Skip to main content
Calkulon

การเงิน

Saudi Zakat Calculator (ZATCA)

Saudi Zakat Calculator

Net Zakatable Assets (SAR)

คืออะไร Saudi Zakat Calculator (ZATCA)?

▾

ซะกาตในซาอุดิอาระเบียบริหารงานโดยซะกาต หน่วยงานภาษีและศุลกากร (ZATCA เดิมชื่อ GAZT) พลเมืองซาอุดีอาระเบียและชาว GCC ที่มีธุรกิจในซาอุดิอาระเบียจ่ายซะกาตตามส่วนแบ่งธุรกิจตามสัดส่วนของตน แทนที่จะเป็นภาษีเงินได้ ในขณะที่บริษัทต่างประเทศและผู้ถือหุ้นที่ไม่ใช่ GCC จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคล 20% จากกำไรที่มาจากซาอุดีอาระเบีย ระบบซะกาตซาอุดิอาระเบียสำหรับธุรกิจใช้สองวิธีหลัก: วิธีสินทรัพย์สุทธิ (คำนวณซะกาตจากสินทรัพย์ซะกาตสุทธิของบริษัท) หรือวิธีกำไรสุทธิที่ปรับปรุงแล้ว สำหรับบุคคลทั่วไป ซะกาตในการออมจะเป็นไปตามกฎอิสลามมาตรฐาน: 2.5% สำหรับความมั่งคั่งที่สูงกว่านิซาบ (เทียบเท่าทองคำ 85 กรัม) สำหรับการลากเต็มหนึ่งครั้ง ซาอุดิอาระเบียยังเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มที่ 15% (เพิ่มจาก 5% ในเดือนกรกฎาคม 2020 เพื่อเป็นมาตรการทางการเงินสำหรับสถานการณ์โควิด) ภาระผูกพันร่วมกันสำหรับธุรกิจในซาอุดีอาระเบียและเจ้าของประเทศ GCC คือซะกาตจากสินทรัพย์สุทธิของบริษัทที่ 2.5% ต่อปี โดยรายงานและชำระให้กับ ZATCA บริษัทต่างชาติเสียภาษีเงินได้นิติบุคคล 20% นอกจากนี้ ภาษีหัก ณ ที่จ่ายใช้กับการชำระเงินให้กับผู้ที่ไม่ได้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศ: บริการ 5% ค่าลิขสิทธิ์ 15% เงินปันผล 5% ดอกเบี้ย 5% การทำความเข้าใจโครงสร้างภาษีคู่/ซะกาตที่เป็นเอกลักษณ์ของซาอุดีอาระเบียถือเป็นสิ่งสำคัญสำหรับธุรกิจและนักลงทุนที่ดำเนินงานในราชอาณาจักร

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

สูตร

▾
f(x)ซะกาตของบริษัท (วิธีสินทรัพย์สุทธิ) = สินทรัพย์สุทธิของซะกาต × 2.5%; ซะกาตรายบุคคล = เงินออมที่สูงกว่านิซาบ × 2.5% (หากถือไว้เพื่อล่อ); VAT = อุปทานที่ต้องเสียภาษี × 15%; ภาษีเงินได้นิติบุคคล (ต่างประเทศ) = กำไรสุทธิ × 20%

คำอธิบายตัวแปร

▾
สัญลักษณ์ชื่อหน่วยคำอธิบาย
ZBฐานซะกาต (วิธีสินทรัพย์สุทธิ)—ตราสารทุน + เงินกู้ยืมระยะยาว - สินทรัพย์ถาวร - การลงทุนระยะยาว - ฐานการคำนวณซะกาตขององค์กร
CITภาษีเงินได้นิติบุคคล—ภาษี 20% ของกำไรสุทธิที่ต้องเสียภาษี — จ่ายโดยบริษัทต่างประเทศที่ไม่ใช่ GCC จากรายได้ที่มาจากซาอุดีอาระเบีย
WHTภาษีหัก ณ ที่จ่าย—ผู้ชำระเงินชาวซาอุดิอาระเบียจะหักภาษีสำหรับการชำระเงินข้ามพรมแดนให้กับผู้ที่ไม่ได้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศ — อัตราจะแตกต่างกันไปตามประเภทการชำระเงิน

วิธี Saudi Zakat Calculator (ZATCA)

▾
  1. 1พลเมืองซาอุดิอาระเบียและชาว GCC ที่เป็นเจ้าของธุรกิจในซาอุดิอาระเบียไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคล โดยพวกเขาจ่ายซะกาตสำหรับธุรกิจที่ 2.5% ของสินทรัพย์สุทธิที่สามารถจ่ายซะกาตได้
  2. 2สินทรัพย์สุทธิของซะกาเทเบิลคำนวณโดย ZATCA โดยใช้วิธีใดวิธีหนึ่งต่อไปนี้ (ก) วิธีสินทรัพย์สุทธิ — ส่วนของผู้ถือหุ้นบวกเงินกู้ยืมระยะยาวหักด้วยสินทรัพย์ถาวรและการลงทุน; (ข) วิธีกำไรสุทธิที่ปรับปรุงแล้ว - กำไรสุทธิที่ปรับปรุงแล้วสำหรับรายการที่ไม่สามารถซะกาตได้
  3. 3บริษัทต่างชาติ (ที่ไม่ใช่ GCC) จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลที่ 20% ของส่วนแบ่งกำไรทางภาษีที่มาจากซาอุดีอาระเบีย โดยไม่คำนึงถึงการกระจาย หุ้นของชาว GCC จะต้องชำระซะกาต ไม่ใช่ภาษีนิติบุคคล
  4. 4VAT ที่ 15% ใช้กับสินค้าและบริการส่วนใหญ่ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2020 การคืน VAT จะต้องยื่นผ่านพอร์ทัล ZATCA Fatoorah และมีกำหนดชำระภายใน 30 วันหลังจากสิ้นสุดรอบระยะเวลาภาษีแต่ละช่วง
  5. 5ผลตอบแทนซะกาตประจำปีสำหรับธุรกิจจะครบกำหนดภายใน 120 วันนับจากสิ้นปีงบประมาณ การขอคืนภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับนิติบุคคลต่างประเทศมีกำหนดชำระภายใน 120 วันเช่นกัน
  6. 6ภาษีหัก ณ ที่จ่ายใช้กับการชำระเงินข้ามพรมแดน: 5% สำหรับค่าบริการ, 5% สำหรับเงินปันผล, 15% สำหรับค่าลิขสิทธิ์, 5% สำหรับการจ่ายดอกเบี้ยให้กับผู้ที่ไม่ได้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศ ผู้ชำระเงินชาวซาอุดีอาระเบียจะต้องระงับและส่งสิ่งเหล่านี้
  7. 7บุคคลจะคำนวณซะกาตส่วนบุคคลแยกต่างหากจากซะกาตธุรกิจ — โดยคำนวณจากเงินออม ทองคำ ลูกหนี้ และทรัพย์สินสภาพคล่องส่วนบุคคลอื่นๆ ที่อยู่เหนือนิซาบ สำหรับการลากเต็มหนึ่งครั้ง

ตัวอย่างที่มีคำตอบ

▾
ตัวอย่าง 1บริษัทซาอุดีอาระเบีย - วิธีสินทรัพย์สุทธิซะกาต
กำหนดให้:รวมส่วนของผู้ถือหุ้น SAR 5,000,000 เงินกู้ยืมระยะยาว SAR 1,000,000 สินทรัพย์ถาวร SAR 2,000,000 เงินลงทุนระยะยาว SAR 500,000
ผลลัพธ์:ฐานซะกาต: SAR 3,500,000; ซะกาต: SAR 87,500

ฐานซะกาเทเบิล = ทุน + สินเชื่อ LT - สินทรัพย์ถาวร - การลงทุน LT

ฐานซะกาต = 5,000,000 SAR + 1,000,000 SAR - 2,000,000 SAR - 500,000 SAR = 3,500,000 SAR ซะกาต = 2.5% × ซากา 3,500,000 = ซากา 87,500 โดยจะต้องชำระให้กับ ZATCA ภายใน 120 วันนับจากสิ้นปี

ตัวอย่าง 2ซะกาตส่วนบุคคล — การออม
กำหนดให้:เงินออม 150,000 SAR, หนี้ 20,000 SAR, ทองคำ nisab SAR 22,000
ผลลัพธ์:ซะกาเทเบิลสุทธิ: SAR 130,000; ซะกาต: SAR 3,250

ประหยัดกว่านิซับสำหรับการลากเต็ม — ใช้ซะกาต 2.5%

เงินออมสุทธิหลังหักหนี้แล้ว: SAR 130,000 เหนือนิซับ (SAR 22,000) ถือว่าเหยี่ยวเต็ม ซะกาต = 2.5% × SAR 130,000 = SAR 3,250

ตัวอย่าง 3ภาษีมูลค่าเพิ่มในการบริการ — 15%
กำหนดให้:ค่าบริการที่ปรึกษา SAR 50,000 (สุทธิ)
ผลลัพธ์:ภาษีมูลค่าเพิ่ม: SAR 7,500 (15%); ใบแจ้งหนี้ทั้งหมด: SAR 57,500

VAT ของซาอุดิอาระเบียอยู่ที่ 15% ตั้งแต่เดือนกรกฎาคม 2020 ซึ่งเป็นหนึ่งในภาษีที่สูงที่สุดใน GCC

ภาษีมูลค่าเพิ่ม 15% สำหรับ SAR 50,000 = 7,500 SAR รวมทั้งหมด: 57,500 ซาร์ซาร์ ผู้ให้บริการจะรวบรวมสิ่งนี้จากลูกค้าและนำส่งไปยัง ZATCA ผ่านการคืนภาษีมูลค่าเพิ่มรายไตรมาสหรือรายเดือน

ตัวอย่าง 4บริษัทต่างประเทศ — ภาษีเงินได้นิติบุคคล
กำหนดให้:บริษัทที่เป็นเจ้าของโดยต่างประเทศ: กำไรสุทธิ SAR 2,000,000
ผลลัพธ์:ภาษีเงินได้นิติบุคคล: SAR 2,000,000 × 20% = SAR 400,000

บริษัทต่างชาติจ่าย CIT 20% ไม่ใช่ซะกาต จากผลกำไรที่มาจากซาอุดีอาระเบีย

บริษัทต่างชาติที่ไม่ใช่ GCC จ่าย CIT 20% จากรายได้สุทธิที่ต้องเสียภาษีจากแหล่งข่าวในซาอุดีอาระเบีย SAR 2,000,000 × 20% = SAR 400,000 CIT ภาษีหัก ณ ที่จ่ายอาจนำไปใช้กับเงินปันผลใดๆ ที่จ่ายจากหน่วยงานในซาอุดีอาระเบียให้กับผู้ถือหุ้นต่างประเทศ

การประยุกต์ใช้จริง

▾
🏗️

เจ้าของธุรกิจระดับชาติของซาอุดิอาระเบียและ GCC คำนวณภาระผูกพันซะกาตประจำปีโดยใช้วิธีสินทรัพย์สุทธิ ซึ่งแสดงถึงขอบเขตการใช้งานที่สำคัญสำหรับ Saudi Zakat Calc ในบริบททางวิชาชีพและเชิงวิเคราะห์ ซึ่งการคำนวณซากาตของซาอุดีอาระเบียที่แม่นยำสนับสนุนการตัดสินใจที่มีข้อมูลครบถ้วน การวางแผนเชิงกลยุทธ์ และการเพิ่มประสิทธิภาพประสิทธิภาพโดยตรง

🔬

บริษัทต่างชาติที่ดำเนินงานในซาอุดีอาระเบียคำนวณความรับผิดทางภาษีเงินได้นิติบุคคล 20% ของตน ซึ่งแสดงถึงขอบเขตการใช้งานที่สำคัญสำหรับ Saudi Zakat Calc ในบริบททางวิชาชีพและเชิงวิเคราะห์ ซึ่งการคำนวณซาอุดิอาระเบียที่แม่นยำจะสนับสนุนการตัดสินใจอย่างมีข้อมูล การวางแผนเชิงกลยุทธ์ และการเพิ่มประสิทธิภาพประสิทธิภาพโดยตรง

📊

ธุรกิจต่างๆ กำหนดราคาสินค้าและบริการอย่างถูกต้องพร้อมรวมภาษีมูลค่าเพิ่ม 15% แล้ว และยื่นแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่มรายไตรมาส/เดือน ซึ่งแสดงถึงขอบเขตการใช้งานที่สำคัญสำหรับ Saudi Zakat Calc ในบริบททางวิชาชีพและการวิเคราะห์ ซึ่งการคำนวณซาอุดีอาระเบียที่ถูกต้องแม่นยำสนับสนุนการตัดสินใจที่มีข้อมูลครบถ้วน การวางแผนเชิงกลยุทธ์ และการเพิ่มประสิทธิภาพประสิทธิภาพโดยตรง

🏥

ทีมการเงินที่จัดการภาระภาษีหัก ณ ที่จ่ายในสัญญาบริการกับผู้ขายระหว่างประเทศ ซึ่งเป็นตัวแทนของขอบเขตการใช้งานที่สำคัญสำหรับ Saudi Zakat Calc ในบริบททางวิชาชีพและเชิงวิเคราะห์ ซึ่งการคำนวณ saudi zakat ที่แม่นยำสนับสนุนโดยตรงในการตัดสินใจอย่างมีข้อมูล การวางแผนเชิงกลยุทธ์ และการเพิ่มประสิทธิภาพประสิทธิภาพ

⚙️

นักลงทุนต่างชาติประเมินภาระภาษีรวมของการดำเนินงานในซาอุดีอาระเบียเทียบกับเขตอำนาจศาล GCC อื่นๆ ซึ่งเป็นตัวแทนของขอบเขตการใช้งานที่สำคัญสำหรับ Saudi Zakat Calc ในบริบททางวิชาชีพและเชิงวิเคราะห์ ซึ่งการคำนวณซาอุดิอาระเบียซากาตที่แม่นยำสนับสนุนการตัดสินใจที่มีข้อมูลครบถ้วน การวางแผนเชิงกลยุทธ์ และการเพิ่มประสิทธิภาพประสิทธิภาพโดยตรง

กรณีพิเศษ

▾

GACA และวิสัยทัศน์ซาอุดีอาระเบียปี 2030

Saudi Vision 2030 ได้นำเสนอสิ่งจูงใจในการลงทุนหลายประการ รวมถึงโครงการสำนักงานใหญ่ระดับภูมิภาคที่กำหนดให้บริษัทข้ามชาติต้องจัดตั้งสำนักงานใหญ่ในซาอุดีอาระเบีย บริษัทที่ก่อตั้งเป็นสำนักงานใหญ่ประจำภูมิภาคจะได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้เป็นเวลา 30 ปี ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขบางประการ สิ่งนี้ส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อวิธีที่บริษัทระหว่างประเทศจัดโครงสร้างการดำเนินงานในซาอุดิอาระเบีย

สถานการณ์ซากาตซากาตที่ซับซ้อนบางอย่างอาจต้องใช้พารามิเตอร์เพิ่มเติมนอกเหนือจากอินพุต Calc ซากาตซาอุดีอาระเบียมาตรฐาน

สิ่งเหล่านี้อาจรวมถึงปัจจัยด้านสิ่งแวดล้อม ตัวแปรที่ขึ้นกับเวลา ข้อจำกัดด้านกฎระเบียบ หรือการปรับเปลี่ยนซากาตซากาตเฉพาะโดเมนที่ส่งผลกระทบอย่างมากต่อผลลัพธ์ เมื่อทำงานกับแอปพลิเคชันซาอุดิอาระเบียเฉพาะทาง โปรดปรึกษาแนวทางอุตสาหกรรมหรือผู้เชี่ยวชาญด้านโดเมนเพื่อพิจารณาว่าจำเป็นต้องมีข้อมูลเสริมหรือไม่ เครื่องคิดเลขมาตรฐานเป็นจุดเริ่มต้นที่ดีเยี่ยม แต่กรณีการใช้งานเฉพาะทางอาจต้องใช้แนวทางการสร้างแบบจำลองเพิ่มเติม

กฎ PE (สถานประกอบการถาวร)

บริษัทต่างชาติที่มีสถานประกอบการถาวร (PE) ในซาอุดีอาระเบียจะต้องเสียภาษีเงินได้นิติบุคคลของซาอุดิอาระเบียสำหรับรายได้ที่เกิดจาก PE กฎ PE ของซาอุดีอาระเบียนั้นยึดตามอนุสัญญาต้นแบบ OECD แต่มีข้อกำหนดเฉพาะของท้องถิ่น PE สามารถสร้างได้ผ่านสถานที่ประกอบธุรกิจที่แน่นอน ตัวแทนที่ต้องพึ่งพา หรือโครงการก่อสร้าง

ข้อยกเว้นการทำฮัจญ์และศาสนา

องค์กรศาสนาการกุศลที่ดำเนินงานภายในซะกาตและกรอบการกุศลมักได้รับการยกเว้นจากซะกาต (เนื่องจากพวกเขาเองเป็นผู้รับซะกาต) ทรัพย์สินทางศาสนาและทรัพย์สิน waqf (การบริจาค) ได้รับการดูแลเป็นพิเศษ รายได้จากการดำเนินการฮัจญ์โดยรัฐบาลซาอุดีอาระเบียไม่อยู่ภายใต้กฎซะกาต/ภาษีเชิงพาณิชย์มาตรฐาน

ภาพรวมภาษีและซะกาตของซาอุดีอาระเบีย

▾
ภาระผูกพันประเมินใครจ่ายอำนาจ
ซะกาต (รายบุคคล)2.5% สำหรับการออมที่สูงกว่า nisabพลเมืองซาอุดีอาระเบีย/GCCแซตก้า
ซะกาต (ธุรกิจ)2.5% สำหรับสินทรัพย์สุทธิซะกาเทเบิลธุรกิจที่เป็นของชาติของซาอุดีอาระเบีย/GCCแซตก้า
ภาษีเงินได้นิติบุคคล20% ของกำไรที่ต้องเสียภาษีบริษัทต่างประเทศ/ไม่ใช่ GCCแซตก้า
VAT15%กิจการที่จดทะเบียนทั้งหมดแซตก้า
ภาษีหัก ณ ที่จ่าย — บริการ5%ผู้จ่ายเงินซาอุดีอาระเบียสำหรับค่าธรรมเนียมที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่แซตก้า
ภาษีหัก ณ ที่จ่าย — ค่าสิทธิ15%ผู้จ่ายเงินซาอุดีอาระเบียให้กับผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่แซตก้า

คำถามที่พบบ่อย

▾
Q

ZATCA คืออะไร?

A

ZATCA (Zakat, Tax and Customs Authority) เป็นหน่วยงานด้านภาษีและศุลกากรแบบบูรณาการของซาอุดีอาระเบีย ซึ่งรับผิดชอบในการรวบรวมซะกาตจากชาวซาอุดิอาระเบียและ GCC ภาษีเงินได้นิติบุคคลจากหน่วยงานต่างประเทศ ภาษีมูลค่าเพิ่มจากธุรกิจที่จดทะเบียน และการจัดการอากรศุลกากร ก่อตั้งขึ้นโดยการรวมหน่วยงานทั่วไปของซะกาตและภาษีเข้ากับหน่วยงานทั่วไปของศุลกากรในปี 2021

Q

ใครเป็นผู้จ่ายซะกาตเทียบกับภาษีเงินได้นิติบุคคลในซาอุดิอาระเบีย

A

พลเมืองซาอุดีอาระเบียและชาว GCC ที่เป็นเจ้าของธุรกิจในซาอุดิอาระเบียจ่ายซะกาต (2.5% ของทรัพย์สินซะกาต) ตามสัดส่วนของพวกเขา บริษัทต่างชาติที่ไม่ใช่ GCC และผู้ถือหุ้นต้องจ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคล (20%) จากกำไรที่ต้องเสียภาษี บริษัทที่มีเจ้าของแบบผสมจะคำนวณซะกาตตามหุ้นของประเทศ GCC และ CIT จากหุ้นต่างประเทศตามสัดส่วน สิ่งนี้มีความสำคัญอย่างยิ่งในบริบทของการคำนวณเครื่องคิดเลขซากาต ซึ่งความแม่นยำส่งผลโดยตรงต่อการตัดสินใจ ผู้เชี่ยวชาญในอุตสาหกรรมต่างๆ พึ่งพาการคำนวณเครื่องคิดเลขซาอุดีอาระเบียที่แม่นยำเพื่อตรวจสอบสมมติฐาน เพิ่มประสิทธิภาพกระบวนการ และรับประกันการปฏิบัติตามมาตรฐานที่บังคับใช้ การทำความเข้าใจวิธีการพื้นฐานจะช่วยให้ผู้ใช้ตีความผลลัพธ์ได้อย่างถูกต้อง และระบุได้ว่าเมื่อใดที่อาจรับประกันการวิเคราะห์เพิ่มเติม

Q

อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มของซาอุดีอาระเบียคือเท่าไร?

A

อัตรา VAT ของซาอุดีอาระเบียอยู่ที่ 15% มีผลตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2020 (จากเดิม 5% ตั้งแต่มกราคม 2018 ถึงมิถุนายน 2020) การเพิ่มขึ้นนี้เป็นส่วนหนึ่งของมาตรการทางการคลังที่ดำเนินการในช่วงการแพร่ระบาดของโควิด-19 เพื่อสนับสนุนรายได้ของรัฐบาล ภาษีมูลค่าเพิ่มใช้กับสินค้าและบริการส่วนใหญ่ โดยมีหมวดหมู่ที่ได้รับการจัดอันดับเป็นศูนย์และได้รับการยกเว้นบางประเภท สิ่งนี้มีความสำคัญอย่างยิ่งในบริบทของการคำนวณเครื่องคิดเลขซากาต ซึ่งความแม่นยำส่งผลโดยตรงต่อการตัดสินใจ ผู้เชี่ยวชาญในอุตสาหกรรมต่างๆ พึ่งพาการคำนวณเครื่องคิดเลขซาอุดีอาระเบียที่แม่นยำเพื่อตรวจสอบสมมติฐาน เพิ่มประสิทธิภาพกระบวนการ และรับประกันการปฏิบัติตามมาตรฐานที่บังคับใช้ การทำความเข้าใจวิธีการพื้นฐานจะช่วยให้ผู้ใช้ตีความผลลัพธ์ได้อย่างถูกต้อง และระบุได้ว่าเมื่อใดที่อาจรับประกันการวิเคราะห์เพิ่มเติม

Q

ฐานซะกาต (Wea'a Zakat) สำหรับธุรกิจคืออะไร?

A

ฐานซะกาต (สินทรัพย์ซะกาต) สำหรับธุรกิจภายใต้วิธีสินทรัพย์สุทธิ = ทุน + เงินกู้ยืมระยะยาว - สินทรัพย์ถาวรสุทธิ - เงินลงทุนระยะยาว - ขาดทุน ตัวเลขที่ได้แสดงถึงสภาพคล่อง/ทุนหมุนเวียนที่มีอยู่สำหรับซะกาต คำแนะนำของ ZATCA ระบุการปรับปรุงตัวเลขในงบการเงินอย่างแม่นยำ สิ่งนี้มีความสำคัญอย่างยิ่งในบริบทของการคำนวณเครื่องคิดเลขซากาต ซึ่งความแม่นยำส่งผลโดยตรงต่อการตัดสินใจ ผู้เชี่ยวชาญในอุตสาหกรรมต่างๆ พึ่งพาการคำนวณเครื่องคิดเลขซาอุดีอาระเบียที่แม่นยำเพื่อตรวจสอบสมมติฐาน เพิ่มประสิทธิภาพกระบวนการ และรับประกันการปฏิบัติตามมาตรฐานที่บังคับใช้ การทำความเข้าใจวิธีการพื้นฐานจะช่วยให้ผู้ใช้ตีความผลลัพธ์ได้อย่างถูกต้อง และระบุได้ว่าเมื่อใดที่อาจรับประกันการวิเคราะห์เพิ่มเติม

Q

ซะกาตทางศาสนาและซะกาตของ ZATCA เหมือนกันหรือไม่?

A

คอลเลกชันซะกาตของ ZATCA มีวัตถุประสงค์เพื่อปฏิบัติตามพันธกรณีของศาสนาอิสลาม รายได้จะนำไปแจกจ่ายให้กับผู้รับที่มีสิทธิ์ซึ่งจัดการโดยศาลทั่วไป รวมถึงโครงการเพื่อสังคมที่บริหารโดยรัฐบาล การชำระเงิน ZATCA Zakat ส่วนบุคคลจะเครดิตตามภาระผูกพัน Zakat อิสลามส่วนบุคคล อย่างไรก็ตาม การคำนวณ ZATCA สำหรับธุรกิจเป็นไปตามกฎระเบียบเฉพาะที่อาจแตกต่างจากวิธีการทางวิชาการแบบดั้งเดิมเล็กน้อย

Q

ภาษีหัก ณ ที่จ่ายใดบ้างที่บังคับใช้ในซาอุดิอาระเบีย

A

ซาอุดีอาระเบียใช้ภาษีหัก ณ ที่จ่ายสำหรับการชำระเงินให้กับบุคคลที่ไม่มีถิ่นที่อยู่: ค่าบริการ 5%, บริการทางเทคนิค 20%, ค่าธรรมเนียมการจัดการ 20%, ค่าลิขสิทธิ์ 15%, ค่าเช่า 15%, เงินปันผล 5%, ดอกเบี้ย 5%, เบี้ยประกัน 5% และค่าขนส่งทางอากาศหรือทางทะเล 5% ผู้ชำระเงินชาวซาอุดีอาระเบียจะหักและนำส่งภาษีหัก ณ ที่จ่ายให้กับ ZATCA สิ่งนี้มีความสำคัญอย่างยิ่งในบริบทของการคำนวณเครื่องคิดเลขซากาต ซึ่งความแม่นยำส่งผลโดยตรงต่อการตัดสินใจ ผู้เชี่ยวชาญในอุตสาหกรรมต่างๆ พึ่งพาการคำนวณเครื่องคิดเลขซาอุดีอาระเบียที่แม่นยำเพื่อตรวจสอบสมมติฐาน เพิ่มประสิทธิภาพกระบวนการ และรับประกันการปฏิบัติตามมาตรฐานที่บังคับใช้ การทำความเข้าใจวิธีการพื้นฐานจะช่วยให้ผู้ใช้ตีความผลลัพธ์ได้อย่างถูกต้อง และระบุได้ว่าเมื่อใดที่อาจรับประกันการวิเคราะห์เพิ่มเติม

Q

ข้อกำหนดในการยื่นภาษีมูลค่าเพิ่มมีอะไรบ้าง?

A

ธุรกิจที่มีความรับผิด VAT ประจำปีสูงกว่า SAR 40 ล้านยื่นทุกเดือน อื่น ๆ ยื่นรายไตรมาส การคืน VAT จะครบกำหนดภายใน 30 วันนับจากสิ้นสุดงวด ผ่านทางพอร์ทัล ZATCA Fatoorah บทลงโทษสำหรับการยื่นล่าช้า ได้แก่ SAR 1,000 (ความผิดครั้งแรก) และสูงสุด 10,000 SAR ต่อการละเมิดหลังจากนั้น สิ่งนี้มีความสำคัญอย่างยิ่งในบริบทของการคำนวณเครื่องคิดเลขซากาต ซึ่งความแม่นยำส่งผลโดยตรงต่อการตัดสินใจ ผู้เชี่ยวชาญในอุตสาหกรรมต่างๆ พึ่งพาการคำนวณเครื่องคิดเลขซาอุดีอาระเบียที่แม่นยำเพื่อตรวจสอบสมมติฐาน เพิ่มประสิทธิภาพกระบวนการ และรับประกันการปฏิบัติตามมาตรฐานที่บังคับใช้ การทำความเข้าใจวิธีการพื้นฐานจะช่วยให้ผู้ใช้ตีความผลลัพธ์ได้อย่างถูกต้อง และระบุได้ว่าเมื่อใดที่อาจรับประกันการวิเคราะห์เพิ่มเติม

Q

ซะกาตลดภาษีเงินได้นิติบุคคลหรือไม่?

A

สำหรับชาวซาอุดิอาระเบียและชาว GCC นั้น ซะกาตจะใช้แทนภาษีเงินได้นิติบุคคล ซึ่งจะไม่เก็บภาษีซ้ำซ้อน สำหรับบริษัทต่างชาติที่มีการถือหุ้นแบบผสม (ซาอุดีอาระเบีย/ต่างประเทศ) หุ้นของซาอุดีอาระเบียจะจ่ายซะกาต และหุ้นของต่างประเทศจะจ่าย CIT มีการประเมินแยกกันโดยไม่มีความสามารถในการชดเชยสิ่งหนึ่งกับอีกสิ่งหนึ่ง สิ่งนี้มีความสำคัญอย่างยิ่งในบริบทของการคำนวณเครื่องคิดเลขซากาต ซึ่งความแม่นยำส่งผลโดยตรงต่อการตัดสินใจ ผู้เชี่ยวชาญในอุตสาหกรรมต่างๆ พึ่งพาการคำนวณเครื่องคิดเลขซาอุดีอาระเบียที่แม่นยำเพื่อตรวจสอบสมมติฐาน เพิ่มประสิทธิภาพกระบวนการ และรับประกันการปฏิบัติตามมาตรฐานที่บังคับใช้ การทำความเข้าใจวิธีการพื้นฐานจะช่วยให้ผู้ใช้ตีความผลลัพธ์ได้อย่างถูกต้อง และระบุได้ว่าเมื่อใดที่อาจรับประกันการวิเคราะห์เพิ่มเติม

ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง

▾
  • !บริษัทต่างชาติสมมติว่าพวกเขาจ่ายซะกาต - บริษัทต่างชาติ (ที่ไม่ใช่ GCC) จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลที่ 20% ไม่ใช่ซะกาต
  • !การผสมผสานการคำนวณฐานซะกาต - วิธีสินทรัพย์สุทธิจำเป็นต้องมีการปรับปรุงเฉพาะในส่วนของผู้ถือหุ้นทางบัญชีที่กำหนดโดยกฎระเบียบของ ZATCA
  • !ไม่คิดเป็น VAT ของซาอุดีอาระเบียที่ 15% (ไม่ใช่ 5%) เมื่อกำหนดราคาสินค้าและบริการหลังเดือนกรกฎาคม 2020
  • !ไม่ใช้ภาษีหัก ณ ที่จ่ายสำหรับการชำระค่าบริการให้กับผู้ที่ไม่ได้มีถิ่นที่อยู่ — ผู้ชำระเงินชาวซาอุดีอาระเบียจะต้องรับผิดต่อ ZATCA แม้ว่าผู้รับจะเป็นชาวต่างชาติก็ตาม
  • !สมมติว่าการจ่ายซะกาตนั้นจ่ายให้กับองค์กรการกุศลที่บริษัทเลือกเอง — ZATCA ซะกาตจะต้องจ่ายให้กับเจ้าหน้าที่ และไม่สามารถแจกจ่ายเองได้
  • !การไม่ยื่นซะกาต/การคืนภาษีเมื่อไม่มีความรับผิด — นิติบุคคลที่ลงทะเบียนทั้งหมดจะต้องยื่นโดยไม่คำนึงถึงว่าถึงกำหนดชำระเงินหรือไม่
💡

เคล็ดลับโปร

ธุรกิจในซาอุดิอาระเบียที่มีผู้ถือหุ้นทั้งชาวซาอุดีอาระเบียและชาวต่างชาติควรบันทึกเปอร์เซ็นต์การเป็นเจ้าของไว้อย่างชัดเจน และใช้การแบ่งส่วนซะกาต/CIT อย่างถูกต้องตั้งแต่เริ่มต้น การเป็นเจ้าของแบบผสมเป็นเรื่องปกติในกิจการร่วมค้า และการแบ่งผิดทำให้เกิดความเสี่ยงในการประเมินจาก ZATCA สำหรับทั้งการจ่ายซะกาตน้อยไปและการจ่ายน้อยเกินไปของ CIT

⭐

คุณรู้ไหม?

รายรับภาษีมูลค่าเพิ่มของซาอุดีอาระเบียเพิ่มขึ้นจากประมาณ 37 พันล้านซาร์ซาอุดีอาระเบีย (ที่ 5%) ในปี 2562 เป็นมากกว่า 153 พันล้านซาร์ซาอุดีอาระเบีย (ที่ 15%) ในปี 2564 ซึ่งเพิ่มขึ้นมากกว่าสี่เท่าโดยได้แรงหนุนจากทั้งอัตราที่เพิ่มขึ้นสามเท่าและการฟื้นตัวของเศรษฐกิจหลังการแพร่ระบาด สิ่งนี้ทำให้ภาษีมูลค่าเพิ่มเป็นหนึ่งในแหล่งรายได้ที่ไม่ใช่น้ำมันที่ใหญ่ที่สุดของซาอุดีอาระเบียในชั่วข้ามคืน

Regional Guides

▾
🇺🇸 US▾
ใช้หน่วยและมาตรฐานตามธรรมเนียมของสหรัฐอเมริกาตามความเหมาะสม
🇬🇧 UK▾
อาจต้องมีการแปลงหน่วยเมตริกหรือมาตรฐานอังกฤษ
🇪🇺 EU▾
ปฏิบัติตามอนุสัญญาของสหภาพยุโรปและหน่วย SI หากมี
📖ระดับความยาก:ขั้นสูง
เพื่อวัตถุประสงค์ในการให้ข้อมูลเท่านั้น เครื่องมือนี้ไม่ถือเป็นคำแนะนำทางการเงิน ปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณสมบัติก่อนตัดสินใจลงทุนหรือการเงิน
Deep Dive

Read the full guide on how to use this calculator effectively

อ่านต่อ →
Formula-verified for precision
Reviewed October 2026
Our methodology

Ratings & comments

…

รับเคล็ดลับคณิตศาสตร์รายสัปดาห์

เข้าร่วมกับสมาชิก 12,000+ รายที่ได้รับเคล็ดลับเครื่องคิดเลขทุกสัปดาห์

🔒
ฟรี 100%
ไม่ต้องสมัครสมาชิก
✓
แม่นยำ
สูตรที่ยืนยันแล้ว
⚡
ทันที
ผลลัพธ์ขณะพิมพ์
📱
รองรับมือถือ
ทุกอุปกรณ์

การตั้งค่า

ความเป็นส่วนตัวเงื่อนไขเกี่ยวกับ© 2026 Calkulon