Nedir NPL Ratio Calculator?
▾
Takipteki kredi (NPL) oranı, bir bankanın varlık kalitesinin temel bir göstergesidir; yani orijinal kredi şartlarına göre artık gelir getirmeyen kredi portföyünün oranıdır. Bir kredi, vadesini 90 gün veya daha fazla aştığında (vadesi 90 veya PD90 aşıldığında), borçlunun teminat tasfiyesi olmadan ödeme yapma ihtimalinin düşük olduğu veya kredi tahakkuk etmeyen statüye getirildiğinde (tahsilatın şüpheli olması nedeniyle banka faiz geliri tahakkuk ettirmeyi durdurur) sorunlu olarak sınıflandırılır. Takipteki alacaklar, vadesini 90 günden fazla geçmiş olan ve halen tahakkuk eden kredileri, tahakkuk etmeyen kredileri ve sorunlu borç kriterlerini karşılayan yeniden yapılandırılmış kredileri içerir. TGA oranı, toplam takipteki kredilerin ödenmemiş toplam brüt kredilere bölünmesiyle hesaplanır. Daha yüksek bir TGA oranı, kredideki bozulmanın daha fazla olduğunu gösterir ve bankanın gelecekte yüksek karşılık gideri ve zarar yazmalarla karşı karşıya kalabileceğini gösterir. Düzenleyiciler, yatırımcılar ve analistler, TGA oranını gelecekteki kazanç baskısı ve potansiyel sermaye yeterliliği endişelerinin öncü göstergesi olarak kullanıyor. Takipteki kredi oranı her zaman, bankanın problemli kredileri için yeterince karşılık ayırıp ayırmadığını ortaya koyan teminat oranıyla (kredi zararları karşılığının toplam takipteki alacaklara bölünmesiyle) birlikte değerlendirilmelidir. %3 takipteki alacak oranı ve %120 karşılama oranı olan bir banka, %2 takipteki kredi oranı ve %80 karşılama oranı olan bir bankadan tartışmasız daha iyi bir konumdadır, çünkü ilkinin belirlenen sorunlara göre daha güçlü rezervleri vardır. ABD'li banka denetçileri tarafından kullanılan CAMELS derecelendirme sisteminde, TGA oranının temel bir ölçüm olduğu varlık kalitesi, sermaye yeterliliğinden sonra ikinci bileşen olup, kredi portföyünün sağlığının genel banka güvenliği ve sağlamlığı açısından kritik önemini yansıtmaktadır. Artan takipteki alacak oranları genellikle ekonomik stresin, bölgesel gayrimenkul gerilemelerinin veya bir bankanın konsantre kredi portföyünü etkileyen sektöre özgü stresin erken uyarı sinyalleridir.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Formül
▾
Npl Oranı Hesaplaması:
Adım 1: Sözleşmeye bağlı ödemelerinde vadesi 90 gün veya daha fazla geçen tüm kredileri belirleyin; hem tahakkuk eden hem de tahakkuk etmeyen kredileri bu kategoriye dahil edin.
Adım 2: Tahakkuk etmeyen tüm kredileri ekleyin: Vadesi geçen gün sayısına bakılmaksızın, tahsilatın şüpheli olması nedeniyle bankanın faiz gelirini muhasebeleştirmeyi bıraktığı krediler.
Adım 3: Borçlunun mali sıkıntı içinde kaldığı, sorunlu borç yeniden yapılandırma anlaşmaları kapsamında yeniden yapılandırılan tüm kredileri dahil edin.
Adım 4: Toplam takipteki kredilere ulaşmak için bu kategorileri toplayın.
Adım 5: Toplam takipteki kredileri toplam brüt kredi portföyüne bölün (ödenek düşmeden önce) ve yüzde olarak ifade etmek için 100 ile çarpın.
Adım 6: Kapsama oranını hesaplayın: rezerv yeterliliğini değerlendirmek için kredi zararları karşılığını toplam takipteki kredilere bölün.
Adım 7: Birden fazla çeyrekteki takipteki kredi oranı eğilimini takip edin ve yön değişikliklerini belirlemek için emsal kurumlarla ve tarihsel normlarla karşılaştırın.
Her adım bir öncekinin üzerine inşa edilir ve bileşen hesaplamalarını kapsamlı bir takipteki kredi oranı sonucuyla birleştirir. Formül, takip oranı davranışını yöneten matematiksel ilişkileri yakalar.Değişken açıklaması
▾
| Sembol | Ad | Birim | Açıklama |
|---|---|---|---|
| NPL | Sorunlu Krediler | dollars ($) | Vadesini 90 günden fazla geçmiş krediler artı tahakkuk etmeyen krediler artı TGA kriterlerini karşılayan yeniden yapılandırılmış krediler. |
| TL | Toplam Brüt Krediler | dollars ($) | Kredi zararları karşılığı düşülmeden önceki toplam ödenmemiş kredi portföyü. |
| NPLR | Takipteki Kredi Oranı | percent (%) | Takipteki kredilerin toplam brüt kredilere bölünmesiyle; Kredi portföyü varlık kalitesinin birincil ölçüsü. |
| ACL | Kredi Zararları Karşılığı | dollars ($) | Gelecekteki tahmini kredi zararlarına ilişkin bilanço rezervi; kapsama oranı aracılığıyla takipteki alacaklarla karşılaştırıldığında. |
| CR | Kapsama Oranı | percent (%) | Kredi zararları karşılığının takipteki kredilere bölünmesi; Tespit edilen sorunlu kredilere ilişkin rezerv yeterliliğini ölçer. |
Nasıl NPL Ratio Calculator
▾
- 1Sözleşmeye bağlı ödemelerinde vadesi 90 gün veya daha fazla geçen tüm kredileri tanımlayın; hem tahakkuk eden hem de tahakkuk etmeyen kredileri bu kategoriye dahil edin.
- 2Tahakkuk etmeyen tüm kredileri ekleyin: Vadesi geçen gün sayısına bakılmaksızın tahsilatın şüpheli olması nedeniyle bankanın faiz gelirini muhasebeleştirmeyi bıraktığı krediler.
- 3Borçlunun mali sıkıntı içinde kaldığı, sorunlu borç yeniden yapılandırma anlaşmaları kapsamında yeniden yapılandırılan kredileri dahil edin.
- 4Toplam takipteki kredilere ulaşmak için bu kategorileri toplayın.
- 5Yüzde olarak ifade etmek için toplam sorunlu kredileri toplam brüt kredi portföyüne (ödenek düşmeden önce) bölün ve 100 ile çarpın.
- 6Kapsama oranını hesaplayın: rezerv yeterliliğini değerlendirmek için kredi zararları karşılığını toplam takipteki kredilere bölün.
- 7Çeşitli çeyreklerdeki takipteki alacak oranı eğilimini takip edin ve yön değişikliklerini belirlemek için emsal kurumlarla ve tarihsel normlarla karşılaştırın.
Çözümlü Örnekler
▾
Mükemmel varlık kalitesi — %1'lik takipteki kredi eşiğinin çok altında ve karşılama oranı %100'ün üzerinde
%0,78'lik bir takipteki alacak oranı, güçlü kredi kalitesini gösterir; her 100 dolarlık kredinin yalnızca 78 senti sorunludur. %136,8'lik karşılama oranı, bankanın her 1 ABD Doları tutarındaki takipteki alacaklar için 1,37 ABD Doları rezerve ettiği anlamına geliyor ve bu da güçlü rezerv yeterliliğine işaret ediyor. Düzenleyiciler ve analistler bunu, rezervasyon konusunda uygun muhafazakarlık ile iyi yönetilen bir portföy olarak göreceklerdir. Bu bankanın, rezervler tükenmeden önce beklenmedik kredi bozulmalarını karşılama konusunda önemli bir kapasitesi var.
%100'ün altındaki kapsama alanıyla birlikte artan TGA oranı, rezerv yetersizliğine işaret ediyor; CRE teminat değerleri göz önüne alındığında muhtemelen yetersiz ayrılmış
%4,45'lik takipteki kredi oranı önemli ölçüde yüksektir; sağlıklı bankalar için tipik olan %1-2'lik oranın oldukça üzerindedir. Yüzde 63,9'luk karşılama oranı endişe verici çünkü bu, bankanın takipteki kredilerin her bir doları için yalnızca 64 sent ayırdığı anlamına geliyor. Bu CRE kredileri (muhtemelen uzaktan çalışma trendlerinden etkilenen ofis binaları) sonuçta dolar başına 50-70 sent üzerinden borçlandırılırsa, mevcut ödenek yetersiz olacaktır. Yönetimin ya karşılıkları önemli ölçüde artırması ya da geri kazanım değerlerinin neden daha düşük rezerv seviyesini desteklediğini göstermesi gerekecektir.
CRE segmenti genel takipteki kredi artışını tetikliyor; geniş tabanlı bozulma yerine odaklanmış stres
Takipteki kredilerin portföye göre segmentasyonu, portföy genelindeki %3,43'lük takipteki kredi oranının neredeyse tamamen ticari gayrimenkul segmentinden (%5,82) kaynaklandığını, ticari ve konut kredilerinin ise daha yönetilebilir oranlar gösterdiğini ortaya koyuyor. Bu odaklanmış bozulma modeli, ticari gayrimenkul döngülerinin tipik bir örneğidir ve bankanın kredi sorunlarının, tüm portföy genelinde sistematik olmaktan ziyade belirli bir sektörde yoğunlaştığını göstermektedir. Yönetim, yoğunlaşma riskini ve iyileşme beklentilerini anlamak için CRE TGA'larını mülk türüne ve coğrafyaya göre analiz etmelidir.
Art arda dört çeyrekte artan takipteki alacaklar eğilimi, yönetimin acil müdahale gerektiren kredi stresinin arttığına işaret ediyor
Takipteki kredi oranının dört çeyrekte neredeyse üçe katlanarak %1,58'den %4,22'ye çıkması, derhal düzenleyici incelemeye alınacak ciddi bir uyarı sinyalidir. Üç aylık tutarlı artışlar, yeni sınıflandırılan takipteki alacakların yıl boyunca çözümlemeleri (ödemeler, yeniden yapılandırmalar, zarar yazmalar) aştığını göstermektedir. Banka yönetimi, inceleme yapan kişilere takipteki kredi akışının etkenlerinin ayrıntılı bir analizini, tespit edilen sorunlu krediler için kredi çalışma stratejisini ve mevcut ödeneğin artan takipteki kredi havuzundan beklenen zararları karşılama yeterliliğini sunmalıdır.
Gerçek dünya uygulamaları
▾
Kredi riski izleme: banka kredi yetkilileri, ortaya çıkan portföy stresini belirlemek için takipteki alacak oranlarını aylık olarak segmentlere göre takip eder; bu, doğru takipteki kredi oranı hesaplamalarının bilinçli karar almayı, stratejik planlamayı ve performans optimizasyonunu doğrudan desteklediği profesyonel ve analitik bağlamlarda Takipteki Kredi Oranı Hesaplaması için önemli bir uygulama alanını temsil eder.
Düzenleyici CAMELS derecelendirmesi: banka denetçileri, NPL oranını 'A' (Varlık Kalitesi) bileşen derecelendirmesi için birincil girdi olarak kullanır; bu, doğru takipteki kredi oranı hesaplamalarının bilinçli karar almayı, stratejik planlamayı ve performans optimizasyonunu doğrudan desteklediği profesyonel ve analitik bağlamlarda Takipteki Kredi Oranı Hesaplaması için önemli bir uygulama alanını temsil eder.
Tahvil derecelendirme analizi: kredi derecelendirme kuruluşları, takipteki kredi trendlerini banka kredi notu tespitlerine dahil eder; bu, doğru takipteki kredi oranı hesaplamalarının bilinçli karar almayı, stratejik planlamayı ve performans optimizasyonunu doğrudan desteklediği profesyonel ve analitik bağlamlarda Takipteki Kredi Oranı Hesaplaması için önemli bir uygulama alanını temsil eder.
Akademik araştırmacılar ve üniversite öğretim üyeleri, kontrollü deneysel koşullar ve karşılaştırmalı çalışmalar genelinde sıkı niceliksel takip oranı analizi gerektiren ampirik çalışmalar, tez araştırmaları ve hakemli yayınlar için Npl Oranı Hesaplamasını kullanır.
Banka satın alma durum tespiti: Alıcılar, satın alma tekliflerindeki kredi riskini fiyatlandırmak için hedef bankaların takipteki kredi kompozisyonunu derinlemesine analiz eder; bu, doğru takipteki kredi oranı hesaplamalarının bilinçli karar almayı, stratejik planlamayı ve performans optimizasyonunu doğrudan desteklediği profesyonel ve analitik bağlamlarda Takipteki Kredi Oranı Hesaplaması için önemli bir uygulama alanını temsil eder.
Özel durumlar
▾
NPL havuzunda devlet garantili krediler
TGA Oranı Hesaplamasında bu senaryo, TGA oranı sonuçlarını yorumlarken ilave dikkat gerektirir. Standart formül, bu uç durumda mevcut olan tüm faktörleri tam olarak hesaba katmayabilir ve tamamlayıcı analiz veya uzman görüşü gerekli olabilir. Profesyonel en iyi uygulama, varsayımların belgelenmesini, duyarlılık analizlerinin yürütülmesini ve takipteki kredi oranı hesaplamaları standart dışı bölgeye düştüğünde sonuçların alternatif yöntemlerle çapraz referanslanmasını içerir.
Satın alınan kredinin kötüleşen (PCD) TGA'ları
Bankalar
Krediler yeniden performans gösteriyor
Yeniden yapılandırılan bir takipteki kredi yeni koşullar altında ödeme yapmaya başladığında ve 6 aylık sürekli performans gösterdiğinde, tekrar çalışır durumda durumuna yeniden sınıflandırılabilir. Bu 'tedavi' takipteki kredi oranını azaltır ancak kredi, önceki temerrüdünü yansıtan yüksek risk notunu korur.
ABD Banka Sektörü TGA Oranları - Tarihsel Perspektif (Federal Rezerv Verileri)
▾
| Yıl | Sanayi TGA Oranı | Kapsama Oranı | Net Masraf Oranı | Ekonomik Bağlam |
|---|---|---|---|---|
| 2006 (kriz öncesi) | %0,78 | %168 | %0,39 | Güçlü ekonomi, kolay kredi |
| 2009 (krizin zirvesi) | %5,58 | 65% | %2,52 | Finansal kriz, durgunluk |
| 2012 (kurtarma) | %3,84 | 82% | %1,17 | Yavaş iyileşme, barınma stresi |
| 2016 | %1,44 | %112 | %0,48 | Orta büyüme |
| 2020 (COVID) | %1,17 | %195 | %0,50 | Pandemi — yoğun rezervasyon |
| 2023 | %0,78 | %142 | %0,42 | Pandemi sonrası normalleşme |
Sık sorulan sorular
▾
Sorunlu krediler ile vadesi geçmiş krediler arasındaki fark nedir?
Geciken kredi, ödemenin bir gün bile olsa vadesi geçmiş herhangi bir kredidir. Gecikmeler gruplar halinde takip edilir: 1-29 gün, 30-59 gün, 60-89 gün ve vadeyi 90+ gün geçmiş. Sorunlu bir kredi, vadesi geçmiş kredilerin bir alt kümesidir; özellikle vadesini 90 gün veya daha fazla geçmiş krediler genellikle sorunlu olarak sınıflandırılır. Bununla birlikte, sorunlu sınıflandırma aynı zamanda, bankanın tam tahsilatın şüpheli olduğu sonucuna varması durumunda vadesini 90 günden daha az aşmış olabilecek, tahakkuk etmemiş durumdaki kredileri de içermektedir. Ek olarak, borçlunun mali sıkıntısı nedeniyle yeniden yapılandırılan bir kredi, şu anda ödemelerde cari olsa bile sorunlu kredi olarak sınıflandırılabilir. Erken aşamadaki temerrüt (30-89 gün), gelecekteki takipteki alacak girişlerinin öncü göstergesi olarak hizmet eder; artan 30-89 günlük temerrüt oranı genellikle takip eden çeyreklerde takipteki alacakların artacağını öngörür.
Kapsama oranı nedir ve nasıl yorumlanır?
Kapsama oranı (rezerv karşılama oranı veya ACL-NPL oranı olarak da bilinir), yüzde olarak ifade edilen, kredi zararları karşılığının toplam takipteki kredilere bölünmesine eşittir. %100'ün üzerindeki bir oran, bankanın takipteki alacaklarının tam bakiyesinden daha fazlasını rezerve ettiği anlamına gelir; bu, rezervlerin belirlenen riski aştığını gösteren ihtiyatlı bir duruştur. %100'ün altındaki bir oran, takipteki alacakların ödeneği aştığı anlamına gelir; bu, bankanın eksik rezerve ettiği anlamına gelmez (çünkü tüm takipteki alacaklar tamamen tahsil edilmeyecektir; birçoğu eninde sonunda ödeme veya kısmi tahsilat yoluyla çözülecektir), ancak bu, rezerv yeterliliğinin yüksek tahsilat oranlarına bağlı olduğunun sinyalini verir. Düzenleyicilerin ve analistlerin çoğu, en az %100'lük bir kapsama oranını yeterliliğin temel çizgisi olarak görüyor; %120-150'nin üzerindeki oran ise güçlü bir muhafazakarlığa işaret ediyor. Benzer bankalar arasındaki kapsam oranlarının karşılaştırılması, rezervasyon felsefesindeki farklılıkları vurgulamaktadır.
Takipteki alacaklar banka kazançlarını ve sermayeyi nasıl etkiler?
Takipteki alacaklar banka finansallarını üç ana kanaldan etkilemektedir. Birincisi, tahakkuk etmeyen krediler faiz geliri yaratmayı durdurur; %6'lık 10 milyon dolarlık tahakkuk etmeyen bir kredi, gelir tablosundan yıllık 600.000 dolarlık faiz gelirini kaldırır. İkincisi, takipteki krediler provizyon giderlerini artırıyor; krediler takipteki kredi statüsüne geçtikçe, bankalar genellikle tahsisat tahminlerini artırıyor ve daha yüksek provizyon gideri kaydederek kazançları azaltıyor. Üçüncüsü, takipteki alacaklar sonuçta zarar yazıldığında, karşılık, zarar yazma tutarı kadar azalır. Karşılığın zarar yazmaları karşılamaya yeterli olmaması durumunda, ek karşılık gideri kaydedilmelidir. Yüksek takipteki alacakların kümülatif etkisi (faiz geliri kaybı, artan karşılıklar ve potansiyel zarar yazmalar) kazançları önemli ölçüde azaltabilir, ROA ve ROE'yi azaltabilir ve özsermayeyi aşındırarak potansiyel olarak düzenleyici sermaye yeterliliği endişelerini tetikleyebilir.
Bankalar takipteki kredileri çözmek için hangi stratejileri kullanıyor?
Bankalar, takipteki kredileri çözmek veya çözmek için çeşitli stratejiler kullanır. Kredi çalışması, borçluya finansal istikrarı toparlaması için zaman tanımak amacıyla kredi koşullarının yeniden yapılandırılmasını (vadenin uzatılması, faiz oranının düşürülmesi veya anaparanın ertelenmesi) içerir. Teminatlı krediler için banka, haciz (gayrimenkul) veya geri alma (ekipman, araçlar) yoluyla teminatı ele geçirebilir ve ardından ödenmemiş bakiyenin mümkün olduğu kadar büyük kısmını geri almak için teminatı satabilir. Borç verenin memnuniyet açısından ödenmemiş bakiyeden daha azını kabul ettiği açığa satışlar, su altı gayrimenkulleri için yaygındır. Zor durumdaki borç yatırımcılarına veya özel hizmet sağlayıcılara yapılan kredi satışları, bankaların takipteki alacak portföylerini indirimli olarak elden çıkarmasına olanak tanırken, kredi riskini ve buna bağlı operasyonel yükü de ortadan kaldırıyor. Teminatsız takipteki krediler için zarar yazma ve ardından devam eden tahsilat girişimleri veya tahsilat acentelerine satış kullanılır.
TGA oranı ile kredi zarar karşılıkları arasındaki ilişki nedir?
Takipteki kredi oranı, karşılık gideri kararlarını yönlendiren öncü bir göstergedir. Takipteki kredi oranı arttıkça, banka yönetimi genellikle CECL metodolojisi kapsamında beklenen zarar tahminlerini artırır; bunun nedeni, şu anda sorunlu olarak tanımlanan belirli kredilerin tahmini zarar oranlarının daha yüksek olmasıdır ya da yükseliş eğiliminin, makroekonomik senaryo varsayımlarında dikkate alınması gereken daha geniş portföy stresine işaret etmesidir. Bankaların, banka müfettişleri tarafından, belirlenen TGA havuzundaki tahmini zararları ve TGA statüsüne geçebilecek canlı kredilerden beklenen zararları yeterince kapsayan bir karşılık tutmaları gerekmektedir. Artan karşılıklar ve ödenek bakiyeleri ile eşleşmeyen artan TGA oranı, düzenleyiciler ve analistler için yönetimin kredi zararı tahminlerinin yeterliliği konusunda tehlike işaretlerine yol açmaktadır.
Banka düzenleyicileri sorunlu kredileri nasıl sınıflandırıyor?
ABD banka düzenleyicileri (OCC, Federal Reserve ve FDIC), bireysel kredilere ve kredi havuzlarına risk derecelendirmeleri atamak için Tekdüzen Sınıflandırma Sistemini kullanıyor. Birincil sınıflandırmalar şunlardır: Başarılı (kabul edilebilir kredi kalitesi), Özel Mansiyon (potansiyel zayıflıklar), Standart Altı (kayıp potansiyeli olan iyi tanımlanmış zayıflık), Şüpheli (tam tahsilat oldukça şüpheli) ve Kayıp (tahsil edilemez, zarar yazılmalıdır). Standart Altı, Şüpheli ve Kayıp sınıflandırmaları toplu olarak 'olumsuz şekilde sınıflandırılmış varlıklar' olarak adlandırılır. Tüm takipteki alacaklar ters olarak sınıflandırılmamıştır - vadesi 90 günü aşkın bir süre geçmiş krediler iyi teminatlandırılmışsa hala Geçer notlu olabilir - ve olumsuz olarak sınıflandırılan kredilerin tümü takipteki kredi değildir. Sınıflandırma sistemi, provizyon yeterlilik değerlendirmelerine rehberlik eder ve CAMELS derecelendirme çerçevesi kapsamındaki düzenleyici güvenlik ve sağlamlık incelemelerinde önemli bir girdidir.
Hangi endüstriler veya sektörler yüksek takipteki alacak oranlarına en yatkındır?
Takipteki kredi yoğunlaşma riski, ekonomik sektöre ve kredi türüne göre önemli ölçüde farklılık göstermektedir. Tarihsel olarak, ticari gayrimenkuller (özellikle inşaat ve geliştirme kredileri, perakende mülkler ve ofis binaları), ekonomik krizler ve yapısal sektör değişimleri sırasında en yüksek takipteki alacak oranlarına neden olmuştur. Enerji sektörü kredileri (petrol ve gaz üretimi), 2015-2016 petrol fiyatlarındaki çöküş sırasında yüksek takipteki alacaklarla karşılaştı. Restoran, konaklama ve perakende sektörü kredilerinde, COVID-19 salgını sırasında takipteki kredilerde artış görüldü. Tarım kredileri, emtia fiyatlarındaki düşüşler ve kuraklık koşulları sırasında dönemsel TGA artışları yaşıyor. Tüketici kredileri (kartlar, otomobil, bireysel krediler) takipteki krediler işsizlikle birlikte hızla artıyor. Coğrafi veya sektörel yoğunlaşmalara sahip bankalar (örneğin, yoğun olarak yerel ticari gayrimenkullere maruz kalan bir topluluk bankası), çeşitlendirilmiş büyük bankalara göre çok daha yüksek takipteki kredi dalgalanmalarıyla karşı karşıyadır ve bu durum, daha yüksek sermaye tamponları ve daha dikkatli kredi izleme gerektirir.
Kaçınılması Gereken Yaygın Hatalar
▾
- !TGA sayımına vadesini 30-89 gün geçmiş krediler dahil - TGA'lar, vadesi geçmiş kredilerin tümü değil, özellikle vadesini 90+ gün geçmiş artı tahakkuk etmeyen kredilerdir.
- !Vadesini 90 günden daha kısa bir süre geçmiş tahakkuk etmeyen kredileri dahil etmeyi unutmak; tahsilatın şüpheli görülmesi halinde, 90 günden daha az gecikmiş olsa bile bir kredi tahakkuk etmeyebilir.
- !Farklı düzenleyici tanımları hesaba katmadan ülkeler arasındaki takipteki alacak oranlarının karşılaştırılması; birçok uluslararası bankacılık sistemi, takipteki alacakları ABD standartlarından farklı şekilde tanımlamaktadır.
- !Teminat oranını incelemeden TGA oranını tek başına kullanmak; yeterli rezervler, belirli bir TGA seviyesinin yorumunu önemli ölçüde değiştirir.
- !Takipteki kredi trendinin yönünü göz ardı etmek — trendin gelecekteki provizyon ve kazanç baskısını öngörmesi nedeniyle %4'ten düşen %2,5'lik bir takipteki kredi oranı, %1'den yükselen %2,5'lik orandan çok farklıdır.
Uzman İpucu
%2'nin üzerindeki TGA oranı inceleme gerektirir. %5'in üzerinde bankanın kredi kalitesi önemli ölçüde stres altındadır. Rezerv yeterliliğini değerlendirmek için takipteki alacak oranını karşılama oranıyla (ACL/NPL'ler) karşılaştırın.
Biliyor muydunuz?
2008 mali krizi sırasında, ABD bankalarının takipteki kredi oranları 2010'da yaklaşık %5,6 ile zirveye ulaştı; bu, 1980'lerdeki tasarruf ve kredi krizinden bu yana en yüksek seviyeydi. 2022 yılına gelindiğinde sektörün takibe dönüşüm oranı %0,8'in altındaki tarihin en düşük seviyelerine geriledi.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Kaynaklar
Ratings & comments
Haftalık Matematik İpuçları Alın
Her hafta hesap makinesi ipuçları alan 12.000+ aboneye katılın.