การเงิน

Japan Consumption Tax (消費税) Calculator

Japan Consumption Tax

Amount (¥)

คืออะไร Japan Consumption Tax (消費税) Calculator?

▾

เครื่องคำนวณภาษีการบริโภคของญี่ปุ่น (消費税, shohizei) ช่วยให้ธุรกิจและผู้บริโภคคำนวณภาษีการบริโภคสำหรับสินค้าและบริการที่ซื้อหรือขายในญี่ปุ่น ภาษีการบริโภคของญี่ปุ่นคือภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ที่เรียกเก็บในอัตรา 2 อัตรา ได้แก่ อัตรามาตรฐาน 10% และอัตราที่ลดลง 8% สำหรับอาหารและเครื่องดื่มบางประเภท และหนังสือพิมพ์ที่สมัครสมาชิกสัปดาห์ละสองครั้ง มาตรฐาน 10% ใช้กับสินค้าและบริการส่วนใหญ่ มื้ออาหารในร้านอาหาร (การรับประทานอาหารนอกบ้าน) เครื่องดื่มแอลกอฮอล์ และยาสูบ ส่วนลด 8% ใช้กับอาหารและเครื่องดื่มที่ไม่มีแอลกอฮอล์สำหรับบริโภคในบ้าน และหนังสือพิมพ์สมัครสมาชิกที่ตีพิมพ์อย่างน้อยสัปดาห์ละสองครั้ง ภาษีการบริโภคทั้งหมดที่รวบรวมจะแบ่งออกเป็นภาษีการบริโภคของประเทศ (地方消費税) และภาษีการบริโภคในท้องถิ่น (地方消費税) ที่ 10% โดยแบ่งเป็นภาษีระดับชาติ 7.8% และภาษีท้องถิ่น 2.2% ที่ 8% เป็นระดับชาติ 6.24% และท้องถิ่น 1.76% ธุรกิจที่จดทะเบียนสำหรับภาษีการบริโภคจะเก็บภาษีขายจากการขายและหักล้างกับภาษีซื้อที่จ่ายจากการซื้อ โดยส่งเฉพาะส่วนต่างสุทธิให้กับสำนักงานภาษีแห่งชาติ เกณฑ์หลักสำหรับการลงทะเบียนคือยอดขายที่ต้องเสียภาษี 10 ล้านเยนในช่วงเวลาฐาน (2 ปีก่อน) ตั้งแต่เดือนตุลาคม 2023 ญี่ปุ่นได้เปิดตัวระบบใบแจ้งหนี้ที่ผ่านการรับรอง (適格請求書等保存方式, Tekikaku Seikyusho Hozonhoshiki) — ที่เรียกกันทั่วไปว่าระบบใบแจ้งหนี้หรือ インボイス制度 — ซึ่งกำหนดให้ซัพพลายเออร์ต้องลงทะเบียนและออกใบแจ้งหนี้ที่ผ่านการรับรองสำหรับผู้ซื้อเพื่อขอรับเครดิตภาษีซื้อ สิ่งนี้ได้เปลี่ยนพื้นฐานความสามารถของธุรกิจขนาดเล็กที่ไม่ได้จดทะเบียนและฟรีแลนซ์ในการทำงานกับลูกค้าองค์กรที่ลงทะเบียน

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

สูตร

▾

f(x)

ราคารวมภาษี = ราคาสุทธิ × 1.10 (มาตรฐาน) หรือ × 1.08 (ลดลง) สุทธิจาก Inclusive = Inclusive / 1.10 หรือ 1.08; ภาษีการบริโภค = ราคาสุทธิ × 0.10 หรือ 0.08; ภาษีสุทธิที่ต้องชำระ = ภาษีขาย - ภาษีซื้อ (ในใบแจ้งหนี้ที่ผ่านการรับรองจากซัพพลายเออร์ที่ลงทะเบียน)

คำอธิบายตัวแปร

▾

สัญลักษณ์	ชื่อ	หน่วย	คำอธิบาย
NetPrice	ราคาก่อนบริโภค	—	ต้นทุนทางการเงินหรือราคาในสกุลเงินที่ใช้ ซึ่งแสดงถึงมูลค่าทางการเงินของสินค้าหรือบริการที่กำลังประเมิน
StandardRate	10%	—	อัตราดอกเบี้ยหรืออัตราผลตอบแทนรายปีแสดงเป็นทศนิยมหรือเปอร์เซ็นต์ ซึ่งแสดงถึงต้นทุนการกู้ยืมหรือผลตอบแทนจากการลงทุนในระยะเวลาหนึ่งปี
ReducedRate	8%	—	อัตราดอกเบี้ยหรืออัตราผลตอบแทนรายปีแสดงเป็นทศนิยมหรือเปอร์เซ็นต์ ซึ่งแสดงถึงต้นทุนการกู้ยืมหรือผลตอบแทนจากการลงทุนในระยะเวลาหนึ่งปี
TaxIncl	ราคาสุทธิ × 1	—	ต้นทุนทางการเงินหรือราคาในสกุลเงินที่ใช้ ซึ่งแสดงถึงมูลค่าทางการเงินของสินค้าหรือบริการที่กำลังประเมิน
OutputTax	ยอดขายรวม ×	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับภาษีการบริโภคของญี่ปุ่นซึ่งแสดงถึงยอดขายรวม × ในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์
InputTax	สิทธิ์ซื้อสินค้าจาก	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับภาษีการบริโภคของญี่ปุ่นซึ่งแสดงการซื้อที่มีสิทธิ์จากในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์
NetPayable	OutputTax	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับภาษีการบริโภคของญี่ปุ่นซึ่งแสดงภาษีผลผลิตในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์

วิธี Japan Consumption Tax (消費税) Calculator

▾

1ตรวจสอบว่าอุปทานมีการจัดอันดับมาตรฐาน (10%) หรืออันดับลดลง (8%) ขึ้นอยู่กับลักษณะของสินค้าหรือบริการ
2สำหรับการขายออกไป: คูณราคาสุทธิด้วย 1.10 หรือ 1.08 เพื่อให้ได้ราคารวมภาษีเพื่อเรียกเก็บเงินจากลูกค้า
3สำหรับการซื้อ: เก็บใบแจ้งหนี้ที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (適格請求書) จากซัพพลายเออร์ที่ลงทะเบียนไว้เพื่อขอเครดิตภาษีซื้อ
4คำนวณภาษีขาย: ยอดขายทั้งหมด × อัตราที่ใช้บังคับ
5คำนวณภาษีซื้อ: ยอดซื้อทั้งหมด × อัตราที่ใช้ — จากผู้ออกใบแจ้งหนี้ที่ผ่านการรับรองเท่านั้น
6ภาษีการบริโภคสุทธิที่ต้องชำระ = ภาษีขาย - ภาษีซื้อ
7ยื่นและชำระเงินรายไตรมาส (รายสองเดือนสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก) ผ่านการยื่นภาษีอิเล็กทรอนิกส์หรือกระดาษ

ตัวอย่างที่มีคำตอบ

▾

ตัวอย่าง 1มื้ออาหารของร้านอาหาร (อัตรามาตรฐาน)

กำหนดให้:ราคาอาหาร 1,000 เยน (ไม่รวมภาษี)

ผลลัพธ์:ภาษีการบริโภค: 100 เยน; รวมทั้งหมด: 1,100 เยน

การรับประทานอาหารนอกบ้านถือเป็นมาตรฐาน 10% แม้ว่าจะเป็นอาหารก็ตาม

มื้ออาหารของร้านอาหารได้รับการจัดอันดับมาตรฐานที่ 10% แม้ว่าตัวอาหารเองจะอยู่ที่ 8% หากนำกลับบ้านก็ตาม ความแตกต่างในการรับประทานอาหารนอกบ้านเป็นขอบเขตสำคัญในกฎการลดอัตราของญี่ปุ่น

ตัวอย่าง 2ซื้ออาหารซุปเปอร์มาร์เก็ต (ลดอัตรา)

กำหนดให้:ร้านขายของชำ 2,000 เยน (ไม่รวมภาษี) อาหารไม่มีแอลกอฮอล์สำหรับใช้ในบ้าน

ผลลัพธ์:ภาษีการบริโภค: 160 เยน; รวมทั้งหมด: 2,160 เยน

ลด 8% สำหรับอาหารเพื่อการบริโภคที่บ้าน

ของชำที่นำกลับบ้านจะต้องเสียภาษี 8% เบนโตะร้านสะดวกซื้อที่รับประทานที่ที่นั่งในร้านจะคิดเป็น 10% หากนำกลับบ้านจะคิดเป็น 8% ความแตกต่างขึ้นอยู่กับสิ่งอำนวยความสะดวกในการรับประทานอาหารในร้าน

ตัวอย่าง 3ใบแจ้งหนี้ B2B และเครดิตอินพุต

กำหนดให้:ซื้อจากซัพพลายเออร์ที่ลงทะเบียน 500,000 เยน + ภาษี 50,000 เยน (ใบแจ้งหนี้ที่มีคุณสมบัติเหมาะสม)

ผลลัพธ์:เครดิตเข้า: ขอรับได้ 50,000 เยน; เจ้าหนี้สุทธิลดลง 50,000 เยน

ต้องมีใบแจ้งหนี้ที่ผ่านการรับรองจากซัพพลายเออร์ที่ลงทะเบียน

ผู้ซื้อที่ลงทะเบียนสามารถหักภาษีซื้อจำนวน 50,000 เยนสำหรับการซื้อนี้ได้ หากซัพพลายเออร์ไม่ได้ลงทะเบียน (ไม่มีการลงทะเบียนระบบใบแจ้งหนี้) คุณจะไม่ได้รับเงินจำนวน 50,000 เยนตั้งแต่เดือนตุลาคม 2023 เป็นต้นไป

ตัวอย่าง 4ธุรกิจขนาดเล็กตัดสินใจลงทะเบียนระบบใบแจ้งหนี้

กำหนดให้:ฟรีแลนซ์ที่มียอดขายต่อปี 8 ล้านเยน (ต่ำกว่าเกณฑ์การลงทะเบียน 10 ล้านเยน)

ผลลัพธ์:ไม่จำเป็นต้องลงทะเบียน แต่ลูกค้าอาจผลักดันให้ลงทะเบียนเพื่อรับเครดิตเข้า

การลงทะเบียนเป็นไปโดยสมัครใจที่มีมูลค่าต่ำกว่า 10 ล้านเยน แต่อาจมีความจำเป็นในเชิงพาณิชย์

ตั้งแต่เดือนตุลาคม 2023 ลูกค้าไม่สามารถเรียกร้องเครดิตอินพุตจากซัพพลายเออร์ที่ไม่ได้ลงทะเบียนได้ ลูกค้าองค์กรหลายรายเลิกจ้างฟรีแลนซ์ที่ไม่ได้ลงทะเบียนหรือเรียกร้องให้ลดราคาเพื่อชดเชยเครดิตที่สูญเสียไป

การประยุกต์ใช้จริง

▾

🏗️

ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินและการกู้ยืมใช้ภาษีการบริโภคของญี่ปุ่นเป็นส่วนหนึ่งของขั้นตอนการวิเคราะห์มาตรฐานเพื่อตรวจสอบการคำนวณ ลดข้อผิดพลาดทางคณิตศาสตร์ และสร้างผลลัพธ์ที่สอดคล้องกันซึ่งสามารถจัดทำเอกสาร ตรวจสอบ และแบ่งปันกับเพื่อนร่วมงาน ลูกค้า หรือหน่วยงานกำกับดูแลเพื่อวัตถุประสงค์ในการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

🔬

อาจารย์และอาจารย์มหาวิทยาลัยรวมภาษีการบริโภคของญี่ปุ่นไว้ในสื่อการเรียนการสอน การบ้าน และทรัพยากรการเตรียมสอบ ช่วยให้นักเรียนตรวจสอบการคำนวณด้วยตนเอง สร้างสัญชาตญาณเกี่ยวกับความสัมพันธ์อินพุตและเอาท์พุต และมุ่งเน้นไปที่ความเข้าใจแนวความคิดมากกว่าการคำนวณ

📊

ที่ปรึกษาและที่ปรึกษาใช้ภาษีการบริโภคของญี่ปุ่นเพื่อสร้างแบบจำลองสถานการณ์ต่างๆ อย่างรวดเร็วระหว่างการประชุมกับลูกค้า ช่วยให้สามารถสำรวจคำถามแบบ what-if ได้แบบเรียลไทม์ มิฉะนั้นจะต้องกลับไปที่สำนักงานเพื่อรับการวิเคราะห์และการรายงานตามสเปรดชีตโดยละเอียด

🏥

ผู้ใช้แต่ละรายพึ่งพาภาษีการบริโภคของญี่ปุ่นในการตัดสินใจในการวางแผนส่วนบุคคล เปรียบเทียบตัวเลือก ตรวจสอบราคาที่ได้รับจากผู้ให้บริการ ตรวจสอบการคำนวณของบุคคลที่สาม และสร้างความมั่นใจว่าตัวเลขเบื้องหลังการตัดสินใจที่สำคัญได้รับการคำนวณอย่างถูกต้องและสม่ำเสมอ

กรณีพิเศษ

▾

ค่าอินพุตที่รุนแรง

ในทางปฏิบัติ กรณีขอบนี้จำเป็นต้องพิจารณาอย่างรอบคอบ เนื่องจากสมมติฐานมาตรฐานอาจไม่ถือได้ เมื่อเผชิญกับสถานการณ์นี้ในการคำนวณภาษีการบริโภคของญี่ปุ่น ผู้ปฏิบัติงานควรตรวจสอบเงื่อนไขขอบเขต ตรวจสอบความเสี่ยงแบบหารด้วยศูนย์ และพิจารณาว่าสมมติฐานของแบบจำลองยังคงใช้ได้ภายใต้สภาวะที่รุนแรงเหล่านี้หรือไม่

การละเมิดสมมติฐาน

เอฟเฟกต์การปัดเศษและความแม่นยำ

หมวดหมู่อัตราภาษีการบริโภคของญี่ปุ่น

▾

หมวดหมู่	ประเมิน	ตัวอย่าง
อัตรามาตรฐาน	10%	สินค้าส่วนใหญ่ อาหารในร้านอาหาร เครื่องดื่มแอลกอฮอล์ เครื่องใช้ไฟฟ้า เสื้อผ้า
อัตราที่ลดลง	8%	อาหารสำหรับบริโภคในบ้าน (ไม่มีแอลกอฮอล์) หนังสือพิมพ์สัปดาห์ละสองครั้ง
ให้คะแนนเป็นศูนย์	0%	การส่งออก การขนส่งสินค้าระหว่างประเทศ และการขนส่งผู้โดยสาร
ได้รับการยกเว้น	0% (ไม่มีเครดิต)	ค่าเช่าที่พักอาศัย บริการทางการแพทย์ บริการทางการเงิน ค่าเล่าเรียนของโรงเรียน

คำถามที่พบบ่อย

▾

อัตราภาษีการบริโภคมาตรฐานคืออะไร?

ภาษีการบริโภคของญี่ปุ่นเป็นเครื่องมือการคำนวณเฉพาะทางที่ออกแบบมาเพื่อช่วยให้ผู้ใช้คำนวณและวิเคราะห์ตัวชี้วัดหลักในด้านการเงินและการกู้ยืม ใช้อินพุตตัวเลขที่เฉพาะเจาะจง ซึ่งโดยทั่วไปจะดึงมาจากข้อมูลในโลกแห่งความเป็นจริง เช่น การวัด อัตรา หรือปริมาณ และใช้สูตรทางคณิตศาสตร์ที่ได้รับการตรวจสอบแล้วเพื่อสร้างผลลัพธ์ที่สามารถนำไปปฏิบัติได้ เครื่องมือนี้มีคุณค่าเนื่องจากกำจัดข้อผิดพลาดในการคำนวณด้วยตนเอง ให้ผลตอบรับทันทีเมื่อสำรวจสถานการณ์ต่างๆ และทำหน้าที่เป็นทั้งเครื่องมือสนับสนุนการตัดสินใจสำหรับมืออาชีพและช่วยเหลือการเรียนรู้สำหรับนักเรียนที่กำลังศึกษาหลักการพื้นฐาน

อัตราที่ลดลง 8% คืออะไร?

ในบริบทของภาษีการบริโภคของญี่ปุ่น ขึ้นอยู่กับข้อมูลเฉพาะ สมมติฐาน และเป้าหมายของผู้ใช้ สูตรพื้นฐานนี้ให้ความสัมพันธ์ที่กำหนดระหว่างอินพุตและเอาท์พุต แต่การใช้งานจริงจำเป็นต้องตีความผลลัพธ์ภายในบริบทที่กว้างขึ้นของแนวปฏิบัติด้านการเงินและการกู้ยืม โดยทั่วไปแล้ว ผู้เชี่ยวชาญจะส่งออกเครื่องคิดเลขที่มีตัวอ้างอิงโยงพร้อมกับเกณฑ์มาตรฐานทางอุตสาหกรรม ข้อมูลในอดีต และข้อกำหนดด้านกฎระเบียบ เพื่อให้ได้ผลลัพธ์ที่น่าเชื่อถือที่สุด ตรวจสอบให้แน่ใจว่าอินพุตมาจากข้อมูลที่ได้รับการยืนยัน ทำความเข้าใจว่าสูตรใดตั้งสมมติฐาน และพิจารณาใช้งานหลายสถานการณ์เพื่อยึดช่วงของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้

ระบบใบแจ้งหนี้ (インボイス制度) คืออะไร?

ใครจะต้องลงทะเบียนภาษีการบริโภค?

ค่าศูนย์เทียบกับค่ายกเว้นคืออะไร?

ระยะเวลาในการยื่นภาษีการบริโภคมีอะไรบ้าง?

ผู้ให้บริการดิจิทัลต่างประเทศต้องชำระภาษีการบริโภคของญี่ปุ่นหรือไม่

ราคาในญี่ปุ่นแสดงรวมหรือไม่รวมภาษีหรือไม่

ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง

▾

!ใช้อัตรามาตรฐาน 10% กับอาหารทั้งหมด — อาหารซื้อของสำหรับการบริโภคในบ้านคือ 8%
!สมมติว่าใบแจ้งหนี้ของซัพพลายเออร์ที่ไม่ได้จดทะเบียนยังคงสร้างเครดิตภาษีซื้อตั้งแต่เดือนตุลาคม 2023 เป็นต้นไป ซึ่งจะไม่อยู่ภายใต้ระบบใบแจ้งหนี้ทั้งหมด
!แสดงราคาที่ไม่รวมภาษีแก่ผู้บริโภคหลังปี 2021 ราคาผู้บริโภคทั้งหมดจะต้องรวมภาษีแล้ว
!การใช้รายได้รวม (รวมภาษี) เป็นฐานสำหรับภาษีขาย - ภาษีขายคือ 10/110 ของจำนวนที่รวมภาษี ไม่ใช่ 10%
!การไม่ลงทะเบียนระบบใบแจ้งหนี้เมื่อลูกค้าองค์กรต้องการ — การสูญเสียลูกค้ามักจะเลวร้ายยิ่งกว่าค่าใช้จ่ายในการลงทะเบียน

💡

เคล็ดลับโปร

หากต้องการแยกราคาสุทธิที่ไม่รวมภาษีออกจากราคาที่รวมภาษี ให้หารด้วย 1.10 (มาตรฐาน) หรือ 1.08 (ลดลง) ไม่ต้องลบ 10% หรือ 8% โดยตรง เช่น 11,000 เยน (รวม) 1.10 = 10,000 เยนสุทธิ + ภาษี 1,000 เยน ลบ 10% จาก 11,000 เยน จะได้ 9,900 เยน ซึ่งไม่ถูกต้อง

⭐

คุณรู้ไหม?

ญี่ปุ่นต่อต้านภาษีการบริโภคแบบกว้างๆ มานานหลายทศวรรษเนื่องจากการต่อต้านทางการเมือง ภาษีการบริโภคครั้งแรกที่ 3% ถูกนำมาใช้ในปี 1989 ภายใต้นายกรัฐมนตรี Takeshita ซึ่งต่อมาลาออกส่วนหนึ่งเนื่องจากเรื่องอื้อฉาวที่เกี่ยวข้องกับภาษี โดยเพิ่มขึ้นเป็น 5% ในปี 1997, 8% ในปี 2014 และ 10% ในปี 2019 การเพิ่มขึ้นของอัตราแต่ละครั้งส่งผลให้การใช้จ่ายของผู้บริโภคหดตัวลงอย่างเห็นได้ชัด ทำให้ภาษีการบริโภคของญี่ปุ่นเป็นหนึ่งในนโยบายการคลังที่อ่อนไหวทางการเมืองมากที่สุดในประวัติศาสตร์หลังสงครามของประเทศ

Regional Guides

▾

🇺🇸 US▾

ใช้หน่วยและมาตรฐานตามธรรมเนียมของสหรัฐอเมริกาตามความเหมาะสม

🇬🇧 UK▾

อาจต้องมีการแปลงหน่วยเมตริกหรือมาตรฐานอังกฤษ

🇪🇺 EU▾

ปฏิบัติตามอนุสัญญาของสหภาพยุโรปและหน่วย SI หากมี

เอกสารอ้างอิง

📖ระดับความยาก:มือใหม่

เพื่อวัตถุประสงค์ในการให้ข้อมูลเท่านั้น เครื่องมือนี้ไม่ถือเป็นคำแนะนำทางการเงิน ปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณสมบัติก่อนตัดสินใจลงทุนหรือการเงิน

Deep Dive

Read the full guide on how to use this calculator effectively

อ่านต่อ →

Formula-verified for precision

Reviewed October 2026

Our methodology

Ratings & comments

…

รับเคล็ดลับคณิตศาสตร์รายสัปดาห์

เข้าร่วมกับสมาชิก 12,000+ รายที่ได้รับเคล็ดลับเครื่องคิดเลขทุกสัปดาห์

🔒

ฟรี 100%

ไม่ต้องสมัครสมาชิก

✓

แม่นยำ

สูตรที่ยืนยันแล้ว

⚡

ทันที

ผลลัพธ์ขณะพิมพ์

📱

รองรับมือถือ

ทุกอุปกรณ์

Japan Consumption Tax (消費税) Calculator