Sovereign Gold Bond (SGB) Calculator
ขั้นต่ำ 5 ปี; ครบกำหนด 8 ปี (ปลอดภาษี)
คืออะไร Sovereign Gold Bond Calculator?
▾
พันธบัตรทองคำอธิปไตย (SGB) เป็นหลักทรัพย์ของรัฐบาลที่มีหน่วยเป็นกรัมของทองคำ ซึ่งออกโดยธนาคารกลางอินเดีย (RBI) ในนามของรัฐบาลอินเดีย เปิดตัวในเดือนพฤศจิกายน 2558 ภายใต้ Sovereign Gold Bond Scheme โดย SGB ได้รับการออกแบบมาเพื่อเป็นทางเลือกแทนการถือครองทองคำจริง โดยช่วยขจัดความเสี่ยงและต้นทุนที่เกี่ยวข้องกับการจัดเก็บทองคำจริง การเรียกเก็บค่าธรรมเนียม และข้อกังวลเรื่องความบริสุทธิ์ SGB เชื่อมโยงกับราคาทองคำที่เผยแพร่โดย India Bullion and Jewellers Association (IBJA) ราคาที่ออกและราคาไถ่ถอนจะขึ้นอยู่กับค่าเฉลี่ยธรรมดาของราคาปิดของทองคำที่มีความบริสุทธิ์ 999 ในช่วง 3 วันทำการก่อนหน้า นอกเหนือจากการแข็งค่าของเงินทุน (หรือค่าเสื่อมราคา) ตามราคาทองคำแล้ว ผู้ถือ SGB ยังได้รับดอกเบี้ยคงที่ 2.5% ต่อปีของจำนวนเงินลงทุนเริ่มแรก โดยจ่ายทุกครึ่งปี ดอกเบี้ยรายปี 2.5% นี้ต้องเสียภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ของนักลงทุน พันธบัตรมีอายุ 8 ปี โดยมีทางเลือกในการออกโดยเริ่มตั้งแต่ปีที่ 5 (ในวันที่ชำระคูปอง) เมื่อครบกำหนด (8 ปี) กำไรจากการขายหุ้น (ความแตกต่างระหว่างราคาไถ่ถอนครบกำหนดและราคาที่ออก) จะได้รับการยกเว้นภาษีกำไรจากการขายหุ้นโดยสิ้นเชิง ซึ่งทำให้การครบกำหนด 8 ปีเป็นเส้นทางออกที่ประหยัดภาษีมากที่สุด หากขายก่อนครบกำหนดในตลาดรอง (SGB จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์) จะใช้กฎ LTCG ปกติ SGB ยังสามารถใช้เป็นหลักประกันการกู้ยืมจากธนาคารได้ เช่นเดียวกับทองคำจริง การลงทุนขั้นต่ำคือ 1 กรัม และสูงสุด 4 กิโลกรัมต่อปีการเงินสำหรับบุคคลทั่วไป
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
สูตร
▾
มูลค่าครบกำหนด SGB = การลงทุน × (ราคาทองคำปัจจุบัน / ราคาทองคำออก) × ปริมาณ; ดอกเบี้ยรายครึ่งปี = มูลค่าที่ตราไว้ × 2.5% / 2; ผลตอบแทนรวม = กำไรจากเงินทุน + ดอกเบี้ยสะสม ภาษี LTCG เมื่อครบกำหนด = 0% (ยกเว้นเต็มจำนวน); ภาษี LTCG จากการขายในตลาดรอง = 12.5% จากกำไรหากถือ > 12 เดือนคำอธิบายตัวแปร
▾
| สัญลักษณ์ | ชื่อ | หน่วย | คำอธิบาย |
|---|---|---|---|
| Q | ปริมาณ | grams | จำนวนกรัมของทองคำที่สมัครสมาชิก ขั้นต่ำ 1 กรัม สูงสุด 4 กิโลกรัมต่อคนต่อปีการเงิน |
| P_i | ราคาออก | ₹/gram | ราคาทองคำต่อกรัม ณ เวลาที่สมัครสมาชิก (ราคาเฉลี่ยของ IBJA; ส่วนลด ₹50/กรัม สำหรับการสมัครสมาชิกออนไลน์) |
| P_m | ราคาครบกำหนด/ไถ่ถอน | ₹/gram | ราคาทองคำต่อกรัม ณ เวลาที่ไถ่ถอน (ราคาครบกำหนด 8 ปีอิงตามค่าเฉลี่ยของ IBJA) |
| I | ดอกเบี้ยรายปี | ₹ | 2.5% ต่อปีของจำนวนเงินลงทุนเริ่มแรก จ่ายทุกครึ่งปี ต้องเสียภาษีตามอัตราแผ่นของนักลงทุน |
วิธี Sovereign Gold Bond Calculator
▾
- 1RBI จะออก SGB เป็นระยะๆ (โดยทั่วไปคือ 6-8 งวดต่อปี) ในราคาที่ออกตามราคาทองคำของ IBJA สมัครสมาชิกออนไลน์ผ่านธนาคาร นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ หรือพอร์ทัล Retail Direct ของ RBI การซื้อออนไลน์รับส่วนลด ₹50/กรัม จากราคาที่ออก
- 2ตัดสินใจปริมาณเป็นกรัม: ขั้นต่ำ 1 กรัม สูงสุด 4 กิโลกรัมต่อปีการเงินต่อบุคคล (500 กรัมสำหรับกองทรัสต์และหน่วยงานที่คล้ายกัน) การชำระเงินอาจเป็นเงินสด ตั๋วแลกเงิน เช็ค หรือการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์
- 3ทุก 6 เดือนนับจากวันที่สมัครสมาชิก คุณจะได้รับดอกเบี้ย 2.5% ต่อปีของจำนวนเงินลงทุนเริ่มแรก ซึ่งจะจ่ายโดยไม่คำนึงถึงการเคลื่อนไหวของราคาทองคำ และต้องเสียภาษีตามอัตราสแลบ
- 4พันธบัตร SGB มีอายุ 8 ปี คุณสามารถออกได้หลังจากปีที่ 5 ในวันที่ชำระดอกเบี้ย (วันที่คูปอง) - ออกระหว่างปีที่ 5-7 ในราคาทองคำที่เป็นอยู่ แต่กำไรจากการขายจะต้องเสียภาษีเป็น LTCG ถ้ามี
- 5เมื่อครบ 8 ปี (ครบกำหนด) คุณจะได้รับราคาไถ่ถอนตามราคาทองคำของ IBJA ในขณะนั้น การเพิ่มทุนใด ๆ จากจำนวนครบกำหนดนี้จะได้รับการยกเว้นภาษีกำไรจากการขายหุ้นอย่างสมบูรณ์ภายใต้มาตรา 47 (viic) ของพระราชบัญญัติภาษีเงินได้
- 6SGB จดทะเบียนใน NSE และ BSE - คุณสามารถซื้อ/ขายในตลาดรองได้ในราคาตลาดทั่วไป (มักจะมีส่วนลดให้กับ NAV) ธุรกรรมในตลาดรองอยู่ภายใต้กฎ LTCG/STCG ปกติ
- 7เพื่อวัตถุประสงค์ในการกู้ยืม SGB จะถือเป็นหลักประกันทองคำ - ธนาคารยอมรับเป็นหลักประกันสำหรับสินเชื่อทองคำ สิ่งนี้ให้สภาพคล่องโดยไม่ต้องขายพันธบัตร
ตัวอย่างที่มีคำตอบ
▾
การเพิ่มทุนจำนวน ₹36,000 ปลอดภาษีโดยสมบูรณ์เมื่อครบกำหนด ต้องเสียภาษีรายปีเพียง 2.5% เท่านั้น
เมื่อครบกำหนดชำระ RBI จ่าย 10 × ₹9,500 = ₹95,000 การเพิ่มทุนจำนวน ₹36,000 ได้รับการยกเว้นอย่างเต็มที่ภายใต้มาตรา 47 (viic) นานกว่า 8 ปี ดอกเบี้ยทั้งหมด = การชำระเงินทุกครึ่งปี 16 ครั้ง ครั้งละ ₹737.50 = ดอกเบี้ยรวม ₹11,800 (ต้องเสียภาษีตามพื้น) เปรียบเทียบกับทองคำจริง: ไม่มีรายได้ดอกเบี้ย ไม่มีกำไรจากการลงทุนปลอดภาษี รวมถึงค่าธรรมเนียมและค่าจัดเก็บ
SGB มีประสิทธิภาพเหนือกว่าทองคำจริงประมาณ ₹1.5-2L ในระยะเวลา 8 ปีจากการลงทุน ₹5L
ทองคำที่จับต้องได้มีค่าใช้จ่าย (10-25%) ความเสี่ยงในการจัดเก็บ และภาษีการขาย LTCG SGB ไม่มีการเรียกเก็บเงิน การค้ำประกันจากรัฐบาล ดอกเบี้ยรายปีเพิ่มเติม 2.5% (ต้องเสียภาษี) และกำไรจากการลงทุนปลอดภาษีเมื่อครบกำหนด ข้อดีของ SGB เหนือทองคำจริงคือมีโครงสร้างและมีความสำคัญ
การขายก่อนครบกำหนด 8 ปีในตลาดหลักทรัพย์จะดึงดูด LTCG ซึ่งมีประสิทธิภาพทางภาษีน้อยกว่าการออกจากตลาดหลักทรัพย์
การขายในตลาดรองหลังจาก > 12 เดือน = LTCG ที่ 12.5% (หลังเดือนกรกฎาคม 2024) การถือครองหุ้นครบกำหนด 8 ปีจะทำให้กำไรนี้ปลอดภาษี ส่วนลดในตลาดรอง (SGB มักจะซื้อขายโดยมีส่วนลดเป็น NAV) จะช่วยลดความน่าดึงดูดใจของการออกจากตลาดก่อนเวลาอีกด้วย
SGB ทำหน้าที่เป็นหลักประกันทองคำโดยไม่ต้องขาย ดีกว่าให้คำมั่นสัญญาด้วยทองคำจริง
SGB สามารถนำไปจำนำกับธนาคารสำหรับสินเชื่อทองคำได้ - หนังสือเวียนของ RBI อนุญาต LTV (Loan-to-Value) คล้ายกับทองคำจริง (สูงถึง 75%) ซึ่งแตกต่างจากการขายทองคำจริงและการซื้อคืนในภายหลัง (มีค่าธรรมเนียมสองครั้ง) การให้คำมั่นสัญญา SGB นั้นไม่มีค่าใช้จ่ายสำหรับความต้องการสภาพคล่อง
การประยุกต์ใช้จริง
▾
การจัดสรรทองคำในพอร์ตการลงทุน — แทนที่ทองคำจริงด้วย SGB สำหรับราคาทองคำเท่าเดิม แต่มีรายได้ต่อปีเพิ่มเติม 2.5% และผลประโยชน์ครบกำหนดปลอดภาษี โดยที่การวิเคราะห์พันธบัตรทองคำของรัฐบาลที่แม่นยำผ่าน Sovereign Gold Bond Calc สนับสนุนการตัดสินใจตามหลักฐานเชิงประจักษ์และความเข้มงวดเชิงปริมาณในขั้นตอนการทำงานแบบมืออาชีพ
การออมระยะยาวสำหรับเป้าหมายที่สอดคล้องกับระยะเวลา 8 ปี เช่น งานแต่งงาน การเสริมหลังเกษียณ หรือค่าใช้จ่ายจำนวนมากในอนาคตโดยใช้การลงทุนทองคำที่ประหยัดภาษี ซึ่งการวิเคราะห์พันธบัตรทองคำของรัฐบาลที่แม่นยำผ่าน Sovereign Gold Bond Calc สนับสนุนการตัดสินใจตามหลักฐานเชิงประจักษ์และความเข้มงวดเชิงปริมาณในขั้นตอนการทำงานแบบมืออาชีพ
การวางแผนภาษีสำหรับนักลงทุนทองคำ แทนที่จะขายทองคำจริง (ดึงดูดภาษี LTCG) และลงทุนใหม่ใน SGB โดยถือการซื้อทองคำใหม่ในฐานะ SGB เพื่อสร้างคลังทองคำระยะยาวปลอดภาษี
หลักประกันสินเชื่อ — การใช้ SGB เป็นหลักประกันกับธนาคารสำหรับสินเชื่อทองคำ ได้รับสภาพคล่องโดยไม่ต้องขายสถานะทองคำ ซึ่งการวิเคราะห์พันธบัตรทองคำของรัฐบาลที่แม่นยำผ่าน Sovereign Gold Bond Calc สนับสนุนการตัดสินใจตามหลักฐานเชิงประจักษ์และความเข้มงวดเชิงปริมาณในขั้นตอนการทำงานแบบมืออาชีพ
การกระจายพอร์ตการลงทุน — การเพิ่มสินทรัพย์ที่ไม่เกี่ยวข้อง (ทองคำ) ให้กับพอร์ตตราสารทุนและหนี้ผ่าน SGB ซึ่งได้รับดอกเบี้ยและประหยัดภาษีเมื่อครบกำหนด
กรณีพิเศษ
▾
SGB ในรูปแบบ Demat
SGB สามารถถืออยู่ในรูปแบบ demat ได้โดยขอการแปลงจากธนาคาร/นายหน้าผู้ออก SGB ของ Demat นั้นง่ายต่อการซื้อขายในตลาดรอง (NSE/BSE) และสามารถให้คำมั่นสัญญาสินเชื่อแบบดิจิทัลได้ นอกจากนี้ยังปรากฏในพอร์ตการลงทุนของนักลงทุนควบคู่ไปกับหลักทรัพย์อื่นๆ SGB ที่ไม่ใช่ demat ถือเป็นใบรับรองที่ออกโดย RBI และจะต้องส่งมอบจริงเพื่อการแลกรับก่อนกำหนด
RBI Retail Direct — สมัครสมาชิก SGB โดยตรง
RBI Retail Direct (retaildirect.rbi.org.in) อนุญาตให้นักลงทุนรายย่อยสมัครรับ SGB ได้โดยตรงโดยไม่ต้องผ่านธนาคารหรือนายหน้า ส่วนลดออนไลน์ ₹50/กรัม ใช้ได้ที่นี่เช่นกัน RBI Retail Direct ยังอนุญาตให้มีการซื้อขายในตลาดรองของ SGB (ท่ามกลางหลักทรัพย์ของรัฐบาลอื่นๆ) ได้โดยตรงกับ RBI ซึ่งช่วยลดค่าธรรมเนียมนายหน้าสำหรับการทำธุรกรรมในตลาดรอง
ของขวัญและมรดกของ SGB
สามารถโอน SGB ให้กับสมาชิกในครอบครัวเป็นของขวัญได้ (ขึ้นอยู่กับผลกระทบด้านภาษีของขวัญ ของขวัญที่มอบให้ญาติทางสายเลือดโดยทั่วไปจะได้รับการยกเว้น) ในกรณีที่เสียชีวิตพันธบัตรจะถูกโอนไปยังผู้ได้รับการเสนอชื่อ กำไรจากการโอนเป็นของขวัญหรือมรดกจะไม่ถูกหักภาษี ณ เวลาที่โอน เกณฑ์ต้นทุนของผู้รับคือราคาที่ออกเดิม และระยะเวลา 8 ปีจะดำเนินต่อไปจากวันที่สมัครสมาชิกเดิมสำหรับสิทธิประโยชน์เมื่อครบกำหนดปลอดภาษี
SGB และภาษีดอกเบี้ย
ดอกเบี้ย 2.5% ทุกครึ่งปีจาก SGB ต้องเสียภาษีเป็น 'รายได้จากแหล่งอื่น' ในอัตราภาษีเงินได้ของผู้ลงทุน TDS ไม่สามารถใช้ได้กับการจ่ายดอกเบี้ยของ SGB - ได้รับการยกเว้นจาก TDS ภายใต้มาตรา 193 ของพระราชบัญญัติภาษีเงินได้ ผู้ลงทุนจะต้องประกาศรายได้ดอกเบี้ยนี้ด้วยตนเองใน ITR ของตนในแต่ละปี สำหรับการลงทุน SGB ₹5L ดอกเบี้ยรายปี = ₹12,500; ที่พื้น 30% + ภาษีภาษีดอกเบี้ย = ₹5,200/ปี
SGB เทียบกับ Physical Gold เทียบกับ Gold ETF เปรียบเทียบ
▾
| คุณสมบัติ | SGB | ทองคำทางกายภาพ | อีทีเอฟทองคำ |
|---|---|---|---|
| กลับบวกกับราคาทองคำ | ดอกเบี้ยรายปี 2.5% (ต้องเสียภาษี) | ไม่มี | ไม่มี |
| กำไรจากการลงทุนเมื่อครบกำหนด (8 ปี) | ปลอดภาษี | ต้องเสียภาษี (20% พร้อมการจัดทำดัชนีหรือ 12.5% โดยไม่มี) | 12.5% LTCG (> 12 เดือน) |
| การเรียกเก็บเงิน | ไม่มี | 10-25% (อัญมณี) | ไม่มี |
| ความเสี่ยงในการจัดเก็บ | ไม่มี (การรับประกันของรัฐบาล) | ใช่ (การโจรกรรม การสูญหาย) | ไม่มี (demat) |
| ความเสี่ยงด้านความบริสุทธิ์ | ไม่มี (รัฐบาลค้ำประกัน 999) | Yes | ไม่มี |
| สภาพคล่อง | ล็อคอิน 5 ปี (ออกก่อนกำหนดในวันที่คูปอง); จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ | ได้ตลอดเวลา(ขายเครื่องประดับ) | ได้ตลอดเวลา (ตลาดหลักทรัพย์) |
| การลงทุนขั้นต่ำ | 1 กรัม | ต่ำเท่ากับเหรียญ | เทียบเท่า 0.01 กรัม |
| สามารถใช้เป็นหลักประกันสินเชื่อได้ | Yes | Yes | จำกัด |
| TDS เกี่ยวกับดอกเบี้ย | 10% หากดอกเบี้ย > ₹10,000 ต่อปี (ธนาคาร) | N/A | N/A |
คำถามที่พบบ่อย
▾
การเพิ่มทุนจาก SGB เมื่อครบกำหนด (8 ปี) ปลอดภาษีโดยสมบูรณ์หรือไม่
ใช่. ภายใต้มาตรา 47(viic) ของพระราชบัญญัติภาษีเงินได้ กำไรจากการขายคืน SGB เมื่อครบกำหนด (8 ปี) จะได้รับการยกเว้นภาษีกำไรจากการขายหุ้นโดยสิ้นเชิง ไม่ว่าจะเป็น LTCG หรืออย่างอื่น นี่เป็นสิทธิประโยชน์ทางภาษีเฉพาะที่ไม่สามารถใช้ได้กับการลงทุนทองคำอื่นๆ (Gold ETF, กองทุนรวมทองคำ, ทองคำจริง หรือเหรียญทองคำ) ดอกเบี้ยรายปี 2.5% ยังคงต้องเสียภาษีตามอัตราแผ่น
การลงทุนขั้นต่ำและสูงสุดใน SGB คืออะไร?
การลงทุนขั้นต่ำคือทองคำ 1 กรัม การลงทุนสูงสุดต่อปีการเงินคือ: 4 กก. ต่อนักลงทุนรายบุคคล, 4 กก. ต่อ Hindu Undivided Family (HUF) และ 20 กก. สำหรับทรัสต์และหน่วยงานที่คล้ายคลึงกัน ขีดจำกัดนี้อยู่ที่ 4 กก. ต่อปีการเงิน ไม่ใช่ต่องวด การสมัครสมาชิกหลายงวดในปีเดียวกันจะนับสะสมในขีดจำกัดนี้ หมายเหตุ: รัฐบาลยังไม่ได้ออก SGB ใหม่ตั้งแต่กลางปี 2024 ดังนั้นโปรดตรวจสอบการแจ้งเตือน RBI สำหรับงวดที่กำลังจะมาถึง
ฉันสามารถขาย SGB ก่อนครบกำหนด 8 ปีได้หรือไม่
ใช่ ในสองวิธี: (1) การไถ่ถอนก่อนกำหนดด้วย RBI: ตั้งแต่ปีที่ 5 เป็นต้นไป ณ วันที่ชำระคูปอง คุณสามารถติดต่อ RBI (ผ่านธนาคาร/นายหน้าของคุณ) เพื่อการไถ่ถอนก่อนกำหนดในราคาทองคำที่เป็นอยู่ — กำไรจากการขายคืนนี้จะต้องเสียภาษีตามกฎ LTCG/STCG ปกติ (2) ตลาดรอง: SGB จดทะเบียนใน NSE/BSE และสามารถขายให้กับนักลงทุนรายอื่นได้ตลอดเวลาในราคาตลาดในขณะนั้น — ต้องเสียภาษี LTCG ปกติ หากถือครอง > 12 เดือน ทั้งสองตัวเลือกก่อนครบกำหนดจะสูญเสียสิทธิประโยชน์เมื่อครบกำหนดปลอดภาษี
ดอกเบี้ย SGB 2.5% ดีกว่าการถือครองทองคำจริงหรือไม่?
ใช่. ทองคำที่จับต้องได้มีรายได้เป็นศูนย์ — มีเพียงการแข็งค่า (หรืออ่อนค่า) ตามราคาทองคำเท่านั้น SGB ให้ราคาทองคำที่เพิ่มขึ้นเท่าเดิม บวกดอกเบี้ยเพิ่มเติม 2.5% ต่อปีจากการลงทุนเริ่มแรก ตลอดระยะเวลา 8 ปี ดอกเบี้ยสะสม = 20% ของการลงทุนเริ่มแรก ซึ่งโดยพื้นฐานแล้วจะได้รับโบนัสคืนฟรี 20% เมื่อเทียบกับทองคำจริง หลังจากคำนึงถึงดอกเบี้ยแล้ว SGB จะให้ผลตอบแทนมากกว่าทองคำจริงที่เทียบเท่าตลอดอายุสัญญาถึง 20%
ราคาของการออก SGB มีการกำหนดอย่างไร
ราคาที่ออก SGB จะขึ้นอยู่กับค่าเฉลี่ยทั่วไปของราคาปิดของทองคำที่มีความบริสุทธิ์ 999 (ราคา IBJA) ในช่วง 3 วันทำการก่อนระยะเวลาการสมัคร นักลงทุนที่สมัครทางออนไลน์ (ผ่านธนาคาร นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ หรือพอร์ทัล RBI Retail Direct) จะได้รับส่วนลด ₹50 ต่อกรัมจากราคาฉบับนี้ ราคาไถ่ถอนเมื่อครบกำหนดจะอิงตามราคาเฉลี่ยของ IBJA ในช่วง 3 วันทำการก่อนหน้าในทำนองเดียวกัน
NRI สามารถลงทุนใน Sovereign Gold Bonds ได้หรือไม่
ไม่ ตั้งแต่เดือนพฤษภาคม 2023 NRI ไม่มีสิทธิ์ลงทุนใน SGB อีกต่อไป ก่อนหน้านี้ NRI สามารถถือ SGB ที่พวกเขาซื้อไว้ต่อไปก่อนที่จะกลายเป็น NRI แต่การซื้อใหม่ถูกจำกัดไว้แล้ว ชาวอินเดียผู้มีถิ่นที่อยู่ (รวมถึงผู้ถือบัตร OCI ที่อาศัยอยู่ในอินเดีย) มีสิทธิ์ NRI ที่มองหาการลงทุนในทองคำในอินเดียอาจใช้กองทุน ETF ที่เป็นทองคำหรือกองทุนรวมทองคำ ซึ่งสามารถเข้าถึงได้ผ่านบัญชี NRO ของพวกเขา
SGB จะปลอดภัยหรือไม่หากรัฐบาลผิดนัด?
SGB ได้รับการสนับสนุนจากอธิปไตย — เป็นหลักทรัพย์รัฐบาลที่ออกโดย RBI ในนามของรัฐบาลอินเดีย การรับประกันการชำระคืนเมื่อครบกำหนดได้รับการสนับสนุนจากความน่าเชื่อถือทางเครดิตของอินเดีย ไม่มีความเสี่ยงด้านเครดิตในแง่ดั้งเดิม อย่างไรก็ตาม มูลค่าเมื่อครบกำหนดจะเชื่อมโยงกับราคาทองคำ หากราคาทองคำลดลง จำนวนครบกำหนดจะลดลง นี่เป็นความเสี่ยงด้านตลาด ไม่ใช่ความเสี่ยงด้านเครดิต เพื่อความปลอดภัยของเงินต้น SGB เป็นหนึ่งในตราสารที่ปลอดภัยที่สุดในอินเดีย
อะไรคือความแตกต่างระหว่าง SGB, Gold ETF และกองทุนรวมทองคำ?
SGB: ที่ออกโดยรัฐบาล ดอกเบี้ยรายปี 2.5% ระยะเวลา 8 ปี ปลอดภาษีเมื่อครบกำหนด อัตราส่วนไม่มีค่าใช้จ่าย ขั้นต่ำ 1 กรัม Gold ETF: กองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยนที่ติดตามราคาทองคำ ไม่มีดอกเบี้ย สภาพคล่องทุกเวลา มีภาษี LTCG (10% หลังจาก 12 เดือน) อัตราส่วนค่าใช้จ่าย ~0.1-0.5% ซื้อเป็นหน่วย Gold MF (FoF): ลงทุนใน ETF ทองคำ ซึ่งมีค่าใช้จ่ายสูงกว่าเล็กน้อย เข้าถึงได้ง่ายกว่าผ่าน SIP ต้องใช้ภาษี LTCG สำหรับนักลงทุนระยะยาว 8 ปีขึ้นไป SGB นั้นเหนือกว่าอย่างเห็นได้ชัด สำหรับสภาพคล่องและขอบเขตที่สั้นกว่า Gold ETF/MF จะดีกว่า
ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง
▾
- !ขาย SGB ก่อนครบกำหนด 8 ปีโดยไม่จำเป็น - สิทธิประโยชน์จากกำไรจากกำไรปลอดภาษีจะเกิดขึ้นเมื่อครบกำหนดเท่านั้น การขายเร็ว (แม้จะผ่านไป 5 ปี) วิชาจะได้รับภาษี LTCG 12.5% ซึ่งส่วนหนึ่งขัดแย้งกับข้อได้เปรียบเหนือ Gold ETF
- !การเพิกเฉยต่อส่วนลดในตลาดรอง — ราคา SGB ใน NSE/BSE มักจะซื้อขายต่ำกว่า NAV ทองคำ 2-5% ผู้ซื้อในตลาดรองได้รับการต่อรองราคา แต่ผู้ขายสูญเสียมูลค่า จังหวะการเข้า/ออกตลาดรอง
- !ไม่รวมดอกเบี้ย SGB ใน ITR ประจำปี - ดอกเบี้ย SGB ต้องเสียภาษีและต้องได้รับการประกาศ แม้ว่าจะไม่หัก TDS แต่ไม่สามารถประกาศเชิญชวนจากกรมสรรพากรได้
- !ถือว่าดอกเบี้ย SGB เป็นการเพิ่มทุน — ดอกเบี้ย 2.5% ทุกครึ่งปีคือ 'รายได้จากแหล่งอื่น' ไม่ใช่การเพิ่มทุน ต้องเสียภาษีเต็มอัตราตามอัตราสแลบ ไม่ใช่อัตรา LTCG พิเศษ
- !พลาดส่วนลดออนไลน์ ₹50/กรัม — สมัครออนไลน์เสมอ (ผ่านแอปธนาคารหรือนายหน้า) ในช่วงการออก SGB ใหม่เพื่อประหยัดเงิน ₹50/กรัม น้ำหนักสูงสุด 4 กก. (สูงสุด) จะช่วยประหยัดได้ ₹2,000
- !ไม่ตรวจสอบสถานะคุณสมบัติของ NRI — NRI ที่ซื้อ SGB ในฐานะผู้อยู่อาศัยและต่อมากลายเป็น NRI สามารถถือครองได้จนครบกำหนด แต่ไม่สามารถซื้อ SGB ใหม่ได้ ทำให้เกิดความสับสนกับการมีคุณสมบัติครบถ้วนนำไปสู่ปัญหาการปฏิบัติตามกฎระเบียบ
เคล็ดลับโปร
หากคุณอยู่ในกลุ่มภาษี 30% และวางแผนที่จะถือครองทองคำเป็นเวลา 8 ปีขึ้นไป SGB ถือเป็นการลงทุนทองคำที่ดีที่สุด คุณจะได้รับราคาทองคำคืนโดยไม่ต้องเสียภาษีเมื่อครบกำหนด บวกดอกเบี้ยรายปี 2.5% (หักภาษีที่ 30% = 1.75% สุทธิ) เทียบกับทองคำจริงที่มีภาษี LTCG 12.5% จากกำไรเต็มจำนวนและไม่มีดอกเบี้ยรับ ตลอดระยะเวลา 8 ปีที่ราคาทองคำเพิ่มขึ้น 10% ต่อปี SGB เอาชนะทองคำจริงได้ประมาณ 20,000-₹30,000 ต่อแสนที่ลงทุนหลังหักภาษีทั้งหมด
คุณรู้ไหม?
รัฐบาลอินเดียเปิดตัว SGB ในปี 2558 เพื่อลดการนำเข้าทองคำทางกายภาพจำนวนมหาศาลของอินเดีย โดยอินเดียนำเข้าทองคำประมาณ 700-900 ตันต่อปี ทำให้อินเดียเป็นผู้บริโภคทองคำรายใหญ่อันดับสองของโลก ด้วยการส่งอุปสงค์ทองคำไปยัง SGB (ทองคำกระดาษ) รัฐบาลจึงลดความต้องการนำเข้าทางกายภาพ ปกป้องทุนสำรองเงินตราต่างประเทศ และระดมเงินออมในประเทศอย่างมีประสิทธิผล ในปี 2024 มีการออก SGB มูลค่ากว่า 14.7 แสนรูปีแล้วใน 65+ งวดนับตั้งแต่เริ่มก่อตั้งโครงการ
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
เอกสารอ้างอิง
Read the full guide on how to use this calculator effectively
อ่านต่อ →Ratings & comments
รับเคล็ดลับคณิตศาสตร์รายสัปดาห์
เข้าร่วมกับสมาชิก 12,000+ รายที่ได้รับเคล็ดลับเครื่องคิดเลขทุกสัปดาห์