คืออะไร Government Pension Offset Calculator?
▾
เครื่องคำนวณค่าชดเชยเงินบำนาญของรัฐบาล (GPO) จะกำหนดจำนวนเงินที่คู่สมรสหรือผู้รอดชีวิตจากประกันสังคมจะลดลงเมื่อผู้รับได้รับเงินบำนาญจากการจ้างงานของรัฐบาลกลาง รัฐ หรือท้องถิ่นที่ไม่ได้รับการคุ้มครองโดยประกันสังคม ภายใต้องค์การเภสัชกรรม สองในสามของจำนวนเงินบำนาญของรัฐบาลจะถูกหักออกจากผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิต ซึ่งสามารถลดหรือยกเลิกการจ่ายเงินประกันสังคมได้อย่างมาก GPO ได้รับการประกาศใช้ในปี พ.ศ. 2520 และปรับปรุงในปี พ.ศ. 2526 เพื่อป้องกันไม่ให้คนงานได้รับเงินบำนาญจากรัฐบาลเต็มจำนวนและสวัสดิการคู่สมรสจากประกันสังคมเต็มจำนวน ซึ่งสภาคองเกรสมองว่าเป็นผลประโยชน์สองเท่าซึ่งคนงานในการจ้างงานที่อยู่ในประกันสังคมไม่มีให้ GPO ส่งผลกระทบต่อผู้รับผลประโยชน์ประกันสังคมประมาณ 700,000 ราย ซึ่งส่วนใหญ่เป็นผู้หญิง ผู้หญิงเหล่านี้จำนวนมากทำงานเป็นครู พยาบาล หรือพนักงานสาธารณะอื่นๆ ในตำแหน่งที่ไม่ได้รับการคุ้มครองโดยประกันสังคม ในขณะที่สามีของพวกเธอทำงานในตำแหน่งที่ได้รับการคุ้มครองจากประกันสังคม เมื่อสามีเสียชีวิตหรือเกษียณอายุ ผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิตที่คาดหวังของภรรยาจะลดลงหรือถูกตัดออกโดย GPO ซึ่งมักจะทำให้ครอบครัวต้องประหลาดใจ ข้อกำหนดนี้แยกจากข้อกำหนดการกำจัดโชคลาภ (WEP) ซึ่งส่งผลต่อสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคนงานเอง GPO กำหนดเป้าหมายไปที่ผลประโยชน์เสริม (คู่สมรสและผู้รอดชีวิต) โดยเฉพาะโดยอิงตามบันทึกรายได้ของบุคคลอื่น ใครใช้เครื่องคิดเลขนี้บ้าง? ผู้เกษียณอายุของรัฐบาลจะประเมินคุณสมบัติของตนเพื่อรับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิต หญิงม่ายและม่ายของคนงานที่อยู่ในประกันสังคมซึ่งมีเงินบำนาญจากรัฐบาล นักวางแผนทางการเงินที่ให้คำปรึกษาแก่พนักงานภาครัฐ และเจ้าหน้าที่รัฐสภาที่วิเคราะห์ข้อเสนอการปฏิรูป GPO ล้วนอาศัยการคำนวณของ GPO เครื่องคำนวณมีความสำคัญอย่างยิ่งสำหรับการวางแผนการเกษียณอายุ เนื่องจากคนงานที่ได้รับผลกระทบจำนวนมากไม่พบการลด GPO จนกว่าพวกเขาจะสมัครขอรับสวัสดิการจริง ซึ่งทำให้สายเกินไปที่จะปรับกลยุทธ์การออมเพื่อการเกษียณอายุ ผลกระทบทางการเงินของ GPO อาจสร้างความเสียหายให้กับครัวเรือนที่ได้รับผลกระทบ รัฐบาลที่เกษียณอายุด้วยเงินบำนาญ 3,000 เหรียญสหรัฐฯ ต่อเดือน จะต้องได้รับเงินชดเชยจาก GPO 2,000 เหรียญสหรัฐฯ ซึ่งจะทำให้สิทธิประโยชน์ของคู่สมรสที่ 1,500 เหรียญสหรัฐฯ หรือลดผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิต 2,800 เหรียญสหรัฐฯ เหลือเพียง 800 เหรียญสหรัฐฯ เท่านั้น สำหรับหญิงหม้ายที่พึ่งพาประกันสังคมของสามีที่เสียชีวิตเป็นแหล่งรายได้หลัก การค้นพบว่า GPO ตัดผลประโยชน์ส่วนใหญ่หรือทั้งหมดออกไปจะทำให้เกิดวิกฤตการณ์ทางการเงินในทันที
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
สูตร
▾
จำนวนชดเชย GPO = 2/3 x เงินบำนาญรัฐบาลรายเดือน ผลประโยชน์ที่ปรับปรุงแล้ว = ผลประโยชน์ของคู่สมรสประกันสังคมหรือผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิต - ชดเชย GPO หากค่าชดเชยเกินกว่าผลประโยชน์ ผลประโยชน์จะลดลงเหลือ $0 (ไม่สามารถติดลบได้) ตัวอย่างการทำงาน: เงินบำนาญของรัฐบาล = $2,700/เดือน ชดเชย GPO = 2/3 x 2,700 ดอลลาร์ = 1,800 ดอลลาร์ ผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตตามบันทึกของคู่สมรสที่เสียชีวิต = 2,400 เหรียญสหรัฐฯ/เดือน ผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตที่ปรับปรุงแล้ว = 2,400 - 1,800 เหรียญสหรัฐ = 600 เหรียญสหรัฐต่อเดือน หากไม่มี GPO ผู้รอดชีวิตจะได้รับเงิน 2,400 ดอลลาร์ ด้วย GPO พวกเขาได้รับเพียง $600 ลดลง 75 เปอร์เซ็นต์ หากเงินบำนาญของรัฐบาลอยู่ที่ 3,900 เหรียญสหรัฐฯ ต่อเดือน GPO จะชดเชยเป็น 2,600 เหรียญสหรัฐฯ ซึ่งเกินผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิต 2,400 เหรียญสหรัฐฯ และลดเหลือ 0 เหรียญสหรัฐฯคำอธิบายตัวแปร
▾
| สัญลักษณ์ | ชื่อ | หน่วย | คำอธิบาย |
|---|---|---|---|
| GP | เงินบำนาญของรัฐบาล | dollars per month | เงินบำนาญขั้นต้นรายเดือนจากการจ้างงานของรัฐบาลกลาง รัฐ หรือรัฐบาลท้องถิ่นที่ไม่ครอบคลุมโดยประกันสังคม ซึ่งใช้เป็นพื้นฐานในการคำนวณค่าชดเชย GPO สองในสาม |
| GPO | จำนวนชดเชยเงินบำนาญของรัฐบาล | dollars per month | จำนวนเงินดอลลาร์ที่หักออกจากผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิต เท่ากับสองในสามของเงินบำนาญของรัฐบาล ซึ่งอาจตัดสิทธิประโยชน์เสริมประกันสังคมบางส่วนหรือทั้งหมด |
| SB | ผลประโยชน์คู่สมรสก่อนองค์การเภสัชกรรม | dollars per month | จำนวนเงินผลประโยชน์คู่สมรสประกันสังคมคำนวณที่ 50 เปอร์เซ็นต์ของ PIA ของพนักงาน (ปรับสำหรับการเรียกร้องก่อนกำหนด หากมี) ก่อนที่จะใช้การชดเชย GPO |
| SurB | ผลประโยชน์ผู้รอดชีวิตก่อน GPO | dollars per month | ผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตจากประกันสังคมขึ้นอยู่กับจำนวนผลประโยชน์ของพนักงานที่เสียชีวิต (สูงสุด 100 เปอร์เซ็นต์ รวมถึงเครดิตการเกษียณอายุที่ล่าช้า) ก่อนที่จะใช้การชดเชย GPO |
| Net | ผลประโยชน์สุทธิหลัง GPO | dollars per month | ผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิตจากประกันสังคมที่เหลือหลังจากหักค่าชดเชย GPO แล้ว โดยมีขั้นต่ำเป็นศูนย์ดอลลาร์ เนื่องจากค่าชดเชยไม่สามารถสร้างผลประโยชน์เชิงลบได้ |
วิธี Government Pension Offset Calculator
▾
- 1พิจารณาว่าบุคคลนั้นได้รับเงินบำนาญจากการจ้างงานของรัฐบาลโดยที่ไม่มีการหักภาษีประกันสังคมหรือไม่ ซึ่งรวมถึงเงินบำนาญจากหน่วยงานของรัฐและท้องถิ่นที่เลือกไม่เข้าร่วมประกันสังคม ระบบการเกษียณอายุของข้าราชการกลาง (CSRS) และตำแหน่งงานราชการอื่นๆ บางตำแหน่งที่ไม่ครอบคลุม หากการจ้างงานของรัฐบาลอยู่ภายใต้ประกันสังคม (เช่น FERS สำหรับพนักงานของรัฐบาลกลางที่ได้รับการว่าจ้างหลังปี 1983) GPO จะไม่มีผลบังคับใช้
- 2คำนวณจำนวนเงินบำนาญของรัฐบาลรายเดือน นี่คือเงินบำนาญขั้นต้นก่อนหักค่าประกันสุขภาพ ภาษี หรือการหัก ณ ที่จ่ายอื่นๆ หากบุคคลนั้นได้รับเงินก้อนแทนเงินบำนาญรายเดือน SSA จะแปลงเป็นจำนวนเงินที่เทียบเท่าทุกเดือนโดยใช้ตารางคณิตศาสตร์ประกันภัย เงินบำนาญรายเดือนเต็มจำนวนจะถูกใช้ในการคำนวณ GPO ไม่ว่าบุคคลนั้นจะสมทบเข้าระบบบำนาญตลอดอายุการทำงานหรือไม่ก็ตาม
- 3คำนวณชดเชย GPO โดยการคูณเงินบำนาญของรัฐบาลทุกเดือนด้วยสองในสาม นี่เป็นการคำนวณที่ตรงไปตรงมา สำหรับเงินบำนาญ 2,400 ดอลลาร์ต่อเดือน ค่าชดเชยคือ 2,400 ดอลลาร์ x 2/3 = 1,600 ดอลลาร์ เศษส่วนสองในสามถูกเลือกเนื่องจากเป็นการประมาณความสัมพันธ์ระหว่างผลประโยชน์ประกันสังคมและส่วนแบ่งภาษีประกันสังคมของนายจ้างที่จะต้องจ่ายในนามของพนักงานของรัฐหากพวกเขาได้รับการคุ้มครองการจ้างงาน
- 4กำหนดผลประโยชน์ของคู่สมรสประกันสังคมหรือผู้รอดชีวิตที่เกี่ยวข้อง ผลประโยชน์คู่สมรสที่ FRA คือ 50 เปอร์เซ็นต์ของ PIA ของคนงาน ผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตสามารถสูงถึงร้อยละ 100 ของจำนวนเงินผลประโยชน์ของพนักงานที่เสียชีวิต (รวมถึงเครดิตการเกษียณอายุที่ล่าช้าด้วย) การลดหย่อนการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนก่อนกำหนดจะมีผลกับสิทธิประโยชน์ทั้งสองกรณี หากเรียกร้องสิทธิ์ก่อน FRA ของผู้รับ นี่คือจำนวนเงินที่จะหักล้างชดเชย GPO
- 5ลบค่าชดเชย GPO ออกจากผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิตจากประกันสังคม หากการชดเชยน้อยกว่าผลประโยชน์ บุคคลนั้นจะได้รับจำนวนเงินที่ลดลง หากออฟเซ็ตเท่ากับหรือเกินกว่าผลประโยชน์ ผลประโยชน์จะลดลงเหลือศูนย์ การชดเชยไม่สามารถสร้างผลประโยชน์เชิงลบได้ พื้นจะเป็นศูนย์เหรียญเสมอ ผลประโยชน์ที่เหลือ (ถ้ามี) ยังคงอยู่ภายใต้ COLA ประจำปีในส่วนประกันสังคม
- 6ตรวจสอบว่ามีข้อยกเว้นใดๆ หรือไม่ ข้อยกเว้นหลักคือกฎวันสุดท้าย ซึ่งใช้ได้กับคนงานบางคนที่อยู่ในตำแหน่งที่ประกันสังคมคุ้มครองในวันสุดท้ายของการจ้างงานภาครัฐก่อนวันที่ 1 กรกฎาคม พ.ศ. 2547 คนงานที่มีคุณสมบัติตรงตามข้อยกเว้นแคบนี้อาจได้รับการยกเว้นจาก GPO นอกจากนี้ GPO จะไม่ใช้หากเงินบำนาญของรัฐบาลขึ้นอยู่กับการจ้างงานที่อยู่ในประกันสังคมทั้งหมด แม้ว่าเงินบำนาญนั้นจะได้รับการจ่ายโดยหน่วยงานของรัฐก็ตาม
ตัวอย่างที่มีคำตอบ
▾
ค่าชดเชย GPO คือ 2/3 x 2,100 ดอลลาร์ = 1,400 ดอลลาร์ หักออกจากผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิต: $2,600 - $1,400 = $1,200 หญิงม่ายยังคงได้รับผลประโยชน์ที่มีความหมายสำหรับผู้รอดชีวิต แต่ก็ลดลงมากกว่าครึ่ง หากไม่มี GPO รายได้ของครัวเรือนจะเท่ากับ 2,100 ดอลลาร์ (เงินบำนาญ) + 2,600 ดอลลาร์ (ผู้รอดชีวิต) = 4,700 ดอลลาร์ หากใช้ GPO จะเท่ากับ 2,100 ดอลลาร์ + 1,200 ดอลลาร์ = 3,300 ดอลลาร์ ซึ่งขาดทุน 1,400 ดอลลาร์ต่อเดือน
ค่าชดเชย GPO คือ 2/3 x 3,000 ดอลลาร์ = 2,000 ดอลลาร์ ผลประโยชน์ของคู่สมรสที่ 1,400 ดอลลาร์นั้นน้อยกว่าเงินชดเชย 2,000 ดอลลาร์ ดังนั้นผลประโยชน์จึงลดลงเหลือศูนย์ บุคคลนี้ไม่ได้รับผลประโยชน์จากคู่สมรสประกันสังคมเลยแม้ว่าคู่สมรสของพวกเขาจะจ่ายภาษีประกันสังคมมานานหลายทศวรรษแล้วก็ตาม สถานการณ์นี้เป็นเรื่องปกติในหมู่ผู้เกษียณอายุของรัฐบาลที่มีเงินบำนาญปานกลางถึงสูงที่แสวงหาผลประโยชน์คู่สมรส
ค่าชดเชย GPO คือ 2/3 x 900 ดอลลาร์ = 600 ดอลลาร์ ผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตหลังจาก GPO: 1,800 - 600 เหรียญสหรัฐฯ = 1,200 เหรียญสหรัฐฯ เนื่องจากเงินบำนาญของรัฐบาลค่อนข้างน้อย การชดเชยของ GPO จึงมีเพียงเล็กน้อยและผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตจำนวนมากยังคงอยู่ คนงานที่มีเงินบำนาญของรัฐบาลน้อยกว่าจะได้รับผลกระทบที่รุนแรงน้อยกว่าจาก GPO แต่การลดลงนี้ยังคงเป็นรายได้ที่สูญเสียไป 600 ดอลลาร์ต่อเดือน หรือ 7,200 ดอลลาร์ต่อปี
ค่าชดเชย GPO คือ 2/3 x 4,500 ดอลลาร์ = 3,000 ดอลลาร์ ผลประโยชน์ของคู่สมรสที่ 1,600 ดอลลาร์นั้นเกินกว่าการชดเชย 3,000 ดอลลาร์ ดังนั้นจึงไม่มีการจ่ายผลประโยชน์ของคู่สมรส CSRS ของรัฐบาลกลางที่เกษียณอายุด้วยเงินบำนาญของรัฐบาลเต็มอาชีพมักจะถูกหักล้างผลประโยชน์ของคู่สมรสโดยสมบูรณ์โดย GPO เนื่องจากสองในสามที่ชดเชยจากเงินบำนาญของรัฐบาลกลางที่มีจำนวนมากมักจะเกินกว่าผลประโยชน์สูงสุดของคู่สมรสที่เป็นไปได้
การประยุกต์ใช้จริง
▾
ครูที่เกษียณอายุ เจ้าหน้าที่ตำรวจ นักดับเพลิง และพนักงานสาธารณะอื่นๆ ในรัฐที่ไม่เกี่ยวข้องกับความมั่นคงทางสังคม ใช้เครื่องคำนวณ GPO เพื่อทำความเข้าใจว่าเงินบำนาญของรัฐบาลจะส่งผลต่อสิทธิประโยชน์ประกันสังคมที่พวกเขาคาดหวังจะได้รับจากบันทึกการทำงานของคู่สมรสอย่างไร คนงานเหล่านี้จำนวนมากวางแผนเกษียณอายุโดยสมมติว่าพวกเขาจะได้รับผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิต นอกเหนือจากเงินบำนาญของพวกเขา เพียงเพื่อจะพบว่า GPO ลดหรือขจัดรายได้ดังกล่าวอย่างมีนัยสำคัญ เครื่องคิดเลขจะแจ้งเตือนล่วงหน้าเพื่อให้พนักงานเหล่านี้สามารถปรับแผนการออมและการใช้จ่ายก่อนเกษียณได้
หญิงม่ายและหญิงม่ายของคนงานที่อยู่ในประกันสังคมซึ่งมีเงินบำนาญจากรัฐบาลเป็นของตัวเอง ต่างก็ใช้เครื่องคิดเลข GPO ในช่วงเวลาที่ยากลำบากที่สุดครั้งหนึ่งในชีวิต เมื่อคู่สมรสเสียชีวิต คู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่จะต้องเข้าใจว่าผู้รอดชีวิตจากประกันสังคมจะได้รับผลประโยชน์มากน้อยเพียงใดหลังจากการชดเชย GPO ในหลายกรณี ผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตซึ่งอาจเป็นเงิน 2,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ หรือมากกว่าต่อเดือนจะลดลงเหลือเพียงไม่กี่ร้อยดอลลาร์หรือถูกตัดออกทั้งหมด การคำนวณนี้อย่างถูกต้องและทันท่วงทีช่วยให้ผู้รอดชีวิตมีข้อมูลประกอบการตัดสินใจเกี่ยวกับสถานการณ์ทางการเงินของตนในช่วงเวลาที่ตึงเครียดอยู่แล้ว
นักวางแผนทางการเงินที่ให้บริการพนักงานภาครัฐพิจารณาว่าการคำนวณ GPO จำเป็นต่อการประมาณการรายได้หลังเกษียณที่แม่นยำ แผนที่ไม่สนใจ GPO อาจแสดงรายได้หลังเกษียณของคู่สมรสเป็น 6,000 เหรียญสหรัฐฯ ต่อเดือน ซึ่งจำนวนเงินจริงหลัง GPO อาจอยู่ที่ 4,500 เหรียญสหรัฐฯ หรือน้อยกว่านั้น เครื่องคำนวณ GPO ช่วยให้นักวางแผนจำลองสถานการณ์ต่างๆ ได้ เช่น จะเกิดอะไรขึ้นหากคู่สมรสที่ทำงานโดยรัฐบาลเกษียณอายุเมื่ออายุต่างกันหรือใช้ตัวเลือกเงินบำนาญที่ลดลง และผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตจะเปลี่ยนแปลงอย่างไรหากคู่สมรสที่ประกันสังคมประกันสังคมล่าช้าในการอ้างว่าอายุ 70 ปี
ผู้สนับสนุนด้านกฎหมายและองค์กรนโยบายใช้การคำนวณ GPO เพื่อแสดงให้เห็นถึงผลกระทบของข้อกำหนดที่มีต่อครอบครัวที่แท้จริงเมื่อทำการล็อบบี้เพื่อการปฏิรูป องค์กรที่เป็นตัวแทนของครูและพนักงานของรัฐมักนำเสนอกรณีศึกษาที่แสดงให้เห็นว่า GPO ขจัดผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตสำหรับหญิงหม้ายที่มีรายได้น้อยได้อย่างไร โดยอ้างว่าบทบัญญัติดังกล่าวสร้างความยากลำบากอย่างไม่สมสัดส่วนส่งผลกระทบต่อผู้หญิงที่ทำงานในอาชีพบริการสาธารณะ พระราชบัญญัติความเป็นธรรมประกันสังคมซึ่งเสนอให้ยกเลิกทั้ง GPO และ WEP ได้รับการสนับสนุนจากทั้งสองฝ่าย ส่วนหนึ่งเนื่องมาจากการคำนวณผลกระทบของ GPO ที่น่าสนใจเหล่านี้
กรณีพิเศษ
▾
มีข้อยกเว้นแคบๆ สำหรับ GPO สำหรับพนักงานบางคนที่ได้รับการคุ้มครองโดย Social
มีข้อยกเว้นแคบสำหรับ GPO สำหรับคนงานบางคนที่ได้รับการคุ้มครองโดยประกันสังคมในวันสุดท้ายของการจ้างงานภาครัฐก่อนวันที่ 1 กรกฎาคม พ.ศ. 2547 ภายใต้กฎวันสุดท้าย หากวันสุดท้ายของการรับราชการราชการอยู่ในตำแหน่งที่ได้รับการคุ้มครองโดยประกันสังคม พวกเขาอาจได้รับการยกเว้นจาก GPO แม้ว่าอาชีพราชการส่วนใหญ่จะเป็นการจ้างงานที่ไม่ครอบคลุมก็ตาม ข้อยกเว้นนี้ปิดลงในปี 2547 แต่คนงานที่มีคุณสมบัติก่อนกำหนดเวลายังคงได้รับการยกเว้นอยู่ กฎวันสุดท้ายเป็นเรื่องที่ถกเถียงกัน เนื่องจากคนงานบางคนย้ายอย่างมีกลยุทธ์ไปยังตำแหน่งที่อยู่ในประกันสังคมเป็นเวลาหนึ่งวันเพื่อหลีกเลี่ยง GPO
ในกรณีที่ผู้เกษียณอายุราชการมีสิทธิได้รับทั้งสวัสดิการคู่สมรสและก
ในกรณีที่ผู้เกษียณอายุของรัฐบาลมีสิทธิได้รับทั้งผลประโยชน์ของคู่สมรสและผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิต (เช่น ในฐานะคู่สมรสของคนงานที่มีชีวิตคนหนึ่งและผู้รอดชีวิตของอดีตคู่สมรสที่เสียชีวิต) GPO จะถูกนำไปใช้แยกกันสำหรับผลประโยชน์แต่ละอย่าง จำนวนเงินชดเชยจะเท่ากับสองในสามของเงินบำนาญของรัฐบาล แต่จะหักออกจากผลประโยชน์แต่ละอย่างแยกกัน ผู้เกษียณอายุจะได้รับสิทธิประโยชน์ที่สูงกว่าจากสิทธิประโยชน์ที่ปรับโดย GPO สองรายการ ซึ่งอาจส่งผลให้เกิดสถานการณ์ที่สวัสดิการหนึ่งถูกกำจัดและอีกส่วนหนึ่งถูกรักษาไว้บางส่วน
พนักงานของรัฐบาลกลางภายใต้ระบบการเกษียณอายุของพนักงานของรัฐบาลกลาง (FERS) ไม่ใช่
พนักงานของรัฐบาลกลางภายใต้ระบบการเกษียณอายุของพนักงานของรัฐบาลกลาง (FERS) ไม่อยู่ภายใต้ GPO เนื่องจาก FERS มีความคุ้มครองประกันสังคมด้วย เฉพาะพนักงานภายใต้ระบบการเกษียณอายุราชการ (CSRS) หรือ CSRS Offset แบบเก่าเท่านั้นที่อาจได้รับผลกระทบ พนักงานที่ย้ายจาก CSRS มาเป็น FERS ในช่วงระยะเวลาการลงทะเบียนแบบเปิดในปี 1987 และ 1998 กำจัดความเสี่ยงจาก GPO ของตนโดยการย้ายไปยังระบบการเกษียณอายุที่อยู่ภายใต้ประกันสังคม แม้ว่าพวกเขาอาจลดเงินบำนาญของ CSRS ในกระบวนการนี้ก็ตาม
ตัวอย่างผลกระทบของ GPO ตามจำนวนเงินบำนาญของรัฐบาล
▾
| เงินบำนาญของรัฐบาล | ออฟเซ็ต GPO (2/3) | ผลประโยชน์คู่สมรส ($1,500) | ผลประโยชน์ผู้รอดชีวิต ($2,400) | คู่สมรสสุทธิ | ผู้รอดชีวิตสุทธิ |
|---|---|---|---|---|---|
| $600 | 400 ดอลลาร์ | 1,500 ดอลลาร์ | 2,400 ดอลลาร์ | 1,100 ดอลลาร์ | 2,000 ดอลลาร์ |
| 1,200 ดอลลาร์ | 800 ดอลลาร์ | 1,500 ดอลลาร์ | 2,400 ดอลลาร์ | 700 ดอลลาร์ | 1,600 ดอลลาร์ |
| 1,800 ดอลลาร์ | 1,200 ดอลลาร์ | 1,500 ดอลลาร์ | 2,400 ดอลลาร์ | 300 ดอลลาร์ | 1,200 ดอลลาร์ |
| 2,250 ดอลลาร์ | 1,500 ดอลลาร์ | 1,500 ดอลลาร์ | 2,400 ดอลลาร์ | $0 | 900 ดอลลาร์ |
| 3,000 ดอลลาร์ | 2,000 ดอลลาร์ | 1,500 ดอลลาร์ | 2,400 ดอลลาร์ | $0 | 400 ดอลลาร์ |
| 3,600 ดอลลาร์ | 2,400 ดอลลาร์ | 1,500 ดอลลาร์ | 2,400 ดอลลาร์ | $0 | $0 |
คำถามที่พบบ่อย
▾
เหตุใดองค์การเภสัชฯ จึงใช้เงินบำนาญสองในสามแทนเงินเต็มจำนวน?
ปัจจัยสองในสามเป็นการประมาณคร่าวๆ ของผลประโยชน์ประกันสังคมที่จะได้รับการชดเชยหากพนักงานของรัฐได้รับการจ้างงานที่ครอบคลุม ในภาคเอกชน ผลประโยชน์ประกันสังคมของคนงานจะหักล้างผลประโยชน์ของคู่สมรสต่อดอลลาร์ เลือกปัจจัยสองในสามเนื่องจากโดยทั่วไปแล้วสิทธิประโยชน์ประกันสังคมจะแทนที่ประมาณสองในสามของสิ่งที่บริจาคผ่านภาษี FICA (ส่วนของนายจ้าง) สภาคองเกรสตั้งใจให้องค์การเภสัชกรรมสร้างความเท่าเทียมกันโดยประมาณระหว่างพนักงานภาครัฐและเอกชน
GPO ส่งผลกระทบต่อผลประโยชน์การเกษียณอายุประกันสังคมของฉันเองหรือไม่?
ไม่ GPO ส่งผลต่อผลประโยชน์ของคู่สมรสและผู้รอดชีวิตเท่านั้น โดยอิงตามบันทึกรายได้ประกันสังคมของบุคคลอื่น ผลประโยชน์การเกษียณอายุประกันสังคมของคุณเองโดยพิจารณาจากรายได้ที่ครอบคลุมของคุณเองจะไม่ได้รับผลกระทบจาก GPO อย่างไรก็ตาม ผลประโยชน์ของคุณเองอาจได้รับผลกระทบจากข้อกำหนดการกำจัดโชคลาภ (WEP) ซึ่งเป็นข้อกำหนดแยกต่างหากที่ปรับเปลี่ยนสูตร PIA สำหรับคนงานที่มีเงินบำนาญที่ไม่ครอบคลุม บุคคลอาจได้รับผลกระทบจากทั้ง WEP (ตามผลประโยชน์ของตนเอง) และ GPO (ตามผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิต) พร้อมๆ กัน
องค์การเภสัชกรรมสามารถยกเลิกได้หรือไม่?
พระราชบัญญัติความเป็นธรรมประกันสังคมถูกนำมาใช้ในการประชุมรัฐสภาหลายครั้งเพื่อยกเลิกทั้ง GPO และ WEP กฎหมายดังกล่าวได้รับการสนับสนุนจากทั้งสองฝ่ายอย่างมีนัยสำคัญ โดยมีผู้สนับสนุนหลายร้อยคนทั้งในสภาและวุฒิสภา อย่างไรก็ตาม การยกเลิกเผชิญกับความท้าทายทางการเงิน เนื่องจากจะเพิ่มการใช้จ่ายประกันสังคมหลายหมื่นล้านดอลลาร์ในระยะเวลา 10 ปี ในปี 2024 GPO ยังคงมีผลบังคับใช้ แต่แรงผลักดันทางกฎหมายกลับเพิ่มขึ้น และผู้ให้การสนับสนุนการปฏิรูปยังคงมองโลกในแง่ดีเกี่ยวกับการผ่านกฎหมายในที่สุด
จะเกิดอะไรขึ้นถ้าฉันทำงานทั้งในงานภาครัฐและงานประกันสังคม?
หากงานราชการของคุณไม่ได้รับการคุ้มครองโดยประกันสังคม แต่คุณทำงานในการจ้างงานที่ครอบคลุม GPO จะนำไปใช้กับสิทธิประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิตของคุณ ในขณะที่ WEP อาจนำไปใช้กับผลประโยชน์การเกษียณอายุของประกันสังคมของคุณเอง อย่างไรก็ตาม ผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณเองตามรายได้ที่ได้รับการคุ้มครองจะคำนวณแยกกันและไม่อยู่ภายใต้ GPO เจ้าหน้าที่ของรัฐจำนวนมากมีข้อกำหนดทั้งสองที่ส่งผลกระทบต่อสิทธิประกันสังคมในส่วนต่างๆ ซึ่งทำให้การประมาณผลประโยชน์ที่ครอบคลุมมีความสำคัญอย่างยิ่ง
GPO ใช้กับผลประโยชน์ของคู่สมรสที่หย่าร้างหรือไม่?
ใช่. GPO ใช้กับผลประโยชน์ของคู่สมรสที่หย่าร้างและผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตจากการหย่าร้าง เช่นเดียวกับที่ใช้กับผลประโยชน์ของคู่สมรสปัจจุบัน หากบุคคลที่หย่าร้างได้รับเงินบำนาญจากรัฐบาลจากการจ้างงานที่ไม่ครอบคลุม สองในสามของเงินบำนาญนั้นจะถูกหักล้างกับคู่สมรสที่หย่าร้างหรือผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตที่พวกเขามีสิทธิ์ได้รับ จะต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดคุณสมบัติสำหรับผลประโยชน์จากการหย่าร้าง (การแต่งงาน 10 ปี ซึ่งปัจจุบันไม่ได้แต่งงานเพื่อผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิต) ด้วย
จะเกิดอะไรขึ้นกับ GPO หากเงินบำนาญของรัฐบาลของฉันเพิ่มขึ้น?
หากเงินบำนาญของรัฐบาลของคุณเพิ่มขึ้น (เช่น ผ่านการปรับค่าครองชีพ) การชดเชย GPO จะเพิ่มขึ้นตามสัดส่วน เนื่องจากจะคำนวณเป็นสองในสามของจำนวนเงินบำนาญในปัจจุบันเสมอ ซึ่งหมายความว่า COLA บำนาญสามารถลดผลประโยชน์ประกันสังคมสุทธิของคุณได้จริง หากการเพิ่มเงินบำนาญนั้นมากกว่า COLA ประกันสังคมที่ใช้กับผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิตของคุณ ผลกระทบที่ขัดกับสัญชาตญาณนี้ทำให้ผู้เกษียณอายุบางคนต้องประหลาดใจ
ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง
▾
- !ความเข้าใจผิดที่แพร่หลายที่สุดเกี่ยวกับ GPO คือ ผลกระทบต่อผลประโยชน์การเกษียณอายุของประกันสังคมของผู้เกษียณอายุของรัฐบาล องค์การเภสัชฯไม่ได้แตะต้องผลประโยชน์ของคนงานเลย นั่นคือขอบเขตของข้อกำหนดการกำจัดโชคลาภ (WEP) GPO จะลดผลประโยชน์ของคู่สมรสและผู้รอดชีวิตโดยพิจารณาจากบันทึกรายได้ประกันสังคมของบุคคลอื่นโดยเฉพาะ ผู้เกษียณอายุของรัฐบาลที่ได้รับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมจากการจ้างงานที่ครอบคลุมจะได้รับสิทธิประโยชน์ดังกล่าวโดยไม่มีการลดหย่อน GPO ความสับสนระหว่าง GPO และ WEP แพร่หลาย และนำไปสู่การสันนิษฐานการวางแผนที่ไม่ถูกต้อง ซึ่งบางครั้งทำให้ผู้คนหลีกเลี่ยงการยื่นขอรับผลประโยชน์ที่พวกเขามีสิทธิ์ได้รับจริง
- !หลายๆ คนถือว่าการชดเชย GPO เท่ากับจำนวนเงินบำนาญของรัฐบาลเต็มจำนวน โดยเชื่อว่าเงินบำนาญทั้งหมดของพวกเขาจะถูกลบออกจากสวัสดิการประกันสังคม เงินชดเชยเป็นเพียงสองในสามของเงินบำนาญเท่านั้น ไม่ใช่จำนวนเงินทั้งหมด แม้ว่าสองในสามจะยังคงลดลงอย่างมีนัยสำคัญ แต่ความแตกต่างก็มีความสำคัญต่อการวางแผนทางการเงิน ผู้ที่มีเงินบำนาญ 2,400 ดอลลาร์จะมีเงินชดเชย 1,600 ดอลลาร์ ไม่ใช่เงินบำนาญ 2,400 ดอลลาร์ ซึ่งหมายความว่าผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตจำนวน 2,000 ดอลลาร์จะลดลงเหลือ 400 ดอลลาร์ แทนที่จะถูกตัดออก การทำความเข้าใจเศษส่วนสองในสามสามารถเปลี่ยนการประมาณการรายได้หลังเกษียณได้อย่างมาก
- !เจ้าหน้าที่ของรัฐบางคนเชื่อว่าหากพวกเขาเลือกที่จะรับเงินบำนาญที่ลดลง (เช่น โดยการเลือกตัวเลือกเงินบำนาญร่วมและผู้รอดชีวิตที่จ่ายน้อยลงตลอดช่วงชีวิต) การชดเชย GPO จะถูกคำนวณตามจำนวนที่ลดลง ในกรณีส่วนใหญ่สิ่งนี้เป็นจริง SSA ใช้จำนวนเงินบำนาญรายเดือนตามจริงที่ได้รับ อย่างไรก็ตาม หากคนงานรับเงินก้อนหรือเงินบำนาญลดลงด้วยเหตุผลอื่นนอกเหนือจากอายุหรือการเลือกตั้งผู้รอดชีวิตร่วม SSA อาจคำนวณ GPO ตามจำนวนเงินที่ไม่ได้ลดลง พนักงานควรตรวจสอบกับ SSA อย่างชัดเจนว่าจะใช้จำนวนเงินบำนาญจำนวนใดในการคำนวณ GPO ก่อนที่จะตัดสินใจเลือกเงินบำนาญแบบเพิกถอนไม่ได้
เคล็ดลับโปร
หากคุณเป็นพนักงานของรัฐที่ใกล้จะเกษียณอายุ และคู่สมรสของคุณมีบันทึกรายได้ที่อยู่ภายใต้ประกันสังคม ให้ขอประมาณการผลประโยชน์ส่วนบุคคลจาก SSA ที่คำนึงถึง GPO โดยเฉพาะ การประมาณการทั่วไปในคำชี้แจงประกันสังคมของคุณไม่รวมถึงการลดหย่อน GPO และจะกล่าวเกินจริงถึงผลประโยชน์ของคู่สมรสหรือผู้รอดชีวิตที่คุณจะได้รับจริง ขอให้ SSA คำนวณค่าชดเชย GPO โดยใช้จำนวนเงินบำนาญของรัฐบาลที่คาดหวัง เพื่อให้คุณสามารถวางแผนรายได้หลังเกษียณตามจริงได้อย่างแม่นยำ
คุณรู้ไหม?
เมื่อมีการประกาศใช้ GPO เป็นครั้งแรกในปี พ.ศ. 2520 จะใช้บังคับเฉพาะกับเงินบำนาญของรัฐบาลที่ได้รับจากบุคคลที่มีคุณสมบัติรับสิทธิประโยชน์คู่สมรสประกันสังคม และผู้มีสิทธิได้รับเงินบำนาญของรัฐบาลหลังเดือนธันวาคม พ.ศ. 2525 ได้มีการขยายเพิ่มเติมในปี พ.ศ. 2526 เพื่อให้ครอบคลุมผู้เกษียณอายุของรัฐบาลส่วนใหญ่ แม้จะส่งผลกระทบต่อผู้รับผลประโยชน์ประมาณ 700,000 ราย แต่ GPO ยังคงไม่เข้าใจสาธารณชน และการศึกษาของ SSA พบว่ามากกว่าครึ่งหนึ่งของคนงานที่ได้รับผลกระทบเรียนรู้เกี่ยวกับ GPO ก่อนเมื่อพวกเขาสมัครขอรับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมเท่านั้น
Regional Guides
▾
United States - States with Non-SS Public Employees▾
United States - Federal CSRS Retirees▾
International Comparison▾
เอกสารอ้างอิง
Read the full guide on how to use this calculator effectively
อ่านต่อ →รับเคล็ดลับคณิตศาสตร์รายสัปดาห์
เข้าร่วมกับสมาชิก 12,000+ รายที่ได้รับเคล็ดลับเครื่องคิดเลขทุกสัปดาห์