้อรวมภาษีข้ามจังหวัดต่างๆ ผู้ปฏิบัติงานในอุตสาหกรรมพึ่งพาการคำนวณนี้เพื่อเปรียบเทียบประสิทธิภาพ เปรียบเทียบทางเลือกอื่น และรับประกันการปฏิบัติตามมาตรฐานที่กำหนดและข้อกำหนดด้านกฎระเบียบ
นักบัญชีจะกระทบยอด GST/HST ที่รวบรวมและเครดิตภาษีซื้อที่ขอคืนเป็นรายไตรมาส นักวิจัยและนักศึกษาเชิงวิชาการใช้การคำนวณนี้เพื่อตรวจสอบความถูกต้องของแบบจำลองทางทฤษฎี มอบหมายงานตามหลักสูตร และพัฒนาความเข้าใจที่ลึกซึ้งยิ่งขึ้นเกี่ยวกับหลักการทางคณิตศาสตร์ที่ซ่อนอยู่
ธุรกิจอีคอมเมิร์ซกำหนดอัตราภาษีจังหวัดที่จะใช้กับสินค้าที่จัดส่ง นักวิเคราะห์และนักวางแผนทางการเงินรวมการคำนวณนี้ไว้ในขั้นตอนการทำงานเพื่อสร้างการคาดการณ์ที่แม่นยำ ประเมินสถานการณ์ความเสี่ยง และนำเสนอคำแนะนำที่ขับเคลื่อนด้วยข้อมูลแก่ผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย
ผู้นำเข้าจะคำนวณต้นทุนรวมของสินค้ารวมถึงภาษีศุลกากรและ GST/HST เมื่อนำเข้า แอปพลิเคชันนี้มักใช้โดยผู้เชี่ยวชาญที่ต้องการการวิเคราะห์เชิงปริมาณที่แม่นยำ เพื่อสนับสนุนการตัดสินใจ การจัดทำงบประมาณ และการวางแผนเชิงกลยุทธ์ในสาขาของตน
กรณีพิเศษ
▾
บริการเศรษฐกิจดิจิทัล
{'title': 'Digital Economy Services', 'body': 'ผู้ให้บริการดิจิทัลจากต่างประเทศ (Netflix, Spotify, Amazon Web Services) ต้องเรียกเก็บ GST/HST จากบริการดิจิทัลที่ขายให้กับผู้บริโภคชาวแคนาดา ตั้งแต่เดือนกรกฎาคม 2021 ซัพพลายเออร์ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ซึ่งเกินเกณฑ์ $30,000 จะต้องลงทะเบียนกับ CRA และชำระเงินตามอัตราที่เกี่ยวข้อง'} เมื่อพบสถานการณ์นี้ในการคำนวณ gst hst calc ของแคนาดา ผู้ใช้ควรตรวจสอบว่าค่าอินพุตของตนอยู่ในช่วงที่คาดหวังเพื่อให้สูตรให้ผลลัพธ์ที่มีความหมาย อินพุตที่อยู่นอกช่วงสามารถนำไปสู่เอาต์พุตที่ถูกต้องทางคณิตศาสตร์แต่ในทางปฏิบัติไม่มีความหมาย ซึ่งไม่ได้สะท้อนถึงสภาวะในโลกแห่งความเป็นจริง
อสังหาริมทรัพย์
{'title': 'อสังหาริมทรัพย์', 'body': 'ที่อยู่อาศัยใหม่จะต้องเสีย GST/HST ในราคาซื้อ แต่ส่วนลดค่าเช่าที่อยู่อาศัยใหม่และส่วนลดที่อยู่อาศัยใหม่จะลดอัตราภาษีที่แท้จริงสำหรับผู้ซื้อที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด โดยทั่วไปบ้านพักอาศัยมือสองจะได้รับการยกเว้นจาก GST/HST'} กรณีขอบนี้มักเกิดขึ้นในการใช้งานระดับมืออาชีพของแคนาดา gst hst calc ซึ่งเกี่ยวข้องกับเงื่อนไขขอบเขตหรือค่าที่สูงมาก ผู้ปฏิบัติงานควรบันทึกเมื่อสถานการณ์นี้เกิดขึ้น และพิจารณาว่าวิธีการคำนวณทางเลือกหรือปัจจัยการปรับมีความเหมาะสมมากกว่าสำหรับกรณีการใช้งานเฉพาะของตนหรือไม่
อีคอมเมิร์ซข้ามพรมแดน
{'title': 'Cross-Border E-Commerce', 'body': 'สินค้าที่สั่งซื้อออนไลน์จากนอกแคนาดาจะต้องเสียภาษี GST/HST และอากรที่เกี่ยวข้องใดๆ ในการนำเข้า CBSA คำนวณภาษีที่เกี่ยวข้องตามมูลค่าศุลกากร ซึ่งรวมถึงราคาสินค้าบวกค่าจัดส่งและค่าประกันภัย'} ในบริบทของการคำนวณ gst hst ของแคนาดา กรณีพิเศษนี้จำเป็นต้องมีการตีความอย่างรอบคอบ เนื่องจากสมมติฐานมาตรฐานอาจไม่ถือได้ ผู้ใช้ควรอ้างอิงผลลัพธ์ที่อ้างอิงโยงกับความเชี่ยวชาญในโดเมน และพิจารณาปรึกษาแหล่งอ้างอิงหรือเครื่องมือเพิ่มเติมเพื่อตรวจสอบความถูกต้องของผลลัพธ์ภายใต้เงื่อนไขที่ผิดปกติเหล่านี้
อัตราภาษีการขายของแคนาดาแยกตามจังหวัด (2024)
▾
| จังหวัด/เขตพื้นที่ | GST | PST/QST | HST | อัตรารวม |
|---|---|---|---|---|
| ออนแทรีโอ | — | — | 13% | 13% |
| บริติชโคลัมเบีย | 5% | 7% | — | 12% |
| ควิเบก | 5% | 9.975% (ไตรมาสที่ 1) | — | 14.975% |
| อัลเบอร์ตา | 5% | 0% | — | 5% |
| แมนิโทบา | 5% | 7% | — | 12% |
| ซัสแคตเชวัน | 5% | 6% | — | 11% |
| นิวบรันสวิก | — | — | 15% | 15% |
| โนวาสโกเชีย | — | — | 15% | 15% |
| นิวฟันด์แลนด์และลาบราดอร์ | — | — | 15% | 15% |
| เกาะปรินซ์เอ็ดเวิร์ด | — | — | 15% | 15% |
| ดินแดนตะวันตกเฉียงเหนือ | 5% | 0% | — | 5% |
| นูนาวุต | 5% | 0% | — | 5% |
| ยูคอน | 5% | 0% | — | 5% |
คำถามที่พบบ่อย
▾
อะไรคือความแตกต่างระหว่างวัสดุสิ้นเปลืองที่ได้รับการจัดอันดับเป็นศูนย์และได้รับการยกเว้น?
อุปทานที่มีการจัดอันดับเป็นศูนย์จะต้องเสียภาษีที่ 0% - ธุรกิจที่ทำอุปทานที่มีการจัดอันดับเป็นศูนย์ยังสามารถขอเครดิตภาษีซื้อ (ITC) จากการซื้อของตนได้ สินค้าที่ได้รับการยกเว้นไม่ต้องเสียภาษี GST/HST และซัพพลายเออร์ที่ทำสินค้าได้รับการยกเว้นไม่สามารถเรียกร้อง ITC ได้ ร้านขายของชำขั้นพื้นฐานมีระดับเป็นศูนย์ บริการด้านสุขภาพได้รับการยกเว้น ในทางปฏิบัติ แนวคิดนี้เป็นศูนย์กลางของการคำนวณ gst hst ของแคนาดา เนื่องจากแนวคิดนี้จะกำหนดความสัมพันธ์หลักระหว่างตัวแปรอินพุต
จังหวัดใดบ้างที่มี HST?
ออนแทรีโอ (13%) นิวบรันสวิก (15%) โนวาสโกเชีย (15%) นิวฟันด์แลนด์และแลบราดอร์ (15%) และเกาะปรินซ์เอ็ดเวิร์ด (15%) เรียกเก็บ HST จังหวัด/ดินแดนอื่นๆ ทั้งหมดมี GST เท่านั้น (Alberta, NT, NU, YT) หรือ GST บวก PST หรือ QST ของตนเอง นี่เป็นข้อพิจารณาที่สำคัญเมื่อทำงานกับการคำนวณ gst hst calc ของแคนาดาในการใช้งานจริง คำตอบขึ้นอยู่กับค่าอินพุตเฉพาะและบริบทที่ใช้การคำนวณ
อัลเบอร์ตามีภาษีการขายของจังหวัดหรือไม่
ไม่ อัลเบอร์ตาเป็นจังหวัดเดียวที่ไม่มีภาษีการขายของจังหวัด มีเพียง GST ของรัฐบาลกลางที่เรียกเก็บ 5% เท่านั้น ทำให้เป็นจังหวัดที่มีภาษีต่ำที่สุดสำหรับการซื้อของผู้บริโภค นี่เป็นข้อพิจารณาที่สำคัญเมื่อทำงานกับการคำนวณ gst hst calc ของแคนาดาในการใช้งานจริง คำตอบขึ้นอยู่กับค่าอินพุตเฉพาะและบริบทที่ใช้การคำนวณ เพื่อผลลัพธ์ที่ดีที่สุด ผู้ใช้ควรพิจารณาข้อกำหนดเฉพาะของตนเอง และตรวจสอบความถูกต้องของผลลัพธ์กับเกณฑ์มาตรฐานหรือมาตรฐานวิชาชีพที่ทราบ
เมื่อใดที่ธุรกิจจะต้องจดทะเบียนสำหรับ GST/HST
ธุรกิจจะต้องลงทะเบียนเมื่อรายได้ที่ต้องเสียภาษีต่อปีเกิน 30,000 ดอลลาร์ ซัพพลายเออร์รายย่อยที่ต่ำกว่าเกณฑ์นี้สามารถลงทะเบียนโดยสมัครใจได้ ผู้ลงทะเบียน GST/HST ทั้งหมดจะต้องรวบรวมอัตราที่เกี่ยวข้องและนำส่งทุกไตรมาส (หรือตามที่ CRA กำหนด) สิ่งนี้ใช้ได้กับหลายบริบทที่ต้องกำหนดค่าการคำนวณ gst hst ของแคนาดาอย่างแม่นยำ สถานการณ์ทั่วไป ได้แก่ การวิเคราะห์ทางวิชาชีพ การศึกษาเชิงวิชาการ และการวางแผนส่วนบุคคลที่จำเป็นต้องมีความถูกต้องเชิงปริมาณ
QST แตกต่างจากภาษีขายจังหวัดอื่นอย่างไร?
QST ของควิเบก (9.975%) บริหารงานโดย Revenu Québec แทนที่จะเป็น CRA ธุรกิจในควิเบกลงทะเบียนแยกต่างหากสำหรับทั้ง GST กับ CRA และ QST กับ Revenu Québec QST คำนวณจากราคาก่อนหักภาษี (ไม่ใช่ GST) กระบวนการนี้เกี่ยวข้องกับการใช้สูตรพื้นฐานกับอินพุตที่กำหนดอย่างเป็นระบบ ตัวแปรแต่ละตัวในการคำนวณมีส่วนทำให้เกิดผลลัพธ์สุดท้าย และการทำความเข้าใจบทบาทแต่ละอย่างช่วยให้มั่นใจได้ถึงการใช้งานที่แม่นยำ
มีการยกเว้นจาก BC PST หรือไม่
ใช่. BC PST ยกเว้นร้านขายของชำขั้นพื้นฐาน ยาตามใบสั่งแพทย์ ไฟฟ้าที่อยู่อาศัย และก๊าซธรรมชาติ (สำหรับใช้ส่วนตัว) และสินค้าสำหรับเด็กจำนวนมาก การซื้อธุรกิจบางอย่างที่ใช้ในการผลิตก็ได้รับการยกเว้นเช่นกัน กฎ BC PST มีความซับซ้อนมากกว่า HST นี่เป็นข้อพิจารณาที่สำคัญเมื่อทำงานกับการคำนวณ gst hst calc ของแคนาดาในการใช้งานจริง คำตอบขึ้นอยู่กับค่าอินพุตเฉพาะและบริบทที่ใช้การคำนวณ
ฉันจะลบ HST ออกจากราคารวมได้อย่างไร
หารราคารวมด้วย (1 + อัตรา HST) สำหรับออนแทรีโอ (13%): หารด้วย 1.13 สำหรับจังหวัดในแอตแลนติก (15%): หารด้วย 1.15 อย่าลบเปอร์เซ็นต์ — ที่ให้ผลลัพธ์ที่ไม่ถูกต้อง ตัวอย่าง: $113 ۞ 1.13 = $100 สุทธิ กระบวนการนี้เกี่ยวข้องกับการใช้สูตรพื้นฐานกับอินพุตที่กำหนดอย่างเป็นระบบ ตัวแปรแต่ละตัวในการคำนวณมีส่วนทำให้เกิดผลลัพธ์สุดท้าย และการทำความเข้าใจบทบาทแต่ละอย่างช่วยให้มั่นใจได้ถึงการใช้งานที่แม่นยำ
จะเกิดอะไรขึ้นเมื่อธุรกิจผลิตทั้งสิ่งของที่ต้องเสียภาษีและได้รับการยกเว้น?
ธุรกิจที่ทำทั้งวัสดุที่ต้องเสียภาษีและได้รับการยกเว้น ('กิจกรรมผสม') จะต้องแบ่งเครดิตภาษีซื้อของตน สามารถอ้างสิทธิ์ได้เฉพาะ ITC ที่เกี่ยวข้องกับวัสดุที่ต้องเสียภาษีเท่านั้น สิ่งนี้เรียกว่ากฎ 'de minimis' เมื่อรายได้ที่ได้รับการยกเว้นเป็นสัดส่วนเล็กน้อยของรายได้ทั้งหมด สิ่งนี้ใช้ได้กับหลายบริบทที่ต้องกำหนดค่าการคำนวณ gst hst ของแคนาดาอย่างแม่นยำ สถานการณ์ทั่วไป ได้แก่ การวิเคราะห์ทางวิชาชีพ การศึกษาเชิงวิชาการ และการวางแผนส่วนบุคคลที่จำเป็นต้องมีความถูกต้องเชิงปริมาณ
ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง
▾
- !ลบเปอร์เซ็นต์ HST จากราคารวมเพื่อให้ได้ราคาสุทธิ — หารด้วย (1 + อัตราเสมอ)
- !การใช้ GST เฉพาะในออนแทรีโอเมื่ออัตราที่ถูกต้องคือ 13% HST
- !ลืมไปว่าควิเบกมี QST ของตัวเองซึ่งบริหารงานโดย Revenu Québec ไม่ใช่ CRA
- !สมมติว่าร้านขายของชำขั้นพื้นฐานได้รับการยกเว้นเสมอ - กฎจะแตกต่างกันระหว่างระบบ GST/HST และระบบ PST ของจังหวัด
- !ไม่ลงทะเบียน GST/HST เมื่อมีรายได้ต่อปีเกิน 30,000 ดอลลาร์ ซึ่งเป็นภาระผูกพันทางกฎหมาย
- !ใช้อัตราที่ไม่ถูกต้องในการจัดส่งสินค้าไปจังหวัดอื่น - อัตราขึ้นอยู่กับสถานที่ที่ลูกค้าอยู่
เคล็ดลับโปร
เมื่อเปรียบเทียบราคาข้ามจังหวัด โปรดจำไว้ว่าการที่อัลเบอร์ตาไม่มีภาษีขายของจังหวัดทำให้อัลเบอร์ตาเป็นจังหวัดที่ถูกที่สุดสำหรับการซื้อสินค้าที่ต้องเสียภาษี สินค้า 1,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ จะมีภาษี 50 ดอลลาร์ (GST เท่านั้น) เทียบกับ 150 ดอลลาร์ในออนแทรีโอ (13% HST)
คุณรู้ไหม?
GST ของแคนาดาถูกนำมาใช้โดยรัฐบาล Mulroney ในปี 1991 ในอัตรา 7% แทนที่ภาษีการขายของผู้ผลิตที่ซ่อนอยู่ 13.5% แม้จะไม่ได้รับความนิยมอย่างลึกซึ้งในช่วงเปิดตัว ซึ่งมีส่วนทำให้พรรคอนุรักษ์นิยมก้าวหน้าพ่ายแพ้การเลือกตั้งในปี 1993 แต่ GST สร้างรายได้ของรัฐบาลกลางมากกว่า 40 พันล้านดอลลาร์ภายในปี 2566 อัตราดังกล่าวถูกตัดเหลือ 5% ในปี 2551
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
เอกสารอ้างอิง
Read the full guide on how to use this calculator effectively
อ่านต่อ →รับเคล็ดลับคณิตศาสตร์รายสัปดาห์
เข้าร่วมกับสมาชิก 12,000+ รายที่ได้รับเคล็ดลับเครื่องคิดเลขทุกสัปดาห์