Tier 1 Capital Ratio Calculator

Phân tích vốn cổ phần ngân hàng: các nhà đầu tư so sánh tỷ lệ vốn cấp 1 giữa các ngân hàng ngang hàng để đánh giá sức mạnh tài chính tương đối và khả năng hoàn vốn, thể hiện một lĩnh vực ứng dụng quan trọng của Tỷ lệ vốn cấp 1 trong bối cảnh chuyên môn và phân tích, trong đó tính toán tỷ lệ vốn cấp 1 chính xác hỗ trợ trực tiếp cho việc ra quyết định sáng suốt, lập kế hoạch chiến lược và tối ưu hóa hiệu suất

Kiểm tra theo quy định: giám định viên ngân hàng sử dụng tỷ lệ vốn cấp 1 làm thước đo chính trong xác định xếp hạng CAMELS, thể hiện một lĩnh vực ứng dụng quan trọng của Tỷ lệ vốn cấp 1 trong bối cảnh chuyên môn và phân tích, trong đó việc tính toán tỷ lệ vốn cấp 1 chính xác hỗ trợ trực tiếp cho việc ra quyết định sáng suốt, lập kế hoạch chiến lược và tối ưu hóa hiệu suất

Thẩm định M&A: các ngân hàng mua lại đánh giá tỷ lệ vốn cấp 1 mục tiêu để xác định mức đủ vốn kết hợp sau sáp nhập, thể hiện một lĩnh vực ứng dụng quan trọng đối với Tỷ lệ vốn cấp 1 trong bối cảnh chuyên môn và phân tích, trong đó việc tính toán tỷ lệ vốn cấp 1 chính xác trực tiếp hỗ trợ việc ra quyết định sáng suốt, lập kế hoạch chiến lược và tối ưu hóa hiệu suất

Phân tích xếp hạng trái phiếu: các cơ quan xếp hạng tín dụng tính tỷ lệ vốn cấp 1 vào xếp hạng tín dụng ngân hàng, ảnh hưởng đến chi phí đi vay, thể hiện một lĩnh vực ứng dụng quan trọng của Tỷ lệ vốn cấp 1 trong bối cảnh chuyên môn và phân tích, trong đó việc tính toán tỷ lệ vốn cấp 1 chính xác trực tiếp hỗ trợ việc ra quyết định sáng suốt, lập kế hoạch chiến lược và tối ưu hóa hiệu suất

Mô hình kiểm tra sức chịu đựng: các nhà quản lý rủi ro sử dụng tỷ lệ vốn cấp 1 làm điểm khởi đầu cho đánh giá mức độ đủ vốn nội bộ (ICAAP), đại diện cho một lĩnh vực ứng dụng quan trọng đối với Tỷ lệ vốn cấp 1 trong bối cảnh chuyên môn và phân tích, trong đó việc tính toán tỷ lệ vốn cấp 1 chính xác trực tiếp hỗ trợ việc ra quyết định sáng suốt, lập kế hoạch chiến lược và tối ưu hóa hiệu suất

Sự khác biệt giữa vốn cấp 1 và vốn cấp 2 là gì?

Vốn cấp 1 đại diện cho vốn cốt lõi, chất lượng cao nhất của ngân hàng, luôn sẵn có để hấp thụ các khoản lỗ: chủ yếu là vốn cổ phần phổ thông, thu nhập giữ lại và cổ phiếu ưu đãi không tích lũy đủ điều kiện. Vốn cấp 2 là vốn bổ sung có chất lượng thấp hơn, chỉ có thể bù đắp tổn thất trong trường hợp không còn lo ngại (khi ngân hàng phá sản). Cấp 2 bao gồm các công cụ như nợ thứ cấp có thời gian đáo hạn tối thiểu 5 năm, một số công cụ chuyển đổi nhất định và dự phòng rủi ro cho vay lên tới 1,25% RWA. Theo Basel III, vốn cấp 2 có thể được tính vào tổng tỷ lệ vốn (tối thiểu 8%) nhưng bị giới hạn ở mức 100% vốn cấp 1. Điểm khác biệt quan trọng là vốn Cấp 1 có thể hấp thụ các khoản lỗ trong khi ngân hàng tiếp tục hoạt động, trong khi vốn Cấp 2 chỉ bảo vệ các chủ nợ trong thời gian phá sản.

Trọng số rủi ro được gán cho các loại tài sản khác nhau như thế nào?

Theo cách tiếp cận tiêu chuẩn hóa của Basel III, trọng số rủi ro được các cơ quan quản lý đặt ra dựa trên rủi ro tín dụng của từng loại tài sản. Tiền mặt và tiền gửi ngân hàng trung ương: 0%. Trái phiếu chính phủ OECD: 0%. Dự trữ ngân hàng tại ngân hàng trung ương: 0%. Thế chấp nhà ở (cho vay theo giá trị dưới 80%): 35–50%. Bất động sản thương mại: 100–150%. Khoản vay doanh nghiệp (cấp đầu tư): 100%. Tín dụng tiêu dùng không có bảo đảm: 75–100%. Nợ xấu: 150%. Đầu tư vốn cổ phần: 100–250%. Tài sản có độ phức tạp cao hoặc kém thanh khoản: 150%+. Các ngân hàng sử dụng phương pháp tiếp cận Dựa trên Xếp hạng Nội bộ (IRB) có thể sử dụng mô hình của riêng họ để ước tính Trọng số rủi ro, tùy thuộc vào sự phê duyệt theo quy định và mức sản lượng tối thiểu. Trọng số của phương pháp tiếp cận tiêu chuẩn hóa đang được cập nhật theo quy tắc 'hoàn thiện' của Basel III (đôi khi được gọi là Basel IV) để giảm sự khác biệt giữa phương pháp tiếp cận tiêu chuẩn hóa và IRB.

Điều gì xảy ra khi tỷ lệ Cấp 1 của ngân hàng giảm xuống dưới mức tối thiểu?

Theo khuôn khổ Hành động khắc phục kịp thời (PCA) của Cục Dự trữ Liên bang, các hành động giám sát bắt buộc và tùy ý được kích hoạt khi tỷ lệ vốn giảm. Ngân hàng có tỷ lệ Cấp 1 dưới 6% nhưng trên 4% được phân loại là 'Thiếu vốn' - ngân hàng đó phải nộp kế hoạch khôi phục vốn, không thể tăng tài sản quá 5% nếu không có sự chấp thuận của cơ quan quản lý và bị cấm trả cổ tức hoặc tiền thưởng tùy ý. Dưới 4% Cấp 1, một ngân hàng trở thành 'Thiếu vốn đáng kể' và phải đối mặt với các yêu cầu bắt buộc phải huy động vốn, hạn chế vay liên ngân hàng và có thể phải phát hành cổ phiếu mới hoặc sáp nhập với một tổ chức lành mạnh hơn. Dưới 2% Cấp 1 (hoặc mất khả năng thanh toán), ngân hàng được phân loại là 'Thiếu vốn nghiêm trọng' và các cơ quan quản lý được yêu cầu chỉ định người tiếp nhận hoặc người bảo quản trong vòng 90 ngày - đưa ngân hàng vào giải pháp FDIC một cách hiệu quả.

Sự khác biệt giữa tỷ lệ Cấp 1 và tỷ lệ đòn bẩy là gì?

Tỷ lệ vốn cấp 1 sử dụng tài sản có rủi ro ở mẫu số, nghĩa là nó mang lại tín dụng cho các ngân hàng để nắm giữ các tài sản có rủi ro thấp như trái phiếu chính phủ. Tỷ lệ đòn bẩy bổ sung (SLR) sử dụng tổng rủi ro - tổng tài sản cộng với các khoản mục ngoại bảng - mà không có bất kỳ trọng số rủi ro nào. Điều này có nghĩa là một ngân hàng đầu tư nhiều vào chứng khoán chính phủ sẽ có tỷ lệ Cấp 1 cao hơn nhiều so với tỷ lệ đòn bẩy, bởi vì hệ số rủi ro 0% đối với trái phiếu chính phủ làm giảm đáng kể RWA trong khi tổng rủi ro (đối với SLR) không thay đổi. Basel III yêu cầu các ngân hàng duy trì SLR ít nhất 3% và các quy tắc SLR (eSLR) nâng cao của Hoa Kỳ yêu cầu 8 ngân hàng lớn nhất phải nắm giữ 5% (ở cấp công ty mẹ) và 6% (ở cấp lưu ký được bảo hiểm). Tỷ lệ đòn bẩy đóng vai trò là điểm tựa chống lại sự tăng trưởng quá mức của bảng cân đối kế toán ngay cả đối với những tài sản có vẻ có rủi ro thấp.

Ngân hàng tăng tỷ lệ vốn cấp 1 bằng cách nào?

Các ngân hàng có thể cải thiện tỷ lệ Cấp 1 thông qua hai đòn bẩy đồng thời: tăng tử số (vốn cấp 1) hoặc giảm mẫu số (tài sản có rủi ro). Các chiến lược xây dựng vốn bao gồm: giữ lại thu nhập thay vì trả cổ tức, phát hành vốn cổ phần phổ thông mới (có tính pha loãng cho cổ đông hiện hữu), phát hành các công cụ AT1 đủ điều kiện như cổ phiếu ưu đãi vĩnh viễn hoặc trái phiếu CoCo và tạm dừng mua lại cổ phần. Các chiến lược giảm RWA bao gồm: bán hoặc chứng khoán hóa các danh mục cho vay rủi ro hơn, chuyển hỗn hợp tài sản sang các tài sản có rủi ro thấp hơn (trái phiếu chính phủ thay vì các khoản vay doanh nghiệp), giảm rủi ro ngoại bảng và sử dụng các công cụ giảm thiểu rủi ro tín dụng như bảo lãnh hoặc thỏa thuận thế chấp. Các ngân hàng cũng giảm các khoản khấu trừ theo quy định (lợi thế thương mại, tài sản thuế thu nhập hoãn lại) bằng cách tránh các giao dịch mua lại tạo ra tài sản vô hình hoặc bằng cách tạo ra thu nhập chịu thuế để nhận được lợi ích thuế thu nhập hoãn lại.

Kiểm tra sức chịu đựng là gì và chúng liên quan như thế nào đến tỷ lệ vốn?

Kiểm tra sức chịu đựng là các bài tập quy định dự đoán tỷ lệ vốn của ngân hàng sẽ thay đổi như thế nào trong các kịch bản kinh tế bất lợi nghiêm trọng - điển hình là tỷ lệ thất nghiệp 10%, thị trường chứng khoán sụt giảm 50% và suy thoái nghiêm trọng. Tại Hoa Kỳ, Cục Dự trữ Liên bang tiến hành các bài kiểm tra sức chịu đựng hàng năm theo Bài kiểm tra sức chịu đựng theo Đạo luật Dodd-Frank (DFAST) và Phân tích và Đánh giá Vốn Toàn diện (CCAR) đối với các ngân hàng có tài sản trên 100 tỷ USD. Fed lập mô hình tổn thất của mỗi ngân hàng trên toàn bộ danh mục đầu tư của mình theo các kịch bản giả định và xác định tỷ lệ vốn tối thiểu mà ngân hàng sẽ đạt được. Các ngân hàng phải chứng minh rằng ngay cả trong kịch bản bất lợi nghiêm trọng, tỷ lệ CET1 của họ không giảm xuống dưới 4,5%. Kết quả kiểm tra sức chịu đựng xác định Bộ đệm vốn căng thẳng (SCB) của mỗi ngân hàng, được thêm vào yêu cầu CET1 tối thiểu, thường dẫn đến yêu cầu CET1 hiệu quả là 7–10% đối với các ngân hàng lớn.

Tỷ lệ vốn cấp 1 của các ngân hàng quốc tế khác nhau như thế nào?

Khung Basel III đặt ra một mức sàn toàn cầu, nhưng chi tiết triển khai có thể khác nhau tùy theo khu vực pháp lý. Các ngân hàng Hoa Kỳ phải tuân theo các quy định do Cục Dự trữ Liên bang, OCC và FDIC ban hành trong đó kết hợp Basel III với một số sửa đổi cụ thể của Hoa Kỳ. Các ngân hàng châu Âu tuân theo Quy định về yêu cầu vốn (CRR) và Chỉ thị về yêu cầu vốn (CRD) triển khai Basel III trong EU. Một số khu vực pháp lý áp dụng các quy tắc chặt chẽ hơn - ví dụ: 'Swiss Finish' của Thụy Sĩ yêu cầu các ngân hàng lớn nhất của đất nước duy trì tỷ lệ CET1 cao hơn mức tối thiểu của Basel. Các ngân hàng ở thị trường mới nổi thường phải đối mặt với mức tối thiểu tương tự nhưng có thể có những định nghĩa khác nhau về các công cụ vốn đủ điều kiện. Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng (BCBS) công bố các báo cáo giám sát thực hiện thường xuyên nhằm đánh giá mức độ nhất quán của các quốc gia thành viên trong việc áp dụng khuôn khổ này, nêu bật những khác biệt quốc tế còn tồn tại.