คืออะไร Land Transfer Tax Calculator Canada?
▾
ภาษีการโอนที่ดิน (LTT) คือภาษีของจังหวัดที่ชำระเมื่อคุณซื้ออสังหาริมทรัพย์ในแคนาดา จังหวัดส่วนใหญ่กำหนดภาษีนี้ และในออนแทรีโอ เมืองโตรอนโตเรียกเก็บภาษีการโอนที่ดินของเทศบาลเพิ่มเติม นอกเหนือจากจังหวัด ทำให้โตรอนโตเป็นหนึ่งในเมืองที่แพงที่สุดสำหรับ LTT LTT สำหรับจังหวัดออนแทรีโอใช้โครงสร้างอัตราที่สำเร็จการศึกษา: 0.5% จาก 55,000 ดอลลาร์แรก; 1.0% จาก 55,001 ดอลลาร์ ถึง 250,000 ดอลลาร์ 1.5% สำหรับ 250,001 ดอลลาร์ถึง 400,000 ดอลลาร์; 2.0% จาก $400,001 ถึง $2,000,000; และ 2.5% เหนือ 2,000,000 ดอลลาร์ ภาษีการโอนที่ดินเทศบาลของโตรอนโตจะสะท้อนอัตราของออนแทรีโอ ดังนั้นผู้ซื้อในโตรอนโตจึงจ่ายเงินประมาณสองเท่า บริติชโคลัมเบียเรียกภาษีของตนว่าภาษีการโอนทรัพย์สิน (PTT): 1% จาก 200,000 ดอลลาร์แรก 2% สำหรับ 200,001 ดอลลาร์ถึง 2,000,000 ดอลลาร์; 3% สำหรับ 2,000,001 ดอลลาร์ถึง 3,000,000 ดอลลาร์; และ 5% ที่สูงกว่า 3,000,000 ดอลลาร์ ผู้ซื้อครั้งแรกในออนแทรีโอมีสิทธิ์ได้รับเงินคืนสูงถึง 4,000 ดอลลาร์สำหรับ LTT ของจังหวัด (ยกเว้นภาษีบ้านสูงสุด 368,000 ดอลลาร์) และสูงสุด 4,475 ดอลลาร์สำหรับภาษีของโตรอนโต ใน BC ผู้ซื้อครั้งแรกมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นเต็มจำนวนสำหรับทรัพย์สินสูงสุด 500,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ และการยกเว้นบางส่วนสูงสุด 525,000 ดอลลาร์ ควิเบกเรียกเก็บ 'ภาษีต้อนรับ' (taxe de bienvenue) ในอัตราที่ใกล้เคียงกัน
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
สูตร
▾
LTT ออนแทรีโอ = 0.005×นาที(P,$55,000) + 0.01×(ขั้นต่ำ(P,$250,000)-$55,000) + 0.015×(ขั้นต่ำ(P,$400,000)-$250,000) + 0.02×(ขั้นต่ำ(P,$2M)-$400,000) + 0.025×สูงสุด(0,P-$2M)คำอธิบายตัวแปร
▾
| สัญลักษณ์ | ชื่อ | หน่วย | คำอธิบาย |
|---|---|---|---|
| P | ราคาซื้อ | $CAD | ราคาทรัพย์สินที่ตกลงร่วมกันใช้เป็นพื้นฐานในการคำนวณ LTT |
| LTT | ภาษีการโอนที่ดิน | $CAD | ยอดรวมภาษีของจังหวัด (และเทศบาลหากโตรอนโต) ที่ต้องชำระ ซึ่งเป็นพารามิเตอร์สำคัญในการคำนวณภาษีการโอนที่ดินของแคนาดาที่ส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณขั้นสุดท้าย |
| R | ส่วนลด | $CAD | ส่วนลดผู้ซื้อครั้งแรกจะลดการจ่าย LTT สุทธิซึ่งเป็นพารามิเตอร์สำคัญในการคำนวณภาษีการโอนที่ดินของแคนาดาซึ่งส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์การคำนวณขั้นสุดท้าย |
วิธี Land Transfer Tax Calculator Canada
▾
- 1กำหนดราคาซื้อทรัพย์สิน
- 2ระบุจังหวัดและทรัพย์สินอยู่ในโตรอนโตหรือไม่ (สำหรับ MLTT เพิ่มเติม)
- 3ใช้โครงสร้างอัตรา LTT ระดับจังหวัดที่สำเร็จการศึกษากับราคาซื้อ โดยคูณแต่ละวงเล็บด้วยอัตราที่ใช้บังคับและผลรวม
- 4สำหรับทรัพย์สินในโตรอนโต ให้คำนวณภาษีการโอนที่ดินของเทศบาลโดยใช้อัตราที่สำเร็จการศึกษาเท่ากันแล้วบวกเข้ากับจำนวนเงินของจังหวัด
- 5ตรวจสอบว่ามีการใช้ส่วนลดผู้ซื้อครั้งแรกหรือไม่ (ออนแทรีโอ: จังหวัดสูงถึง $4,000 และโตรอนโตสูงถึง $4,475; BC PTT: การยกเว้นเต็มรูปแบบสำหรับทรัพย์สิน ≤$500,000)
- 6คำนวณเงินคืนและลบออกจาก LTT รวมเพื่อให้ได้ LTT สุทธิที่ต้องชำระ
- 7LTT มีกำหนดชำระในวันปิดบัญชีและจะถูกเรียกเก็บโดยนายทะเบียนที่ดินหรือทนายความ
ตัวอย่างที่มีคำตอบ
▾
(0.5%×$55K) + (1%×$195K) + (1.5%×$150K) + (2%×$100K) = $275 + $1,950 + $2,250 + $2,000 = $6,475
LTT ที่สำเร็จการศึกษาของออนแทรีโอคำนวณโดยใช้อัตราที่เกี่ยวข้องกับแต่ละส่วนของราคาซื้อภายในแต่ละวงเล็บ
ผู้ซื้อในโตรอนโตชำระเงิน LTT ของจังหวัดบวกกับ Toronto MLTT โดยใช้อัตราที่สำเร็จการศึกษาเท่ากัน ค่าใช้จ่ายต่างจังหวัดประมาณ 2 เท่า
Toronto MLTT สะท้อนโครงสร้างอัตราของจังหวัดออนแทรีโอ บ้านมูลค่า 800,000 ดอลลาร์ในโตรอนโตมีค่าใช้จ่าย LTT รวมประมาณ 22,950 ดอลลาร์ ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายล่วงหน้าที่สำคัญ
ผู้ซื้อครั้งแรกจะได้รับส่วนลดสูงสุดถึง $4,000 สำหรับ Ontario LTT ส่วนลดเต็มจำนวนใช้กับบ้านที่มีมูลค่าต่ำกว่า 368,333 ดอลลาร์
เงินคืนผู้ซื้อครั้งแรกของออนแทรีโอคือสูงสุด 4,000 ดอลลาร์สำหรับ LTT ของจังหวัด สำหรับบ้านราคา 600,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ จะมีการคืนเงิน 4,000 ดอลลาร์เต็มจำนวน โดยลด LTT จาก 8,475 ดอลลาร์เหลือ 4,475 ดอลลาร์
การยกเว้นผู้ซื้อครั้งแรกของ BC จะทำให้ ปตท. หมดสิทธิ์ในทรัพย์สินที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด ≤$500,000
BC ให้การยกเว้นปตท. โดยสมบูรณ์สำหรับผู้ซื้อครั้งแรกที่ซื้ออสังหาริมทรัพย์ในราคาหรือต่ำกว่า 500,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ (ยกเว้นบางส่วนสูงสุด 525,000 ดอลลาร์) บ้านมูลค่า 480,000 ดอลลาร์ไม่มี PTT สำหรับผู้ซื้อครั้งแรกที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด
การประยุกต์ใช้จริง
▾
ผู้ซื้อบ้านกำหนดงบประมาณสำหรับค่าใช้จ่ายในการปิดทั้งหมดรวมถึง LTT ก่อนยื่นข้อเสนอ แอปพลิเคชันนี้มักใช้โดยผู้เชี่ยวชาญที่ต้องการการวิเคราะห์เชิงปริมาณที่แม่นยำ เพื่อสนับสนุนการตัดสินใจ การจัดทำงบประมาณ และการวางแผนเชิงกลยุทธ์ในสาขาของตน
ผู้ซื้อในโตรอนโตจะคำนวณภาระ LTT ของจังหวัดบวกกับของเทศบาล ผู้ปฏิบัติงานในอุตสาหกรรมพึ่งพาการคำนวณนี้เพื่อเปรียบเทียบประสิทธิภาพ เปรียบเทียบทางเลือกอื่น และรับประกันการปฏิบัติตามมาตรฐานที่กำหนดและข้อกำหนดด้านกฎระเบียบ
ผู้ซื้อครั้งแรกยืนยันสิทธิ์และจำนวนส่วนลดที่มีอยู่ นักวิจัยและนักศึกษาเชิงวิชาการใช้การคำนวณนี้เพื่อตรวจสอบความถูกต้องของแบบจำลองทางทฤษฎี มอบหมายงานตามหลักสูตร และพัฒนาความเข้าใจที่ลึกซึ้งยิ่งขึ้นเกี่ยวกับหลักการทางคณิตศาสตร์ที่ซ่อนอยู่
ทนายความด้านอสังหาริมทรัพย์จัดทำคำชี้แจงการปรับปรุงการปิดทรัพย์สิน นักวิเคราะห์และนักวางแผนทางการเงินรวมการคำนวณนี้ไว้ในขั้นตอนการทำงานเพื่อสร้างการคาดการณ์ที่แม่นยำ ประเมินสถานการณ์ความเสี่ยง และนำเสนอคำแนะนำที่ขับเคลื่อนด้วยข้อมูลแก่ผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย
ผู้ซื้อบ้านเปรียบเทียบต้นทุนการซื้อทั้งหมดตามจังหวัดต่างๆ เมื่อย้ายที่อยู่ แอปพลิเคชันนี้มักใช้โดยผู้เชี่ยวชาญที่ต้องการการวิเคราะห์เชิงปริมาณที่แม่นยำ เพื่อสนับสนุนการตัดสินใจ การจัดทำงบประมาณ และการวางแผนเชิงกลยุทธ์ในสาขาของตน
กรณีพิเศษ
▾
ภาษีต้อนรับควิเบก (Taxe de Bienvenue)
เทศบาลควิเบกเรียกเก็บ 'ภาษีต้อนรับ' (ภาษีกลายพันธุ์) สำหรับการโอนทรัพย์สิน โดยทั่วไปอัตราจะอยู่ที่ 0.5% สำหรับ 54,425 ดอลลาร์แรก; 1.0% สำหรับ 54,426-$272,200; 1.5% สำหรับ $272,201-$544,400; 2.0% สำหรับ $544,401-$1,088,800; และ 2.5% สูงกว่านั้น มีการปรับเกณฑ์ที่แน่นอนทุกปี
BC ภาษีการโอนทรัพย์สินเพิ่มเติม
BC เรียกเก็บเงินจาก ปตท. เพิ่มเติม 2% สำหรับอสังหาริมทรัพย์ที่อยู่อาศัยที่มีมูลค่ามากกว่า 3,000,000 ดอลลาร์ (อัตรามีผล 5% สำหรับส่วนที่เกิน) นอกจากนี้ยังมีผู้ซื้อจากต่างประเทศเพิ่มขึ้น 20% ปตท. ในเมโทรแวนคูเวอร์ และพื้นที่ที่กำหนดอื่น ๆ สำหรับผู้พักอาศัยที่ไม่ถาวร
ส่วนลดที่อยู่อาศัยใหม่
ผู้ซื้อบ้านใหม่ในออนแทรีโออาจได้รับส่วนลดสำหรับ LTT ของจังหวัดสูงสุดถึง 24,000 ดอลลาร์สำหรับการก่อสร้างใหม่บางรายการที่มีคุณสมบัติตามเงื่อนไข โดยขึ้นอยู่กับเงื่อนไข ซึ่งจะแยกจากการคืนเงินของผู้ซื้อครั้งแรก
วงเล็บอัตราภาษีการโอนที่ดินออนแทรีโอ
▾
| ช่วงราคาซื้อ | ประเมิน | ภาษีส่วนเพิ่มในวงเล็บ |
|---|---|---|
| 0 ดอลลาร์ ถึง 55,000 ดอลลาร์ | 0.5% | 275 ดอลลาร์ |
| 55,001 ดอลลาร์ ถึง 250,000 ดอลลาร์ | 1.0% | 1,950 ดอลลาร์ |
| 250,001 ดอลลาร์ ถึง 400,000 ดอลลาร์ | 1.5% | 2,250 ดอลลาร์ |
| 400,001 ดอลลาร์ ถึง 2,000,000 ดอลลาร์ | 2.0% | สูงถึง 32,000 ดอลลาร์ |
| สูงกว่า 2,000,000 ดอลลาร์ | 2.5% | เมื่อเกิน |
คำถามที่พบบ่อย
▾
ภาษีการโอนที่ดินสามารถหักลดหย่อนได้หรือไม่?
LTT ไม่สามารถหักลดหย่อนได้สำหรับทรัพย์สินที่เจ้าของครอบครอง อย่างไรก็ตาม สำหรับอสังหาริมทรัพย์ให้เช่า LTT ที่ชำระเมื่อซื้อจะถูกบวกเข้ากับฐานต้นทุนที่ปรับปรุงแล้ว (ACB) ของทรัพย์สิน และลดกำไรจากการขายทรัพย์สินเมื่อขายอสังหาริมทรัพย์ในที่สุด นี่เป็นข้อพิจารณาที่สำคัญเมื่อทำงานกับการคำนวณภาษีการโอนที่ดินของแคนาดาในการใช้งานจริง คำตอบขึ้นอยู่กับค่าอินพุตเฉพาะและบริบทที่ใช้การคำนวณ
จังหวัดไหนไม่มีLTT?
อัลเบอร์ตาและซัสแคตเชวันไม่มีภาษีการโอนที่ดินของจังหวัด ชนบทอัลเบอร์ตาเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการโอนกรรมสิทธิ์ที่ดินเล็กน้อย แต่ต่ำกว่า LTT ของจังหวัดอื่นมาก นี่เป็นเหตุผลหนึ่งที่อัลเบอร์ตาถือว่ามีราคาไม่แพงสำหรับการซื้ออสังหาริมทรัพย์ นี่เป็นข้อพิจารณาที่สำคัญเมื่อทำงานกับการคำนวณภาษีการโอนที่ดินของแคนาดาในการใช้งานจริง คำตอบขึ้นอยู่กับค่าอินพุตเฉพาะและบริบทที่ใช้การคำนวณ
การขอเงินคืนสำหรับผู้ซื้อครั้งแรกในออนแทรีโอเป็นอย่างไร
เงินคืน LTT ของผู้ซื้อครั้งแรกของออนแทรีโอจะถูกอ้างสิทธิ์ ณ เวลาที่ลงทะเบียน ทนายความของคุณจัดการการสมัครขอเงินคืนผ่าน Teraview คุณไม่จำเป็นต้องยื่นคำร้องแยกต่างหากต่อรัฐบาลออนแทรีโอ กระบวนการนี้เกี่ยวข้องกับการใช้สูตรพื้นฐานกับอินพุตที่กำหนดอย่างเป็นระบบ ตัวแปรแต่ละตัวในการคำนวณมีส่วนทำให้เกิดผลลัพธ์สุดท้าย และการทำความเข้าใจบทบาทแต่ละอย่างช่วยให้มั่นใจได้ถึงการใช้งานที่แม่นยำ
Toronto MLTT ใช้กับการซื้อในโตรอนโตทั้งหมดหรือไม่
ใช่. ทรัพย์สินใดๆ ที่จดทะเบียนในเมืองโตรอนโตจะต้องเสียภาษีการโอนที่ดินของเทศบาล นอกเหนือจาก LTT ของออนแทรีโอ ภาษีทั้งสองรวมกันอาจทำให้การซื้อในโตรอนโตมีราคาแพงกว่าในเขตเทศบาลโดยรอบอย่างมาก นี่เป็นข้อพิจารณาที่สำคัญเมื่อทำงานกับการคำนวณภาษีการโอนที่ดินของแคนาดาในการใช้งานจริง คำตอบขึ้นอยู่กับค่าอินพุตเฉพาะและบริบทที่ใช้การคำนวณ
สิ่งที่มีคุณสมบัติเป็นผู้ซื้อครั้งแรกในออนแทรีโอ?
ในออนแทรีโอ ผู้ซื้อครั้งแรกคือผู้ที่ไม่เคยเป็นเจ้าของบ้านที่มีสิทธิ์ทั่วโลกมาก่อน สำหรับคู่รัก คู่รักทั้งสองจะต้องเป็นผู้ซื้อครั้งแรกจึงจะมีสิทธิ์ได้รับส่วนลดเต็มจำนวน การเคยเป็นเจ้าของที่อยู่อาศัยหลักมาก่อนในประเทศอื่นจะทำให้คุณขาดคุณสมบัติ นี่เป็นข้อพิจารณาที่สำคัญเมื่อทำงานกับการคำนวณภาษีการโอนที่ดินของแคนาดาในการใช้งานจริง คำตอบขึ้นอยู่กับค่าอินพุตเฉพาะและบริบทที่ใช้การคำนวณ
ผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่สามารถซื้ออสังหาริมทรัพย์ในแคนาดาได้หรือไม่?
ข้อห้ามของรัฐบาลกลางในการซื้อทรัพย์สินที่อยู่อาศัยโดยพระราชบัญญัติที่ไม่ใช่ชาวแคนาดาจำกัดผู้ซื้อชาวต่างชาติในพื้นที่มหานครการสำรวจสำมะโนประชากรของแคนาดาหลายแห่งจนถึงปี 2027 เป็นอย่างน้อย ภาษีการเก็งกำไรที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่เพิ่มเติมมีผลบังคับใช้ในออนแทรีโอ (25%) และ BC (20%) ในพื้นที่ที่กำหนด นี่เป็นข้อพิจารณาที่สำคัญเมื่อทำงานกับการคำนวณภาษีการโอนที่ดินของแคนาดาในการใช้งานจริง คำตอบขึ้นอยู่กับค่าอินพุตเฉพาะและบริบทที่ใช้การคำนวณ
LTT จ่ายเมื่อไหร่?
LTT จะได้รับการชำระเงินในวันปิดบัญชีซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของคำชี้แจงการปรับปรุงที่จัดทำโดยทนายความของผู้ซื้อ นายทะเบียนที่ดินจะเรียกเก็บเมื่อมีการจดทะเบียนโฉนด ไม่สามารถจำนองได้ - ต้องชำระเป็นเงินสดจากกองทุนที่มีอยู่ สิ่งนี้ใช้ได้กับหลายบริบทที่ต้องกำหนดมูลค่าภาษีการโอนที่ดินของแคนาดาอย่างแม่นยำ
PTT ของ BC เปรียบเทียบกับ LTT ของ Ontario อย่างไร
อัตรา PTT ของ BC คือ: 1% สำหรับ $0-$200K, 2% สำหรับ $200K-$2M, 3% สำหรับ $2M-$3M, 5% ที่สูงกว่า $3M ออนแทรีโอมีโครงสร้างคล้ายกัน แต่มีวงเล็บมากกว่า สำหรับบ้านราคา 700,000 เหรียญสหรัฐฯ BC PTT อยู่ที่ 11,000 เหรียญสหรัฐฯ เทียบกับ Ontario LTT เท่ากับ 10,475 เหรียญสหรัฐฯ กระบวนการนี้เกี่ยวข้องกับการใช้สูตรพื้นฐานกับอินพุตที่กำหนดอย่างเป็นระบบ ตัวแปรแต่ละตัวในการคำนวณมีส่วนทำให้เกิดผลลัพธ์สุดท้าย และการทำความเข้าใจบทบาทแต่ละอย่างช่วยให้มั่นใจได้ถึงการใช้งานที่แม่นยำ
ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง
▾
- !ไม่ตั้งงบประมาณสำหรับ LTT ก่อนยื่นข้อเสนอ — ในโตรอนโต LTT รวมกันในบ้านมูลค่า 1,000,000 ดอลลาร์สามารถเกิน 30,000 ดอลลาร์ได้
- !สมมติว่าสามารถเพิ่ม LTT ในการจำนองได้ แต่ไม่สามารถชำระเป็นเงินสดเมื่อปิดบัญชีได้
- !ลืมตรวจสอบว่าการมีสิทธิ์ได้รับเงินคืนของผู้ซื้อครั้งแรกนั้นกำหนดให้ผู้ซื้อไม่เคยเป็นเจ้าของทรัพย์สินที่ใดในโลกเลย (กฎของออนแทรีโอ)
- !ไม่คำนึงถึง MLTT เพิ่มเติมของโตรอนโต ซึ่งเพิ่มภาระ LTT เป็นสองเท่าเมื่อเทียบกับเมืองออนแทรีโออื่นๆ
- !ไม่ได้รับการยกเว้นบางส่วนจาก BC สำหรับผู้ซื้อครั้งแรกในทรัพย์สินระหว่าง 500,000 ถึง 525,000 ดอลลาร์
- !ทำให้ LTT สับสนกับภาษีการเก็งกำไรที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ - เป็นภาษีแยกต่างหากที่มีกฎต่างกัน
เคล็ดลับโปร
หากคุณกำลังซื้อสินค้าเกินเกณฑ์เงินคืนของผู้ซื้อครั้งแรก (เช่น สูงกว่า 368,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ ในออนแทรีโอ) ตรวจสอบว่าการเจรจาลดราคาลงเล็กน้อยอาจทำให้คุณมีสิทธิ์ได้รับเงินคืน LTT เต็มจำนวนหรือไม่ การประหยัดภาษีอาจเกินส่วนต่างของราคาซื้อ
คุณรู้ไหม?
ภาษีการโอนที่ดินเทศบาลของโตรอนโตถูกนำมาใช้ในปี 2551 และทำให้โตรอนโตเป็นหนึ่งในเมืองที่แพงที่สุดในอเมริกาเหนือในทันทีสำหรับภาษีซื้อทรัพย์สิน ผู้ซื้อบ้านมูลค่า 1,000,000 ดอลลาร์ในโตรอนโตต้องจ่ายเงินมากกว่า 32,000 ดอลลาร์ใน LTT ระดับจังหวัดและเทศบาลรวมกัน เทียบกับศูนย์ในเมือง Mississauga หรือ North York ที่อยู่ใกล้เคียงซึ่งอยู่นอกเขตเมือง
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
เอกสารอ้างอิง
Read the full guide on how to use this calculator effectively
อ่านต่อ →Ratings & comments
รับเคล็ดลับคณิตศาสตร์รายสัปดาห์
เข้าร่วมกับสมาชิก 12,000+ รายที่ได้รับเคล็ดลับเครื่องคิดเลขทุกสัปดาห์