การเงิน

Korean Income Tax Calculator

Korea Income Tax Calculator

Annual Income (KRW)

คืออะไร Korean Income Tax Calculator?

▾

เครื่องคำนวณภาษีเงินได้ของเกาหลี (종합서득성 / 근ロ서득성) ช่วยให้ผู้เสียภาษีชาวเกาหลีใต้สามารถประมาณภาระภาษีเงินได้ของประเทศของตนภายใต้โครงสร้างอัตราภาษีแบบก้าวหน้าปี 2024 ระบบภาษีเงินได้ของเกาหลีแยกความแตกต่างระหว่างรายได้จากการจ้างงาน (근ロス득성) ซึ่งนายจ้างหัก ณ ที่จ่ายผ่านระบบหัก ณ ที่จ่าย และภาษีเงินได้เบ็ดเสร็จ (종합서득성) ซึ่งครอบคลุมรายได้ทุกประเภท รวมถึงธุรกิจ ค่าเช่า เงินปันผล ดอกเบี้ย และรายได้อิสระที่ยื่นเป็นประจำทุกปีในเดือนพฤษภาคม วงเล็บภาษีเงินได้ของประเทศปี 2024 คือ: 6% จากรายได้สูงสุด KRW 14,000,000; 15% จาก KRW 14M ถึง KRW 50M; 24% เป็น KRW 88M; 35% เป็น KRW 150M; 38% เป็น KRW 300M; 40% เป็น KRW 500M; 42% เป็น 1,000 ล้านวอน; และ 45% สูงกว่า KRW 1,000M ภาษีเงินได้ท้องถิ่นเพิ่มเติม 10% (정신득성) จะถูกเรียกเก็บเพิ่มเติมจากภาษีเงินได้ของประเทศ ส่งผลให้อัตราส่วนเพิ่มที่แท้จริงสูงสุดอยู่ที่ 49.5% การหักเงินที่สำคัญสำหรับพนักงานที่ได้รับเงินเดือน ได้แก่ การหักเงินรายได้จากการจ้างงาน (근ロ서득공제) ซึ่งจะลดค่าจ้างขั้นต้นลงในระดับที่เลื่อนได้ (โดยทั่วไปคือ 50–70% ของค่าจ้างจนถึงช่วงที่ต่ำกว่า การปฏิเสธสำหรับค่าจ้างที่สูงขึ้น) การยกเว้นส่วนบุคคล 1,500,000 วอนต่อคน (ตนเอง คู่สมรส ผู้อยู่ในความอุปการะ) และการหักเงินพิเศษต่างๆ รวมถึงเบี้ยประกันสังคม ค่ารักษาพยาบาล การศึกษา และ การหักค่าใช้จ่ายผ่านบัตรเครดิตอันเป็นเอกลักษณ์ของเกาหลี การวางแผนประจำปีของการหักเงินเหล่านี้ โดยเฉพาะการบริจาค IRP และการใช้จ่ายผ่านบัตรเครดิตที่สูงกว่าเกณฑ์ 25% สามารถลดภาระภาษีทั้งหมดสำหรับพนักงานที่ได้รับเงินเดือนชาวเกาหลีและผู้ประกอบอาชีพอิสระได้อย่างมีนัยสำคัญ ทำให้การวางแผนสิ้นปีเป็นองค์ประกอบสำคัญของการจัดการทางการเงินส่วนบุคคล

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

สูตร

▾

f(x)

ภาษีเงินได้ = อัตราก้าวหน้าของ (รายได้รวม - การหักเงินจากการจ้างงาน - การยกเว้นส่วนบุคคล - การหักเงินพิเศษ) ภาษีท้องถิ่น = ภาษีเงินได้ × 10%; รวม = ภาษีเงินได้ × 1.10; การหักเงินจ้าง (ตัวอย่าง): 70% ของ KRW 5M + 40% ของ KRW 15M ถัดไป + 15% ของ KRW 24M ถัดไป + ...

คำอธิบายตัวแปร

▾

สัญลักษณ์	ชื่อ	หน่วย	คำอธิบาย
GrossIncome	การจ้างงานรวมต่อปี	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับภาษีเงินได้ของเกาหลีซึ่งแสดงถึงการจ้างงานรวมรายปีในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์
EmploymentDeduction	근득공제	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับภาษีเงินได้ของเกาหลีที่แสดงถึง 근ロ 서득공제 ในสูตร ส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์
PersonalExemptions	1 วอน	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับภาษีเงินได้ของเกาหลีซึ่งคิดเป็น krw 1 ในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อเอาต์พุตที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์
SpecialDeductions	ประกันสังคม	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับภาษีเงินได้ของเกาหลีซึ่งเป็นตัวแทนประกันสังคมในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์
TaxableIncome	รายได้รวม	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับภาษีเงินได้ของเกาหลีที่แสดงถึงรายได้รวมในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อเอาต์พุตที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์
NationalTax	อัตราก้าวหน้าบน	—	อัตราดอกเบี้ยหรืออัตราผลตอบแทนรายปีแสดงเป็นทศนิยมหรือเปอร์เซ็นต์ ซึ่งแสดงถึงต้นทุนการกู้ยืมหรือผลตอบแทนจากการลงทุนในระยะเวลาหนึ่งปี
LocalTax	ภาษีแห่งชาติ × 10%	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับภาษีเงินได้ของเกาหลีซึ่งคิดเป็นภาษีระดับชาติ × 10% ในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์
TotalTax	ภาษีแห่งชาติ + ภาษีท้องถิ่น	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับภาษีเงินได้ของเกาหลีซึ่งแสดงถึงภาษีระดับชาติ + ภาษีท้องถิ่นในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์

วิธี Korean Income Tax Calculator

▾

1คำนวณรายได้รวมต่อปีจากการจ้างงาน ธุรกิจ และแหล่งอื่นๆ
2ใช้การหักรายได้การจ้างงาน (근ロ서득공제) กับรายได้เงินเดือนโดยใช้ระดับแบบเลื่อน
3ลบการยกเว้นส่วนบุคคล: KRW 1.5M ต่อคน (ตนเอง + ผู้พึ่งพา)
4หักลดหย่อนพิเศษ: ประกันสุขภาพ, NPS, ประกันการจ้างงาน, การใช้จ่ายผ่านบัตรเครดิต, ค่ารักษาพยาบาล, การศึกษา
5ใช้อัตราภาษีเงินได้ประชาชาติแบบก้าวหน้ากับรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่เหลืออยู่
6คูณด้วย 1.10 เพื่อบวกภาษีเงินได้ท้องถิ่น 10%
7ลบเครดิตภาษีใดๆ (근ロ서득성액공제, เครดิตภาษีเด็ก, เครดิตบำเหน็จบำนาญ)

ตัวอย่างที่มีคำตอบ

▾

ตัวอย่าง 1เงินเดือนพนักงาน KRW 60M รายได้ต่อปี

กำหนดให้:เงินเดือนประจำปี KRW 60,000,000 ผู้อยู่ในอุปการะ 3 คน การหักเงินมาตรฐาน

ผลลัพธ์:การหักเงินจ้างงาน: ~KRW 12.75M; ข้อยกเว้นส่วนบุคคล: KRW 6M; การหักเงินพิเศษ: ~KRW 8M; ต้องเสียภาษี: ~KRW 33.25M; ภาษี (วงดนตรี 15%/24%): ~KRW 5.7M; ภาษีท้องถิ่น: KRW 570K; รวมทั้งหมด: ~KRW 6.27M

อัตราที่แท้จริง ~ 10.4% จากเงินเดือนขั้นต้น

การหักเงินจำนวนมากจะลดฐานที่ต้องเสียภาษีลงอย่างมาก สำหรับเงินเดือน 60 ล้านวอน อัตราที่แท้จริงจะอยู่ที่ประมาณ 10% ซึ่งต่ำกว่าอัตราส่วนเพิ่ม 24% ที่จะใช้กับระดับรายได้นั้นในนาม

ตัวอย่าง 2เงินเดือนสูง KRW 200M

กำหนดให้:เงินเดือนประจำปี KRW 200,000,000

ผลลัพธ์:รายได้ที่ต้องเสียภาษีหลังหักเงินแล้ว: ~KRW 150M; ภาษี 38%/40% แบนด์: ~KRW 40M; ภาษีท้องถิ่น: ~KRW 4M; รวมทั้งหมด: ~KRW 44M; อัตราที่มีประสิทธิภาพ: ~22%

มีการใช้แถบยอดนิยมแต่อัตราที่แท้จริงยังคงอยู่ต่ำกว่าส่วนเพิ่ม

แม้จะอยู่ที่ KRW 200M โครงสร้างแบบก้าวหน้าและการหักเงินจำนวนมากจะรักษาอัตราที่แท้จริงไว้ประมาณ 22% แถบ 38% และ 40% ใช้กับรายได้บางส่วน ไม่ใช่ทั้งหมด

ตัวอย่าง 3ฟรีแลนซ์ที่มีรายได้ KRW 50M

กำหนดให้:ฟรีแลนซ์ (ที่รัก) 50,000,000 วอน หักค่าใช้จ่ายได้ 60%

ผลลัพธ์:รายได้จากธุรกิจสุทธิ: KRW 20,000,000; ภาษี 6%/15% แบนด์: ~KRW 1.9M; ภาษีท้องถิ่น: ~KRW 190K; รวมทั้งหมด: ~KRW 2.1M

ผู้ประกอบอาชีพอิสระหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจตามจริงก่อนหักภาษีเงินได้

ฟรีแลนซ์หักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ถูกต้องตามกฎหมายจากรายได้รวม ธุรกิจที่มีค่าใช้จ่ายสูง (60%) สามารถมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีต่ำมากแม้ว่าจะมีรายได้จำนวนมากก็ตาม

ตัวอย่าง 4สิทธิประโยชน์การหักบัตรเครดิต

กำหนดให้:การใช้จ่ายผ่านบัตรเครดิตรายปี KRW 30M, เงินเดือน KRW 60M; เกณฑ์ 25% ของรายได้ = KRW 15M

ผลลัพธ์:ส่วนเกินเกินเกณฑ์ 25%: KRW 15M; การหักเงิน: 15% ของ KRW 15M = KRW 2,250,000; ประหยัดภาษี 24%: KRW 540,000

สิ่งจูงใจในการหักบัตรเครดิตของเกาหลีช่วยกระตุ้นการใช้จ่ายที่สามารถตรวจสอบย้อนกลับได้

เกาหลีอนุญาตให้หักค่าใช้จ่ายบัตรเครดิต เช็คการ์ด และใบเสร็จรับเงินได้มากกว่า 25% ของรายได้โดยเฉพาะ การหักเงินดังกล่าวสนับสนุนการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ผ่านเงินสดเพื่อปรับปรุงความโปร่งใสทางภาษี

การประยุกต์ใช้จริง

▾

🏗️

ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินและการกู้ยืมใช้ภาษีเงินได้ของเกาหลีเป็นส่วนหนึ่งของขั้นตอนการวิเคราะห์มาตรฐานเพื่อตรวจสอบการคำนวณ ลดข้อผิดพลาดทางคณิตศาสตร์ และสร้างผลลัพธ์ที่สอดคล้องกันซึ่งสามารถจัดทำเอกสาร ตรวจสอบ และแบ่งปันกับเพื่อนร่วมงาน ลูกค้า หรือหน่วยงานกำกับดูแลเพื่อวัตถุประสงค์ในการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

🔬

อาจารย์และอาจารย์มหาวิทยาลัยรวมภาษีเงินได้ของเกาหลีไว้ในสื่อการเรียนการสอน การบ้าน และแหล่งข้อมูลการเตรียมสอบ ช่วยให้นักเรียนตรวจสอบการคำนวณด้วยตนเอง สร้างสัญชาตญาณเกี่ยวกับความสัมพันธ์ระหว่างอินพุตและเอาท์พุต และมุ่งเน้นไปที่ความเข้าใจในแนวความคิดมากกว่าการคำนวณทางคณิตศาสตร์

📊

ที่ปรึกษาและที่ปรึกษาใช้ภาษีเงินได้ของเกาหลีเพื่อสร้างแบบจำลองสถานการณ์ต่างๆ อย่างรวดเร็วระหว่างการประชุมกับลูกค้า ช่วยให้สามารถสำรวจคำถามแบบ what-if ได้แบบเรียลไทม์ มิฉะนั้นจะต้องกลับไปที่สำนักงานเพื่อรับการวิเคราะห์และการรายงานตามสเปรดชีตโดยละเอียด

🏥

ผู้ใช้แต่ละรายพึ่งพาภาษีเงินได้ของเกาหลีในการตัดสินใจในการวางแผนส่วนบุคคล — เปรียบเทียบตัวเลือก ตรวจสอบใบเสนอราคาที่ได้รับจากผู้ให้บริการ ตรวจสอบการคำนวณของบุคคลที่สาม และสร้างความมั่นใจว่าตัวเลขที่อยู่เบื้องหลังการตัดสินใจที่สำคัญได้รับการคำนวณอย่างถูกต้องและสม่ำเสมอ

กรณีพิเศษ

▾

ค่าอินพุตที่รุนแรง

ในทางปฏิบัติ กรณีขอบนี้จำเป็นต้องพิจารณาอย่างรอบคอบ เนื่องจากสมมติฐานมาตรฐานอาจไม่ถือได้ เมื่อเผชิญกับสถานการณ์นี้ในการคำนวณภาษีเงินได้ของเกาหลี ผู้ปฏิบัติงานควรตรวจสอบเงื่อนไขขอบเขต ตรวจสอบความเสี่ยงแบบหารด้วยศูนย์ และพิจารณาว่าสมมติฐานของแบบจำลองยังคงใช้ได้ภายใต้สภาวะที่รุนแรงเหล่านี้หรือไม่

การละเมิดสมมติฐาน

เอฟเฟกต์การปัดเศษและความแม่นยำ

อัตราภาษีเงินได้ประชาชาติของเกาหลีปี 2024

▾

วงรายได้ที่ต้องเสียภาษี	อัตราภาษี	ภาษีสะสมที่ด้านบนของแบนด์
สูงสุด 14,000,000 วอน	6%	840,000 วอน
14 ล้านวอน – 50 ล้านวอน	15%	6,240,000 วอน
50 ล้านวอน – 88 ล้านวอน	24%	15,360,000 วอน
88 ล้านวอน – 150 ล้านวอน	35%	37,060,000 วอน
150 ล้านวอน – 300 ล้านวอน	38%	94,060,000 วอน
300 ล้านวอน – 500 ล้านวอน	40%	174,060,000 วอน
500 ล้านวอน – 1B วอน	42%	384,060,000 วอนเกาหลี
มากกว่า KRW 1B	45%	ส่วนที่เกิน 45% + KRW 384,060,000

คำถามที่พบบ่อย

▾

อัตราภาษีเงินได้ของประเทศเกาหลีในปี 2024 เป็นเท่าใด

ในบริบทของภาษีเงินได้ของเกาหลี ขึ้นอยู่กับข้อมูลเฉพาะ สมมติฐาน และเป้าหมายของผู้ใช้ สูตรพื้นฐานนี้ให้ความสัมพันธ์ที่กำหนดระหว่างอินพุตและเอาท์พุต แต่การใช้งานจริงจำเป็นต้องตีความผลลัพธ์ภายในบริบทที่กว้างขึ้นของแนวปฏิบัติด้านการเงินและการกู้ยืม โดยทั่วไปแล้ว ผู้เชี่ยวชาญจะส่งออกเครื่องคิดเลขที่มีตัวอ้างอิงโยงพร้อมกับเกณฑ์มาตรฐานทางอุตสาหกรรม ข้อมูลในอดีต และข้อกำหนดด้านกฎระเบียบ เพื่อให้ได้ผลลัพธ์ที่น่าเชื่อถือที่สุด ตรวจสอบให้แน่ใจว่าอินพุตมาจากข้อมูลที่ได้รับการยืนยัน ทำความเข้าใจว่าสูตรใดตั้งสมมติฐาน และพิจารณาใช้งานหลายสถานการณ์เพื่อยึดช่วงของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้

ภาษีเงินได้ท้องถิ่นคืออะไร?

ภาษีเงินได้ของเกาหลีเป็นเครื่องมือการคำนวณเฉพาะทางที่ได้รับการออกแบบมาเพื่อช่วยให้ผู้ใช้คำนวณและวิเคราะห์ตัวชี้วัดหลักในด้านการเงินและการกู้ยืม ใช้อินพุตตัวเลขที่เฉพาะเจาะจง ซึ่งโดยทั่วไปจะดึงมาจากข้อมูลในโลกแห่งความเป็นจริง เช่น การวัด อัตรา หรือปริมาณ และใช้สูตรทางคณิตศาสตร์ที่ได้รับการตรวจสอบแล้วเพื่อสร้างผลลัพธ์ที่สามารถนำไปปฏิบัติได้ เครื่องมือนี้มีคุณค่าเนื่องจากกำจัดข้อผิดพลาดในการคำนวณด้วยตนเอง ให้ผลตอบรับทันทีเมื่อสำรวจสถานการณ์ต่างๆ และทำหน้าที่เป็นทั้งเครื่องมือสนับสนุนการตัดสินใจสำหรับมืออาชีพและช่วยเหลือการเรียนรู้สำหรับนักเรียนที่กำลังศึกษาหลักการพื้นฐาน

การหักรายได้การจ้างงานคืออะไร?

ฉันจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปีหรือไม่?

การชำระสิ้นปี (연말정산) คืออะไร?

มีส่วนลดพิเศษอะไรบ้าง?

เงินสมทบบำนาญสามารถหักลดหย่อนได้หรือไม่?

เกาหลีเก็บภาษีรายได้จากการลงทุนหุ้นอย่างไร?

ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง

▾

!อัตราภาษีเงินได้การจ้างงานที่สับสนกับอัตรารายได้เบ็ดเสร็จ - ใช้วงเล็บเดียวกัน แต่มีการหักเงินต่างกัน
!ไม่เรียกร้องการหักเงินที่เข้าเกณฑ์ทั้งหมดในการชำระหนี้สิ้นปี — พนักงานจำนวนมากพลาดการหักค่ารักษาพยาบาล การศึกษา และบัตรเครดิต
!ลืมบวกภาษีเงินได้ท้องถิ่น 10% เพิ่มเติมจากภาษีเงินได้ของประเทศเพื่อให้ได้อัตราที่แท้จริง
!นักแปลอิสระไม่เก็บบันทึกค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ ทำให้พลาดการหักรายได้รวมที่ใหญ่ที่สุดที่มีอยู่
!ไม่สนับสนุน IRP เพื่อขอรับเครดิตภาษีเงินบำนาญหลังเกษียณ - มีการลดหย่อนภาษีโดยตรงสูงสุด KRW 1.35M

💡

เคล็ดลับโปร

หากการชำระเงินสิ้นปีของนายจ้าง (연말정산) ส่งผลให้คุณต้องเสียภาษีเพิ่มเติมแทนที่จะขอเงินคืน ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้ส่งเอกสารการหักเงินที่เข้าเกณฑ์ทั้งหมดแล้ว ตรวจสอบประวัติบัตรเครดิตและใบเสร็จรับเงินของคุณว่ามีการใช้จ่ายเกินเกณฑ์รายได้ 25% คนงานจำนวนมากพลาดการหักเงินจำนวนมากนี้ ตรวจสอบด้วยว่ามีการรายงานการมีส่วนร่วมของ IRP อย่างถูกต้องหรือไม่

⭐

คุณรู้ไหม?

เกาหลีเปิดตัวอัตราภาษีเงินได้ส่วนเพิ่มสูงสุดที่ 45% ในปี 2021 สำหรับรายได้ที่สูงกว่า 1 พันล้านวอน ซึ่งเข้าร่วมกับแนวโน้มทั่วโลกของอัตราภาษีขั้นสูงที่สูงขึ้น อย่างไรก็ตาม เกาหลีมีระบบการหักเงินที่ไม่ธรรมดาซึ่งรวมถึงการหักเงินจากการใช้จ่ายผ่านบัตรเครดิต ซึ่งแทบไม่ซ้ำกับประเทศ OECD การหักเงินด้วยบัตรเครดิตซึ่งมีค่าใช้จ่ายรัฐบาลมากกว่า 2 ล้านล้านวอนต่อปี ถูกนำมาใช้ในปี 1999 เพื่อปรับปรุงเศรษฐกิจของเกาหลีให้ทันสมัย และปรับปรุงการปฏิบัติตามภาษีอย่างมาก โดยสร้างแรงจูงใจให้ผู้บริโภคเรียกร้องใบเสร็จรับเงินจากธุรกิจ

Regional Guides

▾

🇺🇸 US▾

ใช้หน่วยและมาตรฐานตามธรรมเนียมของสหรัฐอเมริกาตามความเหมาะสม

🇬🇧 UK▾

อาจต้องมีการแปลงหน่วยเมตริกหรือมาตรฐานอังกฤษ

🇪🇺 EU▾

ปฏิบัติตามอนุสัญญาของสหภาพยุโรปและหน่วย SI หากมี

เอกสารอ้างอิง

📖ระดับความยาก:ปานกลาง

เพื่อวัตถุประสงค์ในการให้ข้อมูลเท่านั้น เครื่องมือนี้ไม่ถือเป็นคำแนะนำทางการเงิน ปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณสมบัติก่อนตัดสินใจลงทุนหรือการเงิน

Deep Dive

Read the full guide on how to use this calculator effectively

อ่านต่อ →

Formula-verified for precision

Reviewed October 2026

Our methodology

Ratings & comments

…

รับเคล็ดลับคณิตศาสตร์รายสัปดาห์

เข้าร่วมกับสมาชิก 12,000+ รายที่ได้รับเคล็ดลับเครื่องคิดเลขทุกสัปดาห์

🔒

ฟรี 100%

ไม่ต้องสมัครสมาชิก

✓

แม่นยำ

สูตรที่ยืนยันแล้ว

⚡

ทันที

ผลลัพธ์ขณะพิมพ์

📱

รองรับมือถือ

ทุกอุปกรณ์