การเงิน

Korea Pension Income Deduction Calculator

공적연금 소득공제 — Pension Income Deduction

Annual NPS Pension Received (KRW)

คืออะไร Korea Pension Income Deduction Calculator?

▾

ระบบภาษีเงินได้บำนาญของเกาหลีใต้ครอบคลุมรายได้บำนาญหลายประเภท และมีการหักเงินและการรักษาเฉพาะสำหรับแต่ละรายการ เงินบำนาญสาธารณะขั้นพื้นฐานคือ National Pension Service (เคร่งมิน연금, NPS) โดยจะมีการจ่ายเงินสมทบในระหว่างปีทำงาน และเงินบำนาญที่ได้รับเมื่อเกษียณอายุจะถือเป็น 공적연금서득 (รายได้เงินบำนาญสาธารณะ) รายได้เงินบำนาญสาธารณะจะได้รับการหักลดหย่อนตามมาตรฐานก่อนการประเมินภาษี - จำนวนเงินที่หักลดหย่อนจะเป็นไปตามตารางที่ให้การหักตามสัดส่วนที่มากขึ้นในระดับรายได้เงินบำนาญที่ต่ำกว่า ตัวอย่างเช่น การหักรายได้บำนาญที่เงินบำนาญต่อปี 7 ล้านวอนจะอยู่ที่ประมาณ 3.5 ล้านวอน เหลือเพียง 3.5 ล้านวอนที่ต้องเสียภาษี รายได้เงินบำนาญภาคเอกชน — จาก IRP (Individual Retirement Pension, 개인형 퇴직연금), ประกันบำนาญ (연금보험) และบัญชีออมทรัพย์บำนาญ (연금저축) — จะถูกเก็บภาษีในอัตราหัก ณ ที่จ่ายที่ลดลงเมื่อถอนออกเป็นการจ่ายเงินบำนาญ: 5.5% สำหรับการถอนเงินเมื่ออายุ 55-69 ปี, 4.4% ที่ อายุ 70-79 ปี และ 3.3% เมื่ออายุ 80 ปีขึ้นไป หากรายได้บำนาญเอกชนต่อปีเกินกว่า 15 ล้านวอน จำนวนเงินทั้งหมดจะต้องเสียภาษีเงินได้เบ็ดเสร็จในอัตราส่วนเพิ่ม (ซึ่งอาจสูงกว่าอัตราที่ลดลงอย่างมาก) ทำให้นี่เป็นเกณฑ์สำคัญสำหรับการวางแผนรายได้หลังเกษียณ อีกทางหนึ่ง ผู้เสียภาษีที่มีรายได้เงินบำนาญเอกชนมากกว่า 15 ล้านวอนสามารถเลือกชำระภาษีคงที่ 16.5% (15% + 1.5% ในท้องถิ่น) จากจำนวนเงินทั้งหมด แทนที่จะรวมไว้ในรายได้เบ็ดเสร็จ ซึ่งอาจเป็นประโยชน์มากกว่า ขึ้นอยู่กับระดับรายได้รวมของพวกเขา

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

สูตร

▾

f(x)

ภาษีเงินบำนาญสาธารณะ = (รายได้เงินบำนาญ - การหักรายได้เงินบำนาญ) × อัตราก้าวหน้า; ภาษีเงินบำนาญเอกชน (≤KRW 15M): เงินบำนาญรายปี × 5.5% (อายุ 55-69 ปี) / 4.4% (70-79) / 3.3% (80+); ภาษีบำนาญเอกชน (>KRW 15M): อัตราส่วนเพิ่มที่ครอบคลุมหรือการเลือกตั้งคงที่ 16.5%; การหักรายได้บำนาญ = แตกต่างกันไปตามระดับรายได้ต่อตาราง NTS

คำอธิบายตัวแปร

▾

สัญลักษณ์	ชื่อ	หน่วย	คำอธิบาย
publicPensionIncome	เงินบำนาญประจำปีของกรมอุทยานฯ	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับการหักรายได้เงินบำนาญของเกาหลีซึ่งแสดงถึงเงินบำนาญ nps รายปีในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์
pensionIncomeDeduction	เลื่อน	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับการหักเงินบำนาญของเกาหลีซึ่งแสดงถึงการเลื่อนในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์
privatePensionIncome	เงินออม IRP/บำนาญประจำปี	—	พารามิเตอร์อินพุตหลักสำหรับการหักรายได้เงินบำนาญของเกาหลีซึ่งแสดงถึงการประหยัด IRP/เงินบำนาญประจำปีในสูตร ซึ่งส่งผลโดยตรงต่อผลลัพธ์ที่คำนวณผ่านบทบาททางคณิตศาสตร์
privatePensionRate	5	—	5.5% (อายุ 55-69 ปี), 4.4% (อายุ 70-79 ปี), 3.3% (อายุ 80 ปีขึ้นไป) สำหรับเงินบำนาญส่วนตัว

วิธี Korea Pension Income Deduction Calculator

▾

1กำหนดแหล่งที่มาของรายได้บำนาญ: เงินบำนาญของ NPS สาธารณะ การถอนเงินออม IRP/เงินบำนาญ หรือเงินบำนาญจากการประกอบอาชีพ
2สำหรับรายได้เงินบำนาญสาธารณะ ให้ใช้ตารางการหักเงินบำนาญจาก NTS เพื่อกำหนดส่วนที่ต้องเสียภาษี
3รวมรายได้เงินบำนาญสาธารณะที่ต้องเสียภาษีในการคืนภาษีเงินได้เบ็ดเสร็จประจำปี (종합서득성) รวมกับรายได้อื่น ๆ
4สำหรับรายได้เงินบำนาญภาคเอกชนที่ต่ำกว่า 15 ล้านวอน การชำระเงินรายปีจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายในอัตราที่ลดลงที่เกี่ยวข้อง (3.3-5.5%)
5ตรวจสอบว่ารายได้เงินบำนาญภาคเอกชนทั้งหมดเกิน 15 ล้านวอนหรือไม่ หากเป็นเช่นนั้น ให้เลือกระหว่างภาษีเงินได้เบ็ดเสร็จหรือภาษีคงที่ 16.5%
6พิจารณาการหักเงินขั้นพื้นฐาน (INS적공제) และเครดิตภาษีเพิ่มเติมสำหรับผู้รับบำนาญ
7ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้เบ็ดเสร็จประจำปีภายในวันที่ 31 พฤษภาคม หากต้องการรายได้รวม

ตัวอย่างที่มีคำตอบ

▾

ตัวอย่าง 1เงินบำนาญสาธารณะของ NPS — การหักลดหย่อน

กำหนดให้:รายได้เงินบำนาญประจำปีของ NPS 7,000,000 วอน

ผลลัพธ์:หลังจากหักภาษีแล้ว KRW 3.5M ต้องเสียภาษี ที่อัตราส่วนเพิ่ม 6% = ภาษี KRW 210,000

ตารางการหักเงินบำนาญจะช่วยลดส่วนที่ต้องเสียภาษีของเงินบำนาญสาธารณะในระดับปานกลางอย่างมีนัยสำคัญ

การหักเงินที่ระดับเงินบำนาญ KRW 7M อยู่ที่ 50% (KRW 3.5M) ต้องเสียภาษี = KRW 3.5M ภาษี 6% = KRW 210,000

ตัวอย่าง 2เงินบำนาญเอกชน — อายุ 60 ปี ถอนออก

กำหนดให้:การถอนเงินบำนาญ IRP ประจำปีจำนวน 12,000,000 วอน อายุ 60

ผลลัพธ์:ภาษีหัก ณ ที่จ่าย: KRW 660,000 (5.5%); ไม่จำเป็นต้องยื่นเพิ่มเติมหากต่ำกว่า KRW 15M

เงินบำนาญภาคเอกชนที่ต่ำกว่า KRW 15M จะถูกเก็บภาษีในอัตราผลประโยชน์ (5.5% สำหรับอายุ 55-69 ปี) — ไม่มีการรายงานรายได้แบบครอบคลุม

KRW 12M × 5.5% = KRW 660,000 หัก ณ ที่จ่าย ต่ำกว่าเกณฑ์ KRW 15M — ไม่ต้องรายงานเพิ่มเติม

ตัวอย่าง 3เงินบำนาญส่วนตัวเกิน KRW 15M

กำหนดให้:เงินบำนาญส่วนตัวประจำปี 20,000,000 วอน รายได้อื่นรวม KRW 5,000,000; อัตราที่ครอบคลุม 15%

ผลลัพธ์:ภาษีเบ็ดเสร็จ: KRW 3,750,000; คงที่ 16.5%: KRW 3,300,000 — อัตราคงที่ดีกว่า KRW 450,000

เมื่อเงินบำนาญภาคเอกชนเกิน KRW 15M ให้เปรียบเทียบภาษีเงินได้เบ็ดเสร็จกับการเลือกตั้งแบบคงที่ 16.5%

ครอบคลุม: รายได้รวม KRW 25M ที่ ~15% = KRW 3.75M ค่าเช่าคงที่: 20 ล้านวอน × 16.5% = 3.3 ล้านวอน อัตราคงที่จะช่วยประหยัด KRW 450K

ตัวอย่าง 4การเปรียบเทียบอัตราตามอายุ

กำหนดให้:เงินบำนาญประจำปี 10M วอนเท่ากันเมื่ออายุ 60, 75 และ 82 ปี

ผลลัพธ์:อายุ 60: 550,000 วอน; อายุ 75: 440,000 วอน; อายุ 82: 330,000 วอนเกาหลี

อัตราที่ลดลงจะลดลงตามอายุ โดยตระหนักว่าผู้รับบำนาญสูงอายุมีทางเลือกทางรายได้ที่จำกัด

อายุ 60: KRW 10M × 5.5% = KRW 550K อายุ 75: KRW 10M × 4.4% = KRW 440K อายุ 82: KRW 10M × 3.3% = KRW 330K

การประยุกต์ใช้จริง

▾

🏗️

ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินและการกู้ยืมใช้การหักเงินบำนาญของเกาหลีเป็นส่วนหนึ่งของขั้นตอนการวิเคราะห์มาตรฐานเพื่อตรวจสอบการคำนวณ ลดข้อผิดพลาดทางคณิตศาสตร์ และสร้างผลลัพธ์ที่สอดคล้องกันซึ่งสามารถจัดทำเอกสาร ตรวจสอบ และแบ่งปันกับเพื่อนร่วมงาน ลูกค้า หรือหน่วยงานกำกับดูแลเพื่อวัตถุประสงค์ในการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

🔬

อาจารย์และอาจารย์มหาวิทยาลัยรวมการหักเงินบำนาญของเกาหลีไว้ในสื่อการเรียนการสอน การบ้าน และแหล่งข้อมูลการเตรียมสอบ ช่วยให้นักเรียนตรวจสอบการคำนวณด้วยตนเอง สร้างสัญชาตญาณเกี่ยวกับความสัมพันธ์ระหว่างอินพุตและเอาท์พุต และมุ่งเน้นไปที่ความเข้าใจแนวความคิดมากกว่าการคำนวณ

📊

ที่ปรึกษาและที่ปรึกษาใช้การหักเงินบำนาญของเกาหลีเพื่อสร้างแบบจำลองสถานการณ์ต่างๆ อย่างรวดเร็วระหว่างการประชุมกับลูกค้า ทำให้สามารถสำรวจคำถามแบบ What-if ได้แบบเรียลไทม์ ซึ่งหากไม่เช่นนั้นจะต้องกลับไปที่สำนักงานเพื่อรับการวิเคราะห์และการรายงานตามสเปรดชีตโดยละเอียด

🏥

ผู้ใช้แต่ละรายพึ่งพาการหักเงินบำนาญของเกาหลีในการตัดสินใจในการวางแผนส่วนบุคคล — เปรียบเทียบตัวเลือก ตรวจสอบใบเสนอราคาที่ได้รับจากผู้ให้บริการ ตรวจสอบการคำนวณของบุคคลที่สาม และสร้างความมั่นใจว่าตัวเลขที่อยู่เบื้องหลังการตัดสินใจที่สำคัญได้รับการคำนวณอย่างถูกต้องและสม่ำเสมอ

กรณีพิเศษ

▾

ค่าอินพุตที่รุนแรง

ในทางปฏิบัติ กรณีขอบนี้จำเป็นต้องพิจารณาอย่างรอบคอบ เนื่องจากสมมติฐานมาตรฐานอาจไม่ถือได้ เมื่อเผชิญกับสถานการณ์นี้ในการคำนวณการหักเงินบำนาญของเกาหลี ผู้ปฏิบัติงานควรตรวจสอบเงื่อนไขขอบเขต ตรวจสอบความเสี่ยงแบบหารด้วยศูนย์ และพิจารณาว่าสมมติฐานของแบบจำลองยังคงใช้ได้ภายใต้สภาวะที่รุนแรงเหล่านี้หรือไม่

การละเมิดสมมติฐาน

เอฟเฟกต์การปัดเศษและความแม่นยำ

ข้อมูลอ้างอิงการหักเงินบำนาญของเกาหลี

▾

เงินบำนาญสาธารณะประจำปี (KRW)	การหักรายได้บำนาญ	จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีโดยประมาณ
3,500,000 หรือน้อยกว่า	เต็มจำนวน	0 วอน
3,500,001 – 7,000,000	KRW 3,500,000 + ส่วนเกิน 40%	60% ของส่วนเกินมูลค่ามากกว่า KRW 3.5M
7,000,001 – 14,000,000	KRW 4,900,000 + ส่วนเกิน 20%	80% ของส่วนเกินมูลค่ามากกว่า KRW 7M
14,000,001 – 28,000,000	KRW 6,300,000 + ส่วนเกิน 10%	90% ของส่วนเกินมูลค่ามากกว่า KRW 14M
มากกว่า 28,000,000	7,700,000 วอน (สูงสุด)	จำนวนเงินคงเหลือที่ต้องเสียภาษี

คำถามที่พบบ่อย

▾

การหักรายได้บำนาญของ NPS คืออะไร?

การหักเงินบำนาญของบริการบำนาญแห่งชาติ (NPS) เป็นการหักเงินบำนาญแบบเลื่อนลงจากเงินบำนาญ NPS รายปีรวมก่อนการคำนวณภาษีเงินได้ การหักเงินจะสูงกว่า (เป็นเปอร์เซ็นต์) ในระดับรายได้บำนาญที่ต่ำกว่า และต่ำกว่า (แต่ยังคงมีนัยสำคัญ) ในระดับรายได้ที่สูงขึ้น ตระหนักดีว่าการบริจาคของ NPS นั้นมาจากรายได้หลังหักภาษีในระหว่างปีทำงาน

อัตราใดที่ใช้กับ IRP และการถอนเงินออมบำนาญ?

ในบริบทของการหักเงินบำนาญของเกาหลี ขึ้นอยู่กับข้อมูล สมมติฐาน และเป้าหมายเฉพาะของผู้ใช้ สูตรพื้นฐานนี้ให้ความสัมพันธ์ที่กำหนดระหว่างอินพุตและเอาท์พุต แต่การใช้งานจริงจำเป็นต้องตีความผลลัพธ์ภายในบริบทที่กว้างขึ้นของแนวปฏิบัติด้านการเงินและการกู้ยืม โดยทั่วไปแล้ว ผู้เชี่ยวชาญจะส่งออกเครื่องคิดเลขที่มีตัวอ้างอิงโยงพร้อมกับเกณฑ์มาตรฐานทางอุตสาหกรรม ข้อมูลในอดีต และข้อกำหนดด้านกฎระเบียบ เพื่อให้ได้ผลลัพธ์ที่น่าเชื่อถือที่สุด ตรวจสอบให้แน่ใจว่าอินพุตมาจากข้อมูลที่ได้รับการยืนยัน ทำความเข้าใจว่าสูตรใดตั้งสมมติฐาน และพิจารณาใช้งานหลายสถานการณ์เพื่อยึดช่วงของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้

จะเกิดอะไรขึ้นหากรายได้บำนาญภาคเอกชนเกิน KRW 15 ล้าน?

เมื่อรายได้เงินบำนาญของภาคเอกชนเกินกว่า 15 ล้านวอนต่อปี ผู้เสียภาษีจะต้องเลือก: รวมจำนวนเงินทั้งหมดไว้ในภาษีเงินได้เบ็ดเสร็จ (ขึ้นอยู่กับอัตราส่วนเพิ่ม 6-45%) หรือชำระภาษีแยกต่างหาก 16.5% ของรายได้เงินบำนาญภาคเอกชน ทางเลือกที่ดีกว่านั้นขึ้นอยู่กับระดับรายได้รวมและอัตราส่วนเพิ่ม

เงินบำนาญของ NPS ต้องเสียภาษีเต็มจำนวนหรือไม่

ไม่ เงินบำนาญของ NPS เป็นเงินบำนาญสาธารณะและได้รับการหักเงินเงินบำนาญ (연금서득공제) ก่อนที่จะต้องเสียภาษีเงินได้ หลังจากใช้การหักเงิน ส่วนที่ต้องเสียภาษีจะรวมอยู่ในกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จและเก็บภาษีในอัตราส่วนเพิ่มแบบก้าวหน้า อัตราภาษีที่แท้จริงสำหรับเงินบำนาญระดับปานกลางโดยทั่วไปจะค่อนข้างต่ำ

เงินบำนาญจากการประกอบอาชีพ (퇴직연금) ได้รับการปฏิบัติเช่นเดียวกับ IRP หรือไม่

รายได้บำนาญสามารถหักล้างกับการหักเงินได้หรือไม่?

การถอน IRP ก่อนอายุ 55 ปี มีโทษปรับอย่างไร?

หาก IRP หรือเงินออมบำนาญถูกถอนออกก่อนอายุ 55 ปี (หรือก่อนที่จะเข้าเกณฑ์การจ่ายเงินบำนาญ) เงินเต็มจำนวนจะถือเป็นรายได้อื่น (รายได้อื่น) และเก็บภาษี 16.5% (15% + 1.5% ในท้องถิ่น) เป็นอัตราค่าปรับ อัตราที่ลดลง (3.3-5.5%) ใช้เฉพาะกับการถอนเงินบำนาญที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนดหลังจากอายุ 55 ปีเท่านั้น

รายได้เงินบำนาญสาธารณะส่งผลกระทบต่อเบี้ยประกันของ NHI หรือไม่?

ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง

▾

!ไม่ได้ตรวจสอบว่ารายได้เงินบำนาญของเอกชนรวมเกิน 15 ล้านวอนหรือไม่ และไม่ได้เลือกอัตราคงที่ 16.5% เมื่อจะให้ได้เปรียบมากกว่า
!ถอน IRP ก่อนอายุ 55 ปีโดยไม่เข้าใจอัตราโทษ 16.5% เทียบกับอัตราการจ่ายเงินบำนาญที่ต้องการ 3.3-5.5%
!ไม่ยื่นภาษีเงินได้เบ็ดเสร็จเมื่อจำเป็น - รายได้เงินบำนาญสาธารณะรวมกับรายได้อื่นอาจต้องมีการได้รับผลตอบแทนรายปีแม้ว่าจะหัก ณ ที่จ่ายแล้วก็ตาม
!ไม่ใช้การหักลดหย่อนส่วนบุคคลขั้นพื้นฐานและการหักลดหย่อนผู้สูงอายุ (อายุ 70 ปีขึ้นไป) ให้กับผู้รับบำนาญในผลตอบแทนรายปี
!การไม่ลงทะเบียนการถอน IRP เป็นรูปแบบการจ่ายเงินบำนาญ - เงินก้อนและรูปแบบการจ่ายเงินบำนาญมีผลกระทบทางภาษีที่แตกต่างกันมาก
!การเพิกเฉยต่อผลกระทบของรายได้เงินบำนาญที่มีต่อเบี้ยประกันของ NHI ในฐานะสมาชิกในท้องถิ่น รายได้เงินบำนาญที่สูงขึ้นจะทำให้ค่าประกันสุขภาพรายเดือนเพิ่มขึ้นอย่างมาก

💡

เคล็ดลับโปร

หากคุณได้รับทั้งเงินบำนาญสาธารณะของ NPS และเงินบำนาญส่วนตัว (IRP/การออมเงินบำนาญ) ให้จำลองว่าเงินบำนาญส่วนตัวของคุณเกิน 15 ล้านวอนต่อปีหรือไม่ นี่คือเกณฑ์หลัก ต่ำกว่า KRW 15M อัตราการหัก ณ ที่จ่ายที่ต้องการ (3.3-5.5%) จะถูกนำไปใช้โดยอัตโนมัติ ข้างต้น คุณต้องเลือกอัตราคงที่ 16.5% อย่างจริงจัง เพื่อช่วยประหยัดภาษีเมื่อเทียบกับการรายงานรายได้แบบครอบคลุม

⭐

คุณรู้ไหม?

NPS ของเกาหลีเป็นหนึ่งในกองทุนบำเหน็จบำนาญที่ใหญ่ที่สุดในโลกเมื่อพิจารณาตามสินทรัพย์ภายใต้การบริหาร โดยมีมูลค่ามากกว่า 1,000 ล้านล้านวอน (ประมาณ 750 พันล้านดอลลาร์สหรัฐ) ในปี 2567 กองทุนนี้ลงทุนในหุ้น พันธบัตร และสินทรัพย์ทางเลือกทั่วโลก และการตัดสินใจลงทุนของกองทุนมีความสำคัญเพียงพอที่จะขับเคลื่อนดัชนีตลาดหุ้นหลักๆ แม้จะมีขนาดใหญ่ แต่เกาหลีก็เผชิญกับความท้าทายด้านความเพียงพอของเงินบำนาญอันเนื่องมาจากจำนวนประชากรสูงวัยอย่างรวดเร็วของประเทศ

Regional Guides

▾

🇺🇸 US▾

ใช้หน่วยและมาตรฐานตามธรรมเนียมของสหรัฐอเมริกาตามความเหมาะสม

🇬🇧 UK▾

อาจต้องมีการแปลงหน่วยเมตริกหรือมาตรฐานอังกฤษ

🇪🇺 EU▾

ปฏิบัติตามอนุสัญญาของสหภาพยุโรปและหน่วย SI หากมี

เอกสารอ้างอิง

📖ระดับความยาก:ขั้นสูง

เพื่อวัตถุประสงค์ในการให้ข้อมูลเท่านั้น เครื่องมือนี้ไม่ถือเป็นคำแนะนำทางการเงิน ปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณสมบัติก่อนตัดสินใจลงทุนหรือการเงิน

Deep Dive

Read the full guide on how to use this calculator effectively

อ่านต่อ →

Formula-verified for precision

Reviewed October 2026

Our methodology

Ratings & comments

…

รับเคล็ดลับคณิตศาสตร์รายสัปดาห์

เข้าร่วมกับสมาชิก 12,000+ รายที่ได้รับเคล็ดลับเครื่องคิดเลขทุกสัปดาห์

🔒

ฟรี 100%

ไม่ต้องสมัครสมาชิก

✓

แม่นยำ

สูตรที่ยืนยันแล้ว

⚡

ทันที

ผลลัพธ์ขณะพิมพ์

📱

รองรับมือถือ

ทุกอุปกรณ์