Nedir Bank ROA & ROE Calculator?
▾
Varlık Getirisi (ROA) ve Özsermaye Getirisi (ROE), bankaların ve finansal kuruluşların performansını değerlendirmek için kullanılan en temel karlılık ölçümlerinden ikisidir. Bu oranlar tüm sektörlerde kullanılsa da bankacılıkta özel bir önem taşıyor çünkü müşteri mevduatları aracılığıyla yüksek kaldıraçla faaliyet gösteren bankaların benzersiz sermaye yapısı, ikisi arasında finansal olmayan şirketlerden önemli ölçüde farklı olan doğal bir ilişki yaratıyor. Varlık Kârlılığı, bir bankanın varlık tabanından ne kadar verimli bir şekilde net gelir elde ettiğini ölçer: net gelirin ortalama toplam varlıklara bölünmesiyle hesaplanır ve yüzde olarak ifade edilir. Daha yüksek bir ROA, yönetimin kar elde etmek için varlıkları etkili bir şekilde dağıttığını gösterir. ROA, karlılığı toplam varlıklara göre normalleştirdiğinden, farklı büyüklükteki bankaların karşılaştırılmasında özellikle yararlıdır. Özsermaye Kârlılığı, hissedarlar için yatırılan sermaye üzerinden elde edilen getiriyi ölçer: net gelirin ortalama toplam özsermayeye bölünmesi. Bankalar çok yüksek kaldıraç oranlarıyla çalıştıklarından (özsermaye genellikle toplam varlıkların yalnızca %8-12'sini temsil eder) ROA'daki nispeten küçük farklılıklar, ROE'de büyük farklılıklara dönüşür. Bu kaldıraç artışı, %1 ROA'ya sahip bir bankanın, özsermaye oranına bağlı olarak %10-12 ROE üretebileceği anlamına gelir. Düzenleyiciler, yatırımcılar ve analistler ROA ve ROE'yi birlikte kullanıyor çünkü her biri hikayenin farklı bir bölümünü anlatıyor. ROA, operasyonel verimliliği ve varlık dağıtım kalitesini değerlendirir; yüksek kaldıraca rağmen ROA'sı düşük olan bir banka verimsizdir. ROE, hisse senedi sahiplerine getiriyi değerlendirir; ancak yalnızca aşırı kaldıraçtan kaynaklanan çok yüksek bir ROE, gerçek kârlılıktan ziyade kırılganlığa işaret eder. DuPont ayrıştırma çerçevesi, ROE'yi kâr marjı × varlık kullanımı (varlık devir hızı) × kaldıraç (özsermaye çarpanı) şeklinde parçalara ayırarak kârlılığın operasyonel verimlilikten mi yoksa finansal kaldıraçtan mı kaynaklandığı konusunda fikir verir.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Formül
▾
Roa Karaca Bankası Hesaplaması:
Adım 1: Bankanın raporlama dönemine ait gelir tablosunu ve bilançosunu alın.
Adım 2: Gelir tablosundan net geliri belirleyin (vergiden sonra, karşılık giderinden sonra, tüm faiz dışı giderlerden sonra).
Adım 3: Ortalama toplam varlıkları hesaplayın: (başlangıç dönemi toplam varlıkları + dönem sonu toplam varlıkları) / 2.
Adım 4: ROA'yı hesaplayın: (Net Gelir / Ortalama Toplam Varlıklar) × 100.
Adım 5: Ortalama toplam özsermayeyi hesaplayın: (başlangıç dönemi özsermayesi + dönem sonu özsermayesi) / 2.
Adım 6: ROE'yi hesaplayın: (Net Gelir / Ortalama Toplam Özsermaye) × 100.
Adım 7: ROE'nin etkenlerini anlamak için DuPont ayrıştırmasını uygulayın: ROE = Net Kâr Marjı × Varlık Kullanımı × Öz Sermaye Çarpanı; kârlılığın marj verimliliğinden mi, varlık dağıtımından mı yoksa kaldıraçtan mı kaynaklandığını belirleyin.
Her adım bir öncekinin üzerine inşa edilir ve bileşen hesaplamalarını kapsamlı bir ROE bankası sonucuyla birleştirir. Formül, ROA banka davranışını yöneten matematiksel ilişkileri yakalar.Değişken açıklaması
▾
| Sembol | Ad | Birim | Açıklama |
|---|---|---|---|
| ROA | Varlık Getirisi | percent (%) | Net gelirin ortalama toplam varlıklara bölünmesi; Bir bankanın varlık tabanından ne kadar verimli bir şekilde kar elde ettiğini ölçer. |
| ROE | Özsermaye Getirisi | percent (%) | Net gelirin ortalama özsermayeye bölünmesi; yatırılan özsermayeye göre karlılığı ölçer. |
| NI | Net Gelir | dollars ($) | Kredi zararları ve vergiler dahil tüm giderler sonrası döneme ait vergi sonrası kazançlar. |
| ATA | Ortalama Toplam Varlıklar | dollars ($) | Ölçüm döneminin başındaki ve sonundaki toplam varlıkların ortalaması. |
| ATE | Ortalama Toplam Özsermaye | dollars ($) | Ölçüm döneminin başında ve sonunda toplam özsermayenin ortalaması. |
| EM | Öz Sermaye Çarpanı | ratio (x) | Toplam varlıkların özsermayeye bölümü; finansal kaldıracı yansıtır. ROE = ROA × Öz Sermaye Çarpanı (DuPont formülü). |
Nasıl Bank ROA & ROE Calculator
▾
- 1Raporlama dönemine ait bankanın gelir tablosunu ve bilançosunu alın.
- 2Gelir tablosundan net geliri belirleyin (vergi sonrası, karşılık gideri sonrası, tüm faiz dışı giderlerden sonra).
- 3Ortalama toplam varlıkları hesaplayın: (başlangıç dönemi toplam varlıkları + dönem sonu toplam varlıkları) / 2.
- 4ROA'yı hesaplayın: (Net Gelir / Ortalama Toplam Varlıklar) × 100.
- 5Ortalama toplam özsermayeyi hesaplayın: (başlangıç dönemi özsermayesi + dönem sonu özsermayesi) / 2.
- 6ROE'yi hesaplayın: (Net Gelir / Ortalama Toplam Özsermaye) × 100.
- 7ROE'nin etkenlerini anlamak için DuPont ayrıştırmasını uygulayın: ROE = Net Kâr Marjı × Varlık Kullanımı × Öz Sermaye Çarpanı; kârlılığın marj verimliliğinden mi, varlık dağıtımından mı yoksa kaldıraçtan mı kaynaklandığını belirleyin.
Çözümlü Örnekler
▾
Sağlam performans — %1'in üzerindeki ROA ve %10'un üzerindeki ROE, topluluk bankaları için sağlıklı ölçütlerdir
Bu topluluk bankasının %1,08'lik ROA'sı, iyi performans gösteren topluluk bankaları için yaygın olarak belirtilen %1'lik kriteri aşıyor. %10'luk ROE, sermaye gereksinimleri dikkate alındığında hissedarlara yeterli getiriyi yansıtmaktadır. 9,3x'lik özsermaye çarpanı, ihtiyatlı bir şekilde sermayelendirilmiş bir topluluk bankası için tipiktir. Bu ölçümlerin birleşimi, verimli operasyonlara ve yeterli sermaye düzeylerine sahip, mali açıdan sağlıklı bir kurum olduğunu göstermektedir.
Topluluk bankalarından daha düşük ROA, ancak daha yüksek kaldıraç ROE'yi artırır; büyük banka profilinin tipik bir örneği
Bu büyük banka, ROA'sını %1'in altında gösteriyor; bu, devlet tahvilleri gibi önemli miktarda düşük getirili, düşük riskli varlıklara sahip olmaları ve düşük marjlı toptan bankacılıkla ilgilenmeleri göz önüne alındığında, büyük kurumlar için tipik bir durum. Bununla birlikte, daha yüksek özsermaye çarpanı (topluluk bankaları için ~9x'e karşılık 12,8x), ROA'yı diğer büyük finansal kurumlarla rekabet edebilecek %12,4'lük bir ROE'ye yükseltir. DuPont analizi her bir faktörün katkısını ortaya çıkaracaktır: sermaye piyasası faaliyetlerinden kaynaklanan net marj daralması ve ölçekten kaynaklanan varlık devir hızı verimliliği.
%0,5'in altındaki ROA, düzenleyicilerin ilgisini tetikler; Yönetim, kredi kalitesindeki bozulmayı tespit etmeli ve ele almalıdır
ROA'da %1,4'ten %0,29'a ani bir düşüş, genellikle önemli provizyon giderinin, kredi zarar yazmalarının veya gelir sıkışmasının göstergesidir. Düzenleyiciler ve banka denetçileri için %0,5'in altındaki ROA, kazanç kalitesi ve kredi kalitesi ölçümlerinin daha yakından incelenmesine yol açan bir işarettir. Bu bankanın yönetiminin, muhtemelen sorunlu kredileri azaltmak, giderleri kısmak ve NIM'yi iyileştirmek için kredi portföyünü yeniden fiyatlamak yoluyla karlılığı yeniden tesis etmek için güvenilir bir plan sunması gerekecektir.
DuPont kaldıracın ana ROE etkeni olduğunu ortaya koyuyor; Marj veya varlık kullanımının iyileştirilmesi ROE'yi daha verimli bir şekilde artıracaktır
DuPont çerçevesi ROE'yi üç stratejik kaldıraca ayrıştırır. %18'lik net kar marjı, bankanın her bir dolar gelirinin 18 sentini kar olarak tuttuğunu gösteriyor; bu, giderleri azaltarak (verimlilik oranını artırarak) veya daha yüksek marjlı geliri artırarak iyileştirilebilir. %4,8'lik varlık kullanımı, varlıkların dolar başına elde edilen gelirini yansıtıyor; daha yüksek NIM ve ücret geliri bunu artırıyor. 11,2x'lik özsermaye çarpanı kaldıraç etkisini gösterir; bu esas olarak sermaye düzenlemesi tarafından belirlenir. Yönetim, marj ve varlık kullanımı üzerinde en fazla kontrole sahiptir.
Gerçek dünya uygulamaları
▾
Banka özsermaye değerlemesi: analistler, banka hisselerini değerlemek için ROA ve ROE'yi defter fiyatı ve fiyat-kazanç katsayıları ile birlikte kullanır; bu, Roa Roe Bank için doğru roa banka hesaplamalarının bilinçli karar almayı, stratejik planlamayı ve performans optimizasyonunu doğrudan desteklediği profesyonel ve analitik bağlamlarda önemli bir uygulama alanını temsil eder.
Eş kıyaslama: banka yönetimi, rekabetçi konumu değerlendirmek için ROA ve ROE'yi tanımlanmış bir emsal grupla karşılaştırır; bu, doğru roa karaca hesaplamalarının bilinçli karar almayı, stratejik planlamayı ve performans optimizasyonunu doğrudan desteklediği profesyonel ve analitik bağlamlarda Roa Roe Bank için önemli bir uygulama alanını temsil eder.
Düzenleyici CAMELS derecelendirmesi: CAMELS denetleyici derecelendirmesinin 'E' (Kazanç) bileşeni, ROA ve ROE'yi birincil girdiler olarak kullanır; bu, doğru ROA ROE bankası hesaplamalarının bilinçli karar almayı, stratejik planlamayı ve performans optimizasyonunu doğrudan desteklediği profesyonel ve analitik bağlamlarda Roa Roe Bank için önemli bir uygulama alanını temsil eder.
Birleşme ve Satın Alma analizi: bankaların satın alınması, hedef bankanın kârlılığının satın alma primini haklı gösterip göstermediğini değerlendirmek için ROA ve ROE'yi kullanır; bu, Roa Roe Bank için doğru roa banka hesaplamalarının bilinçli karar almayı, stratejik planlamayı ve performans optimizasyonunu doğrudan desteklediği profesyonel ve analitik bağlamlarda önemli bir uygulama alanını temsil eder.
Yönetim teşvik tazminatı: Birçok banka yönetici prim programı, performans ölçümleri olarak ROA ve ROE hedeflerini içerir; bu, doğru ROA ROE bankası hesaplamalarının bilinçli karar almayı, stratejik planlamayı ve performans optimizasyonunu doğrudan desteklediği profesyonel ve analitik bağlamlarda Roa Roe Bank için önemli bir uygulama alanını temsil eder.
Özel durumlar
▾
Roa Karaca bankası giriş değerleri sıfıra yaklaştığında veya Roa Roe'de negatif olduğunda
Roa Karaca Bankası giriş değerleri sıfıra yaklaştığında veya negatif hale geldiğinde matematiksel davranış önemli ölçüde değişir. Sıfır değerler, sıfıra bölme hatalarına veya önemsiz derecede sıfır sonuçlara neden olabilirken, negatif girdiler, roa bankacılığı bağlamlarında matematiksel olarak geçerli ancak pratik olarak anlamsız çıktılar verebilir. Profesyonel kullanıcılar, sonuçları yorumlamadan önce tüm girdilerin fiziksel veya mali açıdan anlamlı aralıklarda olduğunu doğrulamalıdır. Negatif veya sıfır değerler genellikle veri girişi hatalarını veya ayrı analitik değerlendirme gerektiren istisnai banka havalesi durumlarını gösterir.
Satın alma çarpıklığı
Büyüyen bankalar
Roa Karaca Bankasındaki son derece büyük veya küçük giriş değerleri, Roa Karaca bankasını zorlayabilir
Roa Karaca Bankasındaki son derece büyük veya küçük giriş değerleri, Roa Karaca bankası hesaplamalarını tipik çalışma aralıklarının ötesine taşıyabilir. Matematiksel olarak geçerli olsa da, aşırı girdilerden elde edilen sonuçlar gerçekçi özkaynak bankası senaryolarını yansıtmayabilir ve dikkatli bir şekilde yorumlanmalıdır. Profesyonel roa banka ayarlarında aşırı değerler genellikle ölçüm hatalarını, olağandışı koşulları veya ek analiz gerektiren uç durumları gösterir. Tek ekstrem durum hesaplamalarına güvenmek yerine sonuçların makul girdi aralıklarında nasıl değiştiğini anlamak için duyarlılık analizini kullanın.
Banka Büyüklüğüne Göre ABD Bankacılık Sektörü ROA ve ROE (FDIC 2023)
▾
| Varlık Boyutu | Ortalama ROA | Ortalama ROE | En İyi Çeyrek ROA | Medyan Verimlilik Oranı |
|---|---|---|---|---|
| 100 milyon doların altında | %0,85 | %8,2 | %1,2 | 72% |
| 100 milyon dolar – 1 milyar dolar | %1,08 | %10,5 | %1,4 | 65% |
| 1 Milyar Dolar – 10 Milyar Dolar | %1,15 | %11,8 | %1,5 | 60% |
| 10 Milyar Dolar – 100 Milyar Dolar | %1,05 | %11,2 | %1,3 | 58% |
| 100 milyar doların üzerinde | %0,98 | %12,1 | %1,1 | 55% |
| Sektör Ortalaması | %1,02 | %11,4 | %1,35 | 60% |
Sık sorulan sorular
▾
Bir banka için iyi bir ROA ve ROE nedir?
Karşılaştırma seviyeleri kurumun büyüklüğüne ve iş modeline göre değişir. Topluluk bankaları (varlıkları 10 milyar doların altında) için, iyi performans gösteren kurumlar genellikle %1,0–1,5 ROA ve %10–15 ROE elde eder. Bölgesel bankalar için (10 Milyar Dolar – 100 Milyar Dolar), %0,8–1,2 ROA ve %10–14 ROE sağlam kabul ediliyor. Büyük ulusal bankalar için (100 milyar doların üzerinde), %0,7-1,1 ROA ve %10-15 ROE, ölçek ve marj arasındaki dengeyi yansıtıyor. %0,5'in altındaki ROA genellikle zayıf olarak kabul edilir ve yönetimin dikkatini gerektirir; %0'ın altında (kayıp) ciddi sorunlara işaret eder. FDIC, sektör genelinde ROA ve ROE'yi üç ayda bir takip ediyor - 2023'te ABD bankacılık sektörünün ortalaması yaklaşık %1,1 ROA ve %12 ROE idi; bu, marj baskıları yeniden ortaya çıkmadan önce pandemi sonrası güçlü performansı yansıtıyor.
Bankaların ROA'sı neden diğer sektörlere göre daha düşük?
Bankaların aktif tabanları net gelirlerine göre çok büyük olduğundan, teknoloji veya ilaç şirketlerine kıyasla bankaların ROA'sı düşük görünüyor. Bir bankanın varlıkları esas olarak kredilerden (%5-8 brüt getiri sağlayan) ve dolar cinsinden büyük olan ancak fonlama maliyetleri, provizyon giderleri ve işletme maliyetlerinden sonra nispeten mütevazı net gelir sağlayan yatırım menkul kıymetlerinden oluşur. 1 milyar dolarlık bir kredi belki brüt faiz olarak 50-70 milyon dolar kazandırır ama tüm maliyetlerden sonra net gelire yalnızca 10-15 milyon dolar katkıda bulunabilir. Bunun aksine, bir teknoloji şirketinin varlıkları büyük ölçüde, bilanço büyüklüğüne göre çok daha yüksek marjlar yaratan gayri maddi varlıklardan ve fikri mülkiyetlerden oluşabilir. Karşılaştırma aslında elma-portakal şeklindedir. Finansal hizmetler kapsamında ROA, bankalar arası yararlı bir karşılaştırma aracıdır ancak finansal olmayan sektörlere yönelik ROA kıyaslamalarıyla karşılaştırılmamalıdır.
Banka ROE analizi için DuPont modeli nedir?
DuPont modeli, ROE'yi kârlılığın kaynaklarını ortaya çıkaran bileşen faktörlerine ayrıştırır. Bankalar için standart ayrıştırma şu şekildedir: ROE = Net Kâr Marjı × Varlık Kullanımı (Gelir/Varlıklar) × Öz Sermaye Çarpanı (Varlıklar/Özsermaye). Alternatif olarak ROE = ROA × Özsermaye Çarpanı, çünkü ROA zaten marj ve varlık kullanımını içeriyor. ROE'si yüksek ancak ROA'sı zayıf olan bir banka, ağırlıklı olarak kaldıraca güveniyor; bu da getirileri artırırken aynı zamanda kayıpları da artırıyor. ROA'sı yüksek ancak ROE'si düşük olan bir banka, risk profiline göre aşırı sermayeye sahip olabilir, bu da sermayeyi hissedarlara iade etme veya kaldıracı daha verimli kullanma fırsatına işaret edebilir. DuPont analizi en çok trend analizi (ROE'miz neden düşüyor?) ve emsal karşılaştırma (ROE'miz rakiplerimizle aynı faktörler tarafından mı belirleniyor?) için kullanışlıdır.
Kredi zararı karşılıkları ROA ve ROE'yi nasıl etkiler?
Karşılık gideri, net geliri azaltarak hem ROA'yı hem de ROE'yi doğrudan ve önemli ölçüde etkiler. Karşılık giderindeki 50 milyon dolarlık bir artış, vergi öncesi geliri 50 milyon dolar ve vergi sonrası geliri yaklaşık 37,5 milyon dolar (%25 vergi oranı varsayımıyla) azaltarak net geliri ve dolayısıyla hem ROA'yı hem de ROE'yi azaltır. 500 milyon dolarlık özsermayeye sahip 5 milyar dolarlık bir varlık bankasında, bu 37,5 milyon dolarlık gelir azalması, ROA'yı %0,75 ve ROE'yi %7,5 oranında düşürüyor; tek bir satır öğesinden çok büyük etkiler. Bu nedenle karşılık giderleri, ekonomik kriz dönemlerinde bankaların en çok takip ettiği gelir tablosu kalemi oluyor. Tersine, provizyon serbest bırakmaları (negatif provizyon gideri) net geliri artırır ve ROA ile ROE'yi şişirir; bu nedenle analistler, operasyonel verimliliğe daha net bir bakış açısı sağlamak amacıyla 'provizyon öncesi ROA'yı hesaplamak için provizyon etkilerini ortadan kaldırır.
Bir bankayı değerlendirmek için ROE mi yoksa ROA mı daha önemli?
Her iki ölçüm de farklı analitik amaçlara hizmet eder ve birlikte değerlendirilmelidir. ROA, operasyonel verimliliğin daha saf bir ölçüsüdür; yönetimin, finansman kararlarından bağımsız olarak kar elde etmek için varlıkları ne kadar iyi dağıttığını ortaya koyar. Farklı büyüklükteki veya sermaye yapılarındaki bankaları karşılaştırmak için ROA daha kullanışlıdır. ROE, öz sermaye yatırımcıları için daha uygundur çünkü yatırılan sermayenin getirisini doğrudan ölçer. Bununla birlikte, ROE kaldıraç yoluyla manipüle edilebilir; bir banka, temel operasyonlarda herhangi bir iyileşme olmasa bile daha fazla borç alarak ve hisse senedini geri satın alarak ROE'yi artırabilir. Bu nedenle DuPont ayrıştırması önemlidir: ROE, iyileşen marjlar ve varlık kullanımı (iyi) nedeniyle artıyorsa, bu operasyonel kaynaklıdır. Artan özsermaye çarpanı (daha yüksek kaldıraç) nedeniyle artıyorsa, bu gerçek bir iyileşmeden ziyade düzenleme veya risk endişesi olabilir.
Artan faiz oranları banka ROA'sını ve ROE'yi nasıl etkiler?
Artan faiz oranlarının banka kârlılığı üzerindeki etkisi incelikli olup bankanın bilanço kompozisyonuna bağlıdır. Varlığa duyarlı bankalar (sabit faizli mevduatlardan daha fazla değişken faizli krediler), kredi gelirinin mevduat maliyetlerinden daha hızlı bir şekilde yeniden fiyatlanması nedeniyle artan faiz ortamlarında NIM'nin genellikle genişlediğini görüyor. Bu NIM genişlemesi doğrudan net faiz gelirini artırarak net geliri, ROA'yı ve ROE'yi artırır. Ancak artan oranlar aynı zamanda sabit faizli kredi ve itfa edilmiş maliyetle tutulan menkul kıymet portföylerinin piyasa değerini de düşürerek özsermayeyi (ve dolayısıyla özsermayeyi) azaltan gerçekleşmemiş kayıplar yaratır. Ek olarak, daha yüksek oranlar, borçlanmanın daha pahalı hale gelmesi ve varlık tabanı genişlemesinin sınırlanması nedeniyle genellikle kredi büyümesini yavaşlatır. Net etki bankadan bankaya önemli ölçüde değişiklik göstermektedir; bu nedenle Federal Rezerv'in stres testi ve aktif-pasif yönetimi programları, faiz riskinin değerlendirilmesi açısından kritik öneme sahiptir.
Banka analizi için ROA ve ROE'yi başka hangi ölçümler tamamlıyor?
ROA ve ROE, çeşitli tamamlayıcı ölçümlerle birlikte analiz edildiğinde en bilgilendiricidir. Verimlilik oranı (faiz dışı giderin net gelire bölümü) maliyet yönetimi kalitesini ölçer; sınıfının en iyisi olan bankalar %50'nin altındayken daha düşük daha iyidir. Net faiz marjı, temel kredi marjı kârlılığını ortaya koymaktadır. Tier 1 sermaye oranı, yeterli sermayenin ROE rakamını desteklemesini sağlar. Net zarar yazma oranı ve TGA oranı, kredi kalitesini değerlendirir; zayıf sigortalama üzerine inşa edilen yüksek ROE sürdürülemez. Ön provizyon net geliri (PPNR), işletme gelirini kredi maliyetlerinden önce izole eder. Maddi adi hisse senedi getirisi (ROTCE), şerefiye ve gayri maddi varlıkları hariç tutarak, yatırılan işletme sermayesinin getirisini gösterir. Bu ölçümler bir arada, bir bankanın kârlılığının yüksek kaliteli, sürdürülebilir olup olmadığı ve sermaye ve risk yönetimi tarafından iyi desteklenip desteklenmediğine ilişkin kapsamlı bir görünüm sağlar.
Kaçınılması Gereken Yaygın Hatalar
▾
- !Dönem ortalamaları yerine dönem sonu varlıklarını veya özsermayeyi kullanmak; başlangıç/bitiş ortalamalarını kullanmak, dönem boyunca dağıtılan varlıkların daha doğru bir şekilde temsil edilmesini sağlar.
- !ROA ile kaldıraç arasındaki ilişkiyi göz ardı etmek — tamamen çok yüksek kaldıraç (düşük özsermaye oranı) tarafından yönlendirilen yüksek bir ROE, göründüğünden daha az etkileyici olabilir.
- !Banka ROA'sını finansal olmayan şirket ROA kriterleriyle karşılaştırdığımızda, bankaların varlık yoğun, kaldıraçlı iş modelleri nedeniyle doğası gereği daha düşük ROA'ları var.
- !Üç aylık rakamların yıllıklaştırılmaması — karşılaştırılabilir bir yıllıklandırılmış ROA elde etmek için üç aylık net gelirin yıllık ortalama varlıklara bölünmesinden önce 4 ile çarpılması gerekir.
- !Provizyon giderini işletme performansından ayırmamak - provizyonla şişirilmiş veya provizyonla azaltılmış kazançlar, ROA ve ROE'yi temel operasyonel kaliteyi gizleyecek şekilde bozar.
Uzman İpucu
Sağlıklı bir topluluk bankası genellikle ROA'yı %1,0'ın üzerinde ve ROE'yi %10'un üzerinde hedefler. Büyük bankalar genellikle kaldıraç nedeniyle daha düşük ROA ancak daha yüksek ROE gösterir. Tam bir resim için her iki ölçümü birlikte karşılaştırın.
Biliyor muydunuz?
2008 mali krizinin zirvesi sırasında, ABD banka sektörünün ROE'si Büyük Buhran'dan bu yana ilk kez negatife döndü. 2023 yılına gelindiğinde sektörün ROE'si uzun vadeli tarihsel ortalamalara yakın bir oranda yaklaşık %11-14'e yükseldi.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Kaynaklar
Ratings & comments
Haftalık Matematik İpuçları Alın
Her hafta hesap makinesi ipuçları alan 12.000+ aboneye katılın.