Account-Based Pension Calculator

Một người 65 tuổi nghỉ hưu với 800.000 đô la tiền hưu bổng bắt đầu ABP, rút ​​40.000 đô la mỗi năm (tối thiểu 5%) để bổ sung cho lối sống của họ, với tất cả thu nhập đầu tư tăng lên miễn thuế trong quỹ, cho phép những người hành nghề đưa ra các quyết định định lượng sáng suốt dựa trên các phương pháp tính toán đã được xác thực và các phương pháp tiếp cận tiêu chuẩn ngành

Một cặp vợ chồng đều bắt đầu ABP khi nghỉ hưu - một người có 1,9 triệu đô la và người kia là 900.000 đô la - tối đa hóa số tiền trong giai đoạn lương hưu miễn thuế và giảm thiểu thuế đối với lợi tức đầu tư.

Người về hưu sử dụng chuyển đổi một phần để chuyển tiền từ ABP của họ sang giai đoạn tích lũy, giải phóng không gian Giới hạn Số dư Chuyển khoản để quản lý vị trí kiểm tra thu nhập Centrelink của họ, cho phép các chuyên gia định lượng kết quả một cách có hệ thống và so sánh các tình huống bằng cách sử dụng các khung toán học đáng tin cậy và các công thức đã thiết lập

Người được ủy thác của SMSF bắt đầu ABP cho một thành viên đã nghỉ hưu trong khi thành viên còn lại tiếp tục làm việc trong giai đoạn tích lũy, yêu cầu quỹ tính tỷ lệ miễn thuế cho thu nhập đầu tư.

Người phối ngẫu còn sống sẽ tự động nhận được khoản trợ cấp hưu trí từ ABP của người bạn đời đã qua đời của họ, mang lại thu nhập liên tục mà không cần phải đầu tư lại hoặc điều hướng hệ thống hưu bổng trong thời điểm đau buồn.

Độ tuổi bảo toàn để tiếp cận hưu bổng dưới dạng Lương hưu dựa trên tài khoản là bao nhiêu?

Tuổi bảo quản phụ thuộc vào ngày sinh của bạn. Đối với bất kỳ ai sinh vào hoặc sau ngày 1 tháng 7 năm 1964, độ tuổi bảo tồn là 60. Đối với những người sinh trước ngày đó, tuổi này dao động từ 55 đến 59. Chỉ đạt đến độ tuổi bảo tồn là chưa đủ — bạn còn phải đáp ứng một điều kiện được giải phóng, chẳng hạn như nghỉ hưu khỏi lực lượng lao động hoặc đến tuổi 65.

Các khoản thanh toán Lương hưu dựa trên tài khoản có bị đánh thuế không?

Đối với các thành viên từ 60 tuổi trở lên, các khoản thanh toán ABP hoàn toàn được miễn thuế. Đối với các thành viên từ độ tuổi bảo quản đến 60 tuổi, các khoản thanh toán bao gồm phần miễn thuế và phần chịu thuế, trong đó phần chịu thuế được đánh thuế ở mức cận biên trừ đi khoản bù thuế 15%. Khi bạn bước sang tuổi 60, tất cả các khoản thanh toán sẽ được miễn thuế bất kể thành phần nào.

Tỷ lệ rút vốn tối thiểu cho Lương hưu dựa trên tài khoản là bao nhiêu?

Tỷ lệ rút vốn tối thiểu là: 60–64 tuổi: 4%; tuổi 65–74: 5%; tuổi 75–79: 6%; tuổi 80–84: 7%; tuổi 85–89: 9%; tuổi 90–94: 11%; từ 95 tuổi trở lên: 14%. Các tỷ lệ này được quy định theo pháp luật và áp dụng cho số dư tài khoản vào đầu mỗi năm tài chính. Mức giảm 50% tạm thời được áp dụng trong thời gian diễn ra dịch bệnh COVID-19 nhưng đã kết thúc.

Có số tiền tối đa tôi có thể rút từ Lương hưu dựa trên tài khoản không?

Không. Không có số tiền rút tối đa theo quy định. Bạn có thể rút bất kỳ số tiền nào vượt quá mức tối thiểu — bao gồm toàn bộ số dư — bất kỳ lúc nào. Tuy nhiên, việc rút số tiền lớn sẽ làm giảm thu nhập đầu tư được miễn thuế trong tương lai của bạn và có thể ảnh hưởng đến khả năng đóng góp lại của bạn do giới hạn đóng góp. Hiểu được khía cạnh này của quỹ hưu bổng Úc rất quan trọng để có được kết quả chính xác và có ý nghĩa trong cả bối cảnh lâm sàng và phân tích.

Giới hạn Số dư Chuyển khoản là gì và nó ảnh hưởng đến lương hưu của tôi như thế nào?

Giới hạn Số dư Chuyển khoản (TBC) là số tiền hưu bổng tối đa bạn có thể chuyển vào giai đoạn lương hưu miễn thuế. TBC chung là 1,9 triệu USD (từ ngày 1 tháng 7 năm 2023). Khi bạn bắt đầu nhận lương hưu, 'tài khoản số dư chuyển khoản' sẽ theo dõi các khoản tín dụng (số tiền được chuyển sang giai đoạn lương hưu) và các khoản ghi nợ (các khoản thanh toán lương hưu được chuyển về tích lũy hoặc được tính dưới dạng tổng một lần). Vượt quá giới hạn sẽ gây ra thuế số dư chuyển nhượng vượt quá.

Tôi có thể có nhiều hơn một Lương hưu dựa trên tài khoản không?

Có, bạn có thể có nhiều ABP, chẳng hạn như trong các quỹ hưu bổng khác nhau. Tuy nhiên, tất cả chúng cùng nhau được tính vào Giới hạn số dư chuyển khoản duy nhất của bạn. Tổng số tiền của tất cả các khoản lương hưu không được vượt quá TBC tại thời điểm bạn bắt đầu mỗi khoản. Hiểu được khía cạnh này của quỹ hưu bổng Úc rất quan trọng để có được kết quả chính xác và có ý nghĩa trong cả bối cảnh lâm sàng và phân tích.

Điều gì xảy ra với Lương hưu dựa trên tài khoản của tôi khi tôi chết?

ABP của bạn có thể được thanh toán dưới dạng trợ cấp tử vong một lần cho tài sản hoặc người thụ hưởng của bạn hoặc có thể tiếp tục dưới dạng trợ cấp hoàn nguyên cho người phụ thuộc đủ điều kiện (thường là vợ/chồng hoặc con cái phụ thuộc về tài chính). Lương hưu đảo ngược được chỉ định trước và cho phép dòng thu nhập tiếp tục liền mạch, mặc dù Giới hạn số dư chuyển khoản của người nhận bị ảnh hưởng.

Thu nhập ABP có ảnh hưởng đến Age Pension từ Centrelink không?

Đúng. Các khoản thanh toán ABP được đánh giá theo cả bài kiểm tra thu nhập của Centrelink (sử dụng tỷ lệ hoàn vốn được coi là trên số dư tài khoản, không phải khoản rút vốn thực tế) và bài kiểm tra tài sản (số dư tài khoản được tính là tài sản có thể đánh giá được). Điều này có thể làm giảm hoặc loại bỏ khả năng hội đủ điều kiện của bạn đối với Centrelink Age Pension, vì vậy điều quan trọng là phải làm mẫu cả hai trường hợp trước khi bắt đầu ABP.