Nedir Trust vs Will Cost Comparison?
▾
Güven ve vasiyet maliyet karşılaştırma hesaplayıcısı, bireylerin gayrimenkul planlama ihtiyaçları için geri alınabilir bir yaşam vakfının mı yoksa basit bir vasiyetnamenin mi daha uygun maliyetli olduğunu değerlendirmelerine yardımcı olur. Geri alınabilir bir yaşam vakfının ön maliyeti, bir avukat tarafından hazırlandığında 1.500 ila 5.000 ABD Doları (veya çevrimiçi hizmetler aracılığıyla 100 ila 500 ABD Doları) arasında değişirken, basit bir vasiyet için 300 ila 1.000 ABD Doları arasında değişmektedir. Bununla birlikte, toplam yaşam döngüsü maliyet analizi genellikle yaklaşık 100.000 $'ın üzerindeki mülkler için tröstleri tercih eder, çünkü tröstler verasetten kaçınır; bu da avukat ücretleri, mahkeme masrafları ve icra tazminatı olarak mülk değerinin %3-7'sine mal olabilir. Vasiyetname ile emanet arasındaki temel ayrım, ölüm anında varlıkları nasıl devrettikleridir. Vasiyet, varlıkların nasıl dağıtılması gerektiğini yönlendiren bir belgedir, ancak vasiyeti doğrulayan, borçları ödeyen ve dağıtımı denetleyen bir kamu adli süreci olan veraset mahkemesinden geçmesi gerekir. Bunun tersine, iptal edilebilir yaşayan bir vakıf, bağışçının ömrü boyunca varlıkların mülkiyetini elinde tutar ve bunları ölüm üzerine mahkeme müdahalesi olmadan lehtarlara devreder. Vakıf özel bir sözleşme olarak çalışır ve gecikmelerden (vasiyet için genellikle 6-18 ay, vakıf için anında dağıtım), kamuya açıklama (vasiyet kayıtları kamuya açıktır) ve vesayet sürecinin maliyetlerinden kaçınır. Hem vasiyetnamelerin hem de tröstlerin, ilk yaratma maliyetlerinin ötesinde devam eden değerlendirmeleri vardır. Tröstler, ek yasal çalışma ve kayıt ücretlerini içeren finansmana (varlık unvanlarının vakfa aktarılması) ihtiyaç duyar. Güvenler her 3-5 yılda bir veya önemli yaşam olaylarından sonra gözden geçirilmeli ve potansiyel olarak değiştirilmelidir. Vasiyetnameler bakım gerektirmez ancak ek kodlar aracılığıyla güncellenmesi gerekebilir. Kapsamlı bir emlak planı tipik olarak her iki belgeyi de içerir: geri alınabilir yaşam vakfının yanı sıra bir devretme vasiyeti (ömrü boyunca vakfa devredilmeyen varlıkları yakalar). Güvene karşı irade kararı, mülk büyüklüğü, varlık türleri (birden fazla eyaletteki gayrimenkul, yardımcı verasetten kaçınmak için bir güveni güçlü bir şekilde tercih eder), ailenin karmaşıklığı (karma aileler, özel ihtiyaç sahipleri), mahremiyet endişeleri ve ilgili eyaletteki vesayet maliyetleri gibi birçok faktöre bağlıdır. Kaliforniya, 2 milyon dolarlık bir mülkte 50.000 doları aşabilen yasal veraset ücretleri ile tröstler için en güçlü mali durumlardan birini sağlıyor. Basitleştirilmiş veraset prosedürlerine sahip eyaletler (Texas veya Wisconsin gibi), dengeyi daha basit mülkler için vasiyetnamelere doğru çevirebilir.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Formül
▾
Net Güven Tasarrufu = Tahmini Veraset Maliyetleri - Güven Kurulum Maliyeti - Güven Bakım Maliyetleri
Veraset Maliyeti = Avukat Ücretleri + İcra Ücretleri + Mahkeme Masrafları + Ekspertiz Ücretleri
Çalışılan Örnek:
Gayrimenkul değeri: 1.500.000 $
Veraset masrafları (Kaliforniya yasal ücretleri): 36.000 ABD Doları avukat + 36.000 ABD Doları icracı = 72.000 ABD Doları
Trust kurulum maliyeti: 3.000$
Ömür boyu güven bakımı: 500 $
Net güven tasarrufu: 72.000 ABD Doları - 3.000 ABD Doları - 500 ABD Doları = 68.500 ABD DolarıDeğişken açıklaması
▾
| Sembol | Ad | Birim | Açıklama |
|---|---|---|---|
| EV | Emlak Değeri | $ | Vasiyete tabi tüm varlıkların toplam adil piyasa değeri |
| TC | Güven Yaratma Maliyeti | $ | Güven belgesinin hazırlanması ve yürütülmesi için avukat ücretleri ve masrafları |
| FC | Finansman Maliyeti | $ | Varlık tapularının vakfa aktarılmasına ilişkin maliyetler (tapular, yeniden tapu ücretleri) |
| PC | Veraset Maliyeti | $ | Vasiyete dayalı bir mülkün denetimli serbestliği için toplam mahkeme, avukat ve icra ücretleri |
| MC | Bakım Maliyeti | $ | Bağışçının ömrü boyunca vakfın gözden geçirilmesi, değiştirilmesi ve yönetilmesine ilişkin devam eden maliyetler |
| NS | Net Tasarruf | $ | Vasiyet yerine emanet kullanmaktan elde edilen toplam tasarruf (vasiyet maliyetleri eksi güven maliyetleri) |
Nasıl Trust vs Will Cost Comparison
▾
- 1Tüm gayrimenkuller (evler, kiralık mülkler, arazi), finansal hesaplar (banka hesapları, yatırım hesapları, emeklilik hesapları), hayat sigortası (belirlenen bir yararlanıcı yerine mülke ödeniyorsa), ticari çıkarlar, araçlar ve önemli kişisel mülkler dahil olmak üzere mülkünüzün toplam değerini tahmin edin. Gayrimenkul değeri, yalnızca iradeye dayalı bir planla maruz kalacağınız vesayet maliyetlerini belirler ve güvene karşı irade hesaplamasında birincil faktördür. Adı geçen lehtarlara sahip varlıklar (hayat sigortası, belirlenen lehdarlara sahip emeklilik hesapları, POD/TOD hesapları) hem vasiyetnamelerin hem de vakıfların dışında geçer, bu nedenle veraset maliyeti hesaplamasının dışında bırakılmalıdır.
- 2Eyaletinizdeki vesayet masraflarını araştırın. Veraset maliyetleri yargı yetkisine göre önemli ölçüde farklılık gösterir. Kaliforniya, avukatların ve icracıların her bir ücretlendirme yapmasına izin veren yasal bir ücret tarifesi kullanır: İlk 100.000 ABD Dolarının %4'ü, sonraki 100.000 ABD Dolarının %3'ü, sonraki 800.000 ABD Dolarının %2'si, sonraki 9.000.000 ABD Dolarının %1'i ve 10.000.000 ABD Dolarının üzerindeki tutarlarda %0,5. 1 milyon dolarlık bir Kaliforniya mülkü, yalnızca avukat için 23.000 dolarlık yasal ücret üretiyor (icra ücretleri ile birlikte 46.000 dolar). Buna karşılık, pek çok eyalet mahkeme tarafından belirlenen makul ücretlere izin verir ve bu ücretler önemli ölçüde daha düşük olabilir. Bazı eyaletler (Wisconsin, Texas), maliyetleri önemli ölçüde azaltan veraset prosedürlerini kolaylaştırmıştır.
- 3Gayrimenkul planlama avukatlarından veya saygın çevrimiçi hukuk hizmetlerinden güven hazırlığı için teklif alın. Bir avukat tarafından hazırlanan temel iptal edilebilir bir yaşam vakfı, bir kişi için genellikle 1.500 ila 3.000 ABD Doları ve evli bir çift için (ortak veya ayrı vakıflar) 2.000 ila 5.000 ABD Doları arasındadır. Karmaşık tröstler (özel ihtiyaç hükümleri, nesil atlama planlaması veya iş veraset hükümleri içeren) 5.000 ila 10.000 ABD Doları veya daha fazlasına mal olabilir. Çevrimiçi hizmetler (LegalZoom, Trust and Will, Nolo) 100 ila 500 ABD Doları arasında güven paketleri sunar, ancak bunlar bir avukatın sağladığı finansman rehberliğini ve özelleştirmeyi içermeyebilir.
- 4Varlık unvanlarının vakfa aktarılmasının masrafları olan tröst fonlama maliyetlerini hesaplayın. Gayrimenkul, ilçe kayıt cihazıyla kaydedilen yeni tapuları (hibe tapusu, feragat tapusu veya garanti tapusu) gerektirir; bu, genellikle kayıt ücreti olarak mülk başına 50 ila 200 ABD Doları artı avukatın tapuyu hazırlama süresine mal olur. Bazı eyaletler tapu kayıtlarına transfer vergisi koyarken çoğu geri alınabilir tröstlere yapılan transferlerden muaftır. Finansal hesaplar, her kurumda yeni hesap kayıtları veya başlık değişiklikleri gerektirir. Finansman süreci birkaç hafta sürebilir ve ipotek şirketleriyle koordinasyonu gerektirebilir (ancak mülkün geri alınabilir bir vakfa devredilmesi genellikle Garn-St. Germain Yasası uyarınca satış sonrası hükümleri tetiklemez).
- 5Devam eden güven bakım maliyetlerindeki faktör. İptal edilebilir bir yaşam vakfı her 3-5 yılda bir gözden geçirilmeli ve önemli yaşam olaylarından (evlilik, boşanma, çocuk doğumu, önemli varlık değişiklikleri, başka bir eyalete taşınma) sonra güncellenmelidir. Güven değişikliklerinin her biri genellikle 200 ila 500 ABD Doları arasında değişirken, tam bir güven yeniden beyanının maliyeti 1.000 ila 2.500 ABD Doları arasındadır. Bağışçının ömrü boyunca yıllık güven yönetimi minimum düzeydedir (bağışçı genellikle herhangi bir raporlama zorunluluğu olmadan kendi mütevelli heyeti olarak hizmet eder). Bağışçının ölümünden sonra, profesyonel bir mütevelli heyeti atanırsa, mütevelli heyeti yönetim ücretleri geçerli olabilir (genellikle yıllık vakıf varlıklarının %0,5-1,5'i).
- 6Beklenen kullanım ömrü boyunca toplam maliyetleri karşılaştırın. Güven seçeneği daha yüksek ön maliyetler içerir ancak verasetten kaçınılması nedeniyle ölüm anında potansiyel olarak büyük tasarruflar sağlar. Vasiyet seçeneği peşin olarak daha ucuzdur ancak ölüm anında veraset masrafları doğurur. Kaliforniya'da 500.000 ABD doları tutarındaki bir mülk için, bir vakfın veraset maliyetinden elde edilen tasarruf (23.000 ABD doları veya daha fazla), tröst oluşturma maliyetini (3.000 ABD doları) çok aşıyor. Veraset masraflarının düşük olduğu bir eyalette 100.000 dolarlık bir mülk için tasarruflar, güven masrafını haklı çıkarmayabilir. Finansal olmayan faydaları da göz önünde bulundurun: gizlilik (tröstler özeldir, veraset halka açıktır), dağıtım hızı (tröstler hemen dağıtılır, veraset 6-18 ay sürer) ve kapasite planlaması (tröstler, verenin ehliyetsiz hale gelmesi durumunda kusursuz yönetim sağlar).
- 7Tam durumunuza göre nihai kararı verin. Bir tröstü destekleyen güçlü göstergeler şunları içerir: yüksek veraset maliyeti olan bir eyalette 100.000 doların üzerinde mülk, birden fazla eyaletteki gayrimenkuller (her eyalet, tröst olmadan ayrı bir yardımcı veraset gerektirir), mahremiyet endişeleri, karma aile durumları, özel ihtiyaçları olan yararlanıcılar, acil varlık dağıtımı isteği ve kapasite planlaması ihtiyaçları. Yalnızca iradeye dayalı bir planı destekleyen güçlü göstergeler şunları içerir: basitleştirilmiş vesayet için uygun olan küçük mülk, tüm varlıkların belirlenmiş yararlanıcıları, tek ikamet durumu, basit aile durumu ve mülk planlaması için sınırlı bütçe.
Çözümlü Örnekler
▾
Kaliforniya'da 1,2 milyon dolarlık mülkü olan bir ev sahibi (öncelikle konut sermayesi ve emeklilik tasarrufları). Avukat ve vasi için Kaliforniya yasal veraset ücretlerinin toplamı: yaklaşık 52.000 $. Güven oluşturma maliyeti: 3.000 dolar. Güven fonu (tapu kaydı, hesabın yeniden düzenlenmesi): 500 $. Net tasarruf: yaklaşık 48.500$. Güven aynı zamanda vasiyetin sağlayamadığı gizliliği, anında dağıtımı ve iş göremezlik korumasını da sağlar.
Teksas, nispeten hızlı ve ucuz olan, kolaylaştırılmış, bağımsız bir idare veraset sürecine sahiptir. 300.000 ABD Doları değerindeki bir mülk, vasiyetname ile 5.000 ABD Doları tutarında vesayet masrafına neden olabilir. Güven maliyeti: 2.500 ABD Doları artı 300 ABD Doları finansman maliyeti. Net tasarruf: yaklaşık 2.200$. Mali tasarruflar mütevazı düzeydedir, ancak merhum mahremiyete değer veriyorsa veya başka bir eyalette mülkü varsa, vakıf yine de önemli mali olmayan faydalar sağlıyor.
Bir kişinin New York'ta bir birincil ikametgahı, Florida'da bir tatil evi ve Kaliforniya'da kiralık mülkü vardır. Bir güven olmadan, miras her üç eyalette de vesayet gerektirir (FL ve CA'da yardımcı vesayet). Üç eyalette toplam tahmini veraset maliyeti: 35.000 ABD Doları artı 18 aydan fazla gecikme. Üç mülkün tamamını elinde bulunduran tek bir iptal edilebilir yaşam vakfı, üç eyalette de tek seferlik 4.000 ABD doları tutarında bir maliyet karşılığında vesayetten kaçınır.
Küçük çocuklu, başta banka hesapları ve araçlar olmak üzere 50.000 dolarlık varlığa sahip genç bir çift. Öncelikleri çocuklarına vasi atamak (bu da ne olursa olsun vasiyet gerektiriyor) ve hayat sigortasının çocuklarına ulaşmasını sağlamak. Varlıkların çoğu yararlanıcı tanımına göre geçer. Vasi adaylarını (400 $) içeren basit bir vasiyet uygundur. Güven maliyeti (2.000 $) mülkün büyüklüğü ile haklı gösterilemez ve basitleştirilmiş veraset prosedürleri bu küçük mülk için geçerli olacaktır.
Gerçek dünya uygulamaları
▾
Emlak planlama avukatları, müşteri istişarelerinin merkezi bir bileşeni olarak güvene karşı irade maliyet analizlerini kullanır. Analiz, müşterilerin her seçeneğin gerçek maliyetini anlamalarına ve kendi özel koşullarına göre bilinçli kararlar almalarına yardımcı olur. California gibi yüksek veraset maliyeti olan eyaletlerde avukatlar, mülkleri 250.000 doların üzerinde olan müşterilerin büyük çoğunluğunun, veraset maliyeti karşılaştırmasını gördükten sonra güvene dayalı planları seçtiklerini bildiriyor. Analiz aynı zamanda müşterilerin vesayet sürecini ve bunun aileleri üzerindeki etkilerini anlamalarına yardımcı olan bir eğitim aracı olarak da hizmet vermektedir.
Mali danışmanlar, özellikle emekliliğe yaklaşan veya önemli servet olayları yaşayan müşteriler için, güvene karşı irade planlamasını kapsamlı mali planlara entegre eder. Danışmanın rolü, emeklilik hesapları ve hayat sigortası ile ilgili lehdar atamalarını vakıf veya vasiyet planıyla koordine etmeyi ve tüm varlıkların müşterinin isteklerine göre yönlendirilmesini sağlamayı içerir. Danışmanlar aynı zamanda müşterilerin güven planlaması ve gelir vergisi planlaması (geri alınabilir vakıflar bağışçının ömrü boyunca vergi açısından tarafsızdır) ve emlak vergisi planlaması (tröstler emlak vergisinin en aza indirilmesine yönelik hükümler içerebilir) arasındaki etkileşimi anlamalarına da yardımcı olur.
Veraset mahkemeleri her yıl milyonlarca miras davasına bakmaktadır; ortalama veraset süreci 6-18 ay sürmekte ve binlerce dolara mal olmaktadır. Mahkemeler, süreci kolaylaştırmak için, küçük mülk yeminli beyanları (eyalete bağlı olarak genellikle 50.000 ila 184.500 ABD Doları arasındaki bir eşiğin altındaki mülkler için), özet idare prosedürleri ve (mahkeme denetimini azaltan) bağımsız idare dahil olmak üzere çeşitli reformlar uygulamıştır. Bu reformlara rağmen, veraset, büyük mülkler için emanet yönetiminden çok daha pahalı ve zaman alıcı olmaya devam ediyor.
Çevrimiçi hukuk hizmet sağlayıcıları, geleneksel avukatlar tarafından hazırlanan belgelerin maliyetinin çok altında bir fiyata güven paketleri sunarak emlak planlama pazarını altüst etti. Trust and Will, LegalZoom ve Nolo gibi şirketler, avukat hazırlığı için 1.500-5.000 $'a kıyasla 100-500 $ arasında iptal edilebilir yaşam güven paketleri sunuyor. Bu hizmetler güven planlamasını daha fazla aile için erişilebilir hale getirse de, karmaşık durumlar (karma aileler, işletme sahipleri, özel ihtiyaç yararlanıcıları, çok devletli mülk sahipleri) için yeterli özelleştirme sağlayamayabilir ve genellikle avukatların sağladığı uygulamalı finansman yardımını içermez.
Özel durumlar
▾
Karma aileler (eşlerden birinin veya her ikisinin de önceki evliliklerinden çocukları varsa)
Karma aileler (eşlerden birinin veya her ikisinin önceki ilişkilerden çocuklarına sahip olduğu), genellikle güvene dayalı planlamayı destekleyen benzersiz zorluklar sunar. Geri alınabilir bir yaşayan güven, hayatta kalan eşin yaşamları boyunca varlıklara erişmesini sağlarken, kalanını ölen eşin çocukları için saklayan hükümleri içerebilir. Bu genellikle hayatta kalan eşin değiştiremeyeceği bir alt güven (QTIP güveni veya baypas güveni gibi) aracılığıyla gerçekleştirilir. Güven olmadan, doğrudan miras alan hayatta kalan eş, ölen eşin çocuklarını mirastan mahrum etme iradesini değiştirebilir veya orijinal eşin niyetlerini uygulanamaz hale getirecek şekilde varlıkları birleştirebilir.
Özel ihtiyaç yararlanıcıları, temel vasiyetlerin veya standart iptal edilebilir vakıfların ötesine geçen bir güven planlamasına ihtiyaç duyar.
Özel ihtiyaç vakfı (ayrıca ek ihtiyaç vakfı olarak da adlandırılır), yararlanıcıyı Ek Güvenlik Geliri (SSI) ve Medicaid gibi gelir testi yapılmış devlet yardımlarından diskalifiye etmeden miras alabilir. Varlıkların bir vasiyet yoluyla veya uygun şekilde hazırlanmış bir vakfın dışından doğrudan engelli bir yararlanıcıya geçmesi halinde, yararlanıcı bu temel programlardan yararlanma hakkını kaybedebilir. Özel ihtiyaçlar güvencesi hükümleri, bağımsız belgeler olarak oluşturulmak yerine genel güven planına entegre edilmelidir.
İşletme sahipleri ek güven planlama hususlarıyla karşı karşıyadır.
Geri alınabilir bir yaşayan güven, LLC'lerde, ortaklıklarda ve yakın şirketlerde mülkiyet çıkarlarını elinde tutabilir ve sahibinin iş göremez hale gelmesi veya ölmesi durumunda iş yönetiminin sürekliliğini sağlar. Tröstteki iş veraset hükümleri, yönetimi kimin devralacağını, işletmenin satılıp satılmayacağını ve iş varlıklarının nasıl değerlenip dağıtılacağını belirleyebilir. Güvene dayalı planlama olmadan, bir işletme veraset yönetimine tabi olabilir, bu da uzun veraset süreci boyunca operasyonları aksatabilir ve iş değerini azaltabilir.
Gayrimenkul Büyüklüğüne Göre Güven ve İrade Maliyet Karşılaştırması
▾
| Emlak Değeri | Vasiyet + Veraset Maliyeti (CA) | Güven Maliyeti | Güvenle Net Tasarruf |
|---|---|---|---|
| 100.000$ | 7.000$-10.000$ | 2.000$-3.000$ | 4.000$-7.000$ |
| 250.000$ | 13.000-16.000$ | 2.500$-3.500$ | 9.500$-12.500$ |
| 500.000$ | 23.000-28.000$ | 3.000$-4.000$ | 19.000-24.000$ |
| 1.000.000$ | 43.000$-50.000$ | 3.500$-5.000$ | 38.000-45.000$ |
| 2.000.000$ | 63.000-75.000$ | 4.000$-6.000$ | 57.000$-69.000$ |
| 5.000.000$ | 113.000$-130.000$ | 5.000$-10.000$ | 103.000$-120.000$ |
Sık sorulan sorular
▾
Geri alınabilir bir yaşayan güven, bir vasiyetten daha mı iyidir?
İkisi de evrensel olarak daha iyi değil. Bir vakıf, verasetten kaçınır, mahremiyet sağlar, anında varlık dağıtımına izin verir ve iş göremezliği yönetir, ancak yaratılması daha pahalıdır ve finansman gerektirir (varlıkların aktarılması). Vasiyetnamenin oluşturulması daha basit ve daha ucuzdur ancak kamuya açık, zaman alıcı ve pahalı olan veraset gerektirir. Çoğu eyalette 100.000 doların üzerindeki mülkler için, bir vakfın toplam yaşam döngüsü maliyeti vasiyetten daha düşüktür. Küçük ve basit mülkler için vasiyetname yeterli olabilir.
Prova ücreti ne kadar?
Veraset maliyetleri eyalete ve mülk büyüklüğüne göre değişir. Kaliforniya'da avukat ve icra memurunun yasal ücretleri mülk değerinin yaklaşık %4-8'i kadardır (1 milyon dolarlık bir mülkte yaklaşık 46.000 dolar). Diğer eyaletlerde ücretler, genellikle mirasın %2-5'i olmak üzere mahkeme tarafından belirlenen makul tazminata dayalıdır. Ek maliyetler arasında mahkeme başvuru ücretleri (200-500 ABD Doları), tahvil primleri, değerlendirme ücretleri ve yayın maliyetleri yer almaktadır. Tipik bir mülk için toplam veraset maliyeti 3.000 ila 50.000 ABD Doları veya daha fazlası arasında değişmektedir.
Avukat olmadan vakıf kurabilir miyim?
Evet, çevrimiçi yasal hizmetleri veya kendi kendine yardım kitaplarını kullanarak. Bununla birlikte, uygunsuz şekilde hazırlanmış bir güven, hiç güvensizlikten daha kötü olabilir. Yaygın Kendin Yap hataları arasında yanlış güven dili, güvenin finanse edilememesi, vasiyetname hükümlerinin ihmal edilmesi ve eyalete özgü gerekliliklerin dikkate alınmaması yer alır. 500.000 ABD dolarının üzerindeki mülkler veya karmaşık aile durumları için, bir avukatın maliyeti (1.500 - 5.000 ABD Doları), güven hatalarının potansiyel maliyetleriyle karşılaştırıldığında akıllıca bir yatırımdır.
İptal edilebilir bir güven, varlıkları alacaklılardan korur mu?
Hayır. İptal edilebilir bir yaşayan vakıf, bağışçının ömrü boyunca herhangi bir varlık koruması sağlamaz çünkü bağışçı, vakıf varlıkları üzerinde tam kontrole sahiptir. Alacaklılar, bireysel olarak tutulan varlıklar kadar kolay bir şekilde güven varlıklarına da ulaşabilirler. Varlık koruması için, geri alınamaz tröstler (varlıkları bağışçının kontrolünden çıkaran) koruma sağlayabilir, ancak kurallar eyalete ve belirli güven koşullarına göre önemli ölçüde farklılık gösterebilir.
Üzerine dökülen vasiyet nedir?
Dökülme vasiyeti, iptal edilebilir bir yaşam vakfına eşlik eden bir belgedir. Ölüm anında vakıfta bulunmayan tüm varlıkların vakfa devredilmesi (dökülmesi) gerektiğini belirtir. Bu, yanlışlıkla vakıf dışında bırakılan varlıkları, henüz vakıf adına kayıtlı olmayan yeni edinilmiş varlıkları ve vakıf dışındaki diğer mülkleri yakalar. Devralma, devrettiği varlıklar için veraset gerektirir, ancak tutarlı dağıtım için her şeyin güven içinde sonuçlanmasını sağlar.
Farklı bir eyalete taşındıktan sonra güvenimi güncellemem gerekir mi?
Düzgün bir şekilde hazırlanmış bir güven genel olarak tüm eyaletlerde geçerlidir, ancak eyalete özgü hükümlerin güncellenmesi gerekebilir. Topluluk mülkiyet kuralları (AZ, CA, ID, LA, NV, NM, TX, WA, WI'da), varlıkların vakıfta nasıl tanımlandığını etkileyebilecek genel hukuk mülkiyet kurallarından farklıdır. Eyalet vergi hükümleri, mütevelli gereklilikleri ve güven yönetimi kuralları da farklılık gösterir. Taşındıktan sonra, yerel bir emlak planlama avukatının güveninizi incelemesini ve eyalete özgü hükümleri güncellemesini, mülk tapularını yeniden kaydetmesini ve yararlanıcı atamalarını doğrulamasını sağlayın.
Kaçınılması Gereken Yaygın Hatalar
▾
- !Bir Güven Yaratmak Ama Bunu Finanse Etmemek: Güvene dayalı emlak planlamasında en yaygın ve maliyetli hata, güven belgesini oluşturmak ancak varlıkları asla bu belgeye aktarmamaktır. Finanse edilmemiş bir güven, verasetten kaçınma sağlamayan boş bir kaptır. Merhumun varlıkları, vakıf adına yeniden tapulanmalıdır (yeni tapu yoluyla gayrimenkul, yeni hesap kaydı yoluyla banka hesapları, yeniden tapulama yoluyla yatırım hesapları). Araştırmalar, geri alınabilir canlı vakıfların %30-50'sinin, bağışçının ölümü sırasında kısmen veya tamamen finanse edilmediğini ve bu durumun, varlıkların veraset yoluyla devredilmesi için bir iradenin aktarılmasını gerektirdiğini tahmin ediyor - tam da vakfın kaçınmak için tasarlandığı süreç.
- !Yalnızca Peşin Maliyete Göre Seçim Yapmak: Birçok kişi, vasiyet oluşturmanın daha ucuz olması nedeniyle vasiyetname yerine vasiyet seçer (300-1.000 $'a karşı 1.500-5.000 $). Bu karşılaştırma, mülkün ölüm durumunda maruz kalacağı veraset masraflarını göz ardı etmektedir. Kaliforniya'da 500.000 $'lık bir mülk, yasal veraset ücreti olarak yaklaşık 23.000 $ ödeyecek; bu da bir vakfın artan maliyetini çok aşıyor. Doğru karşılaştırma, toplam yaşam döngüsü maliyetidir: güven oluşturma artı bakım, irade oluşturma artı veraset maliyetleri. Veraset maliyetinin yüksek olduğu eyaletlerde yaklaşık 100.000 doların üzerindeki mülkler için, mali açıdan güven neredeyse her zaman kazanır.
- !Bir Güvenin Vasiyet İhtiyacını Ortadan Kaldırdığını Varsayalım: Her güvene dayalı emlak planı, ölüm anında güven içinde olmayan herhangi bir varlığın vasiyet yoluyla güvene aktarılmasını yönlendiren bir aktarma vasiyeti içermelidir. Devralma vasiyeti olmadan, vakfın dışındaki varlıklar eyaletin vasiyet yasalarına (varsayılan dağıtım kuralları) tabi olur ve bu da merhumun istekleriyle uyumlu olmayabilir. Ayrıca, bir vakfın yapamayacağı şekilde, küçük çocuklar için vasilerin de isimlendirilmesi yapılacak. Refakatçi vasiyeti olmayan bir vakıf, tamamlanmamış bir emlak planıdır.
Uzman İpucu
Geri alınabilir, yaşayan bir vakıf oluşturmaya karar verirseniz, en kritik adım bunu finanse etmek, yani varlıklarınızı vakfa aktarmaktır. Gayrimenkulünüzü yeniden düzenlemek (yeni tapu yoluyla) için avukatınızla özel bir oturum planlayın, hesapları yeniden düzenlemek için her finans kurumuyla iletişime geçin ve uygunsa araç kayıtlarını güncelleyin. Bir finansman kontrol listesi tutun ve yeni satın alınan varlıkların vakfa eklendiğinden emin olmak için bunu yıllık olarak gözden geçirin. Finanse edilmeyen bir güven, sıfır verasetten kaçınma sağlar ve tüm uygulamayı anlamsız hale getirir.
Biliyor muydunuz?
Tröst kavramının kökeni, Kutsal Topraklara doğru yola çıkan Haçlıların, yoklukları sırasında mülklerini güvendikleri arkadaşlarına devrettikleri Orta Çağ İngiliz hukuk sistemine kadar uzanır. Yasal araca kullanım adı verildi (Latince ad opus'tan, yararı için anlamına geliyordu). Sistemin kötüye kullanılması yaygın vergi kaçakçılığına yol açtığında, Henry VIII bunları azaltmak için 1535'te Kullanım Yasası'nı çıkardı. İngiliz avukatlar daha sonra tüzüğü atlatmak için (tröst içinde tröst) bir kullanım üzerine tröstü icat ettiler ve bu, modern tröst haline geldi. Bir emlak planlama aracı olarak geri alınabilir yaşam vakfı, Norman Dacey'nin 1965 yılında hukuk mesleğinin şiddetli muhalefetine rağmen tüm zamanların en çok satan hukuk kitaplarından biri haline gelen Verasetten Nasıl Kaçınılır'ı yayınlamasının ardından Amerika Birleşik Devletleri'nde popüler hale geldi.
Regional Guides
▾
California▾
Texas▾
Florida▾
Kaynaklar
Ratings & comments
Haftalık Matematik İpuçları Alın
Her hafta hesap makinesi ipuçları alan 12.000+ aboneye katılın.