Là gì ACA Health Insurance Subsidy Calculator?
▾
Công cụ tính Trợ cấp Thị trường theo Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng (ACA) ước tính Tín dụng Thuế Phí bảo hiểm (PTC) dành cho các cá nhân và gia đình mua bảo hiểm y tế thông qua Thị trường Bảo hiểm Y tế (Healthcare.gov hoặc các sàn giao dịch có trụ sở tại tiểu bang). Được ban hành như một phần của Đạo luật Bảo vệ Bệnh nhân và Chăm sóc Giá cả phải chăng năm 2010, PTC là cơ chế chính để ACA cung cấp bảo hiểm y tế với giá cả phải chăng cho những người không nhận được bảo hiểm do nhà tuyển dụng tài trợ hoặc đủ điều kiện nhận Medicaid. Khoản tín dụng này dành cho các hộ gia đình có thu nhập từ 100% đến 400% Mức nghèo Liên bang (FPL), mặc dù các khoản trợ cấp tăng cường được ban hành trong Đạo luật Giảm lạm phát năm 2022 đã tạm thời loại bỏ vách đá thu nhập cao cho đến năm 2025. PTC hoạt động bằng cách giới hạn khoản đóng góp dự kiến của hộ gia đình vào chi phí của gói chuẩn (kế hoạch Bạc có chi phí thấp thứ hai, hay SLCSP, trong khu vực của họ) theo tỷ lệ phần trăm thu nhập hộ gia đình tăng theo thu nhập. Đối với năm 2024, mức đóng góp dự kiến dao động từ 0% thu nhập đối với những người ở mức 100% FPL đến 8,5% đối với những người ở mức 400% FPL trở lên (theo các khoản trợ cấp tăng cường). PTC bằng với chênh lệch giữa phí bảo hiểm SLCSP và khoản đóng góp dự kiến, đồng thời nó có thể được áp dụng cho bất kỳ gói cấp kim loại nào trên Thị trường (Đồng, Bạc, Vàng hoặc Bạch kim), mặc dù số tiền trợ cấp luôn được tính dựa trên tiêu chuẩn Bạc. Giảm thiểu Chia sẻ Chi phí (CSR) cung cấp thêm một lớp hỗ trợ tài chính cho các hộ gia đình có thu nhập từ 100% đến 250% FPL, nhưng chỉ khi họ đăng ký tham gia chương trình Silver. CSR giảm chi phí tự chi trả (các khoản khấu trừ, đồng thanh toán và đồng bảo hiểm) trong gói Bạc, nâng cấp hiệu quả gói này lên gói có giá trị tính toán 73%, 87% hoặc 94% tùy thuộc vào mức thu nhập. CSR chỉ khả dụng với các gói Bạc, tạo động lực mạnh mẽ cho các hộ gia đình có thu nhập thấp hơn chọn Bạc thay vì Đồng hoặc Vàng. PTC có thể được nhận trước dưới dạng thanh toán hàng tháng trực tiếp cho công ty bảo hiểm (giảm phí bảo hiểm hàng tháng theo thời gian thực) hoặc được yêu cầu toàn bộ trên tờ khai thuế hàng năm. Hầu hết người đăng ký chọn tùy chọn trả trước để được giảm phí bảo hiểm ngay lập tức. Tuy nhiên, vì PTC tạm ứng dựa trên thu nhập ước tính trong năm nên mọi chênh lệch giữa thu nhập ước tính và thu nhập thực tế phải được đối chiếu khi nộp thuế. Nếu thu nhập thực tế cao hơn ước tính, hộ gia đình có thể nợ lại một phần hoặc toàn bộ số PTC tạm ứng. Nếu thu nhập thực tế thấp hơn, họ sẽ nhận được một khoản tín dụng bổ sung. Quá trình đối chiếu này, được thực hiện theo Mẫu 8962, là một trong những khía cạnh phức tạp nhất của việc tuân thủ thuế ACA.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Công thức
▾
Tín dụng thuế phí bảo hiểm = Phí bảo hiểm SLCSP - Đóng góp dự kiến
Đóng góp dự kiến = Thu nhập hộ gia đình x Tỷ lệ phần trăm áp dụng
Tỷ lệ áp dụng (2024, Trợ cấp nâng cao):
100% FPL: 0,00% thu nhập
150% FPL: 0,00% thu nhập
200% FPL: 2,00% thu nhập
250% FPL: 4,00% thu nhập
300% FPL: 6,00% thu nhập
400% FPL: 8,50% thu nhập
400%+ FPL: 8,50% thu nhập (được nâng cao, không có vách đá cho đến năm 2025)
FPL 2024 (48 tiểu bang liền kề):
1 người: 15.060 USD | 2 người: $20,440 | 3 người: $25,820 | 4 người: 31.200 USD
Ví dụ đã đi làm - Gia đình 4 người, Thu nhập $62,400 (200% FPL):
Phí bảo hiểm SLCSP trong khu vực của họ: $1.800/tháng ($21.600/năm)
Khoản đóng góp dự kiến: 62.400 USD x 2,00% = 1.248 USD/năm ($104/tháng)
PTC hàng năm: 21.600 USD - 1.248 USD = 20.352 USD
PTC tạm ứng hàng tháng: 20.352 USD / 12 = 1.696 USD
Gia đình trả: $104/tháng cho gói chuẩn Bạc
Tính đủ điều kiện của CSR: Có (ở mức 200% FPL, gói Bạc được nâng cấp lên 87% giá trị tính toán)Chú giải biến
▾
| Ký hiệu | Tên | Đơn vị | Mô tả |
|---|---|---|---|
| SLCSP | Gói bạc có chi phí thấp thứ hai | USD/month | Phí bảo hiểm của gói điểm chuẩn được sử dụng để tính số PTC, thay đổi tùy theo khu vực xếp hạng địa lý và độ tuổi của người đăng ký |
| PTC | Tín dụng thuế phí bảo hiểm | USD/year | Số tiền trợ cấp bằng phí bảo hiểm SLCSP trừ đi khoản đóng góp dự kiến, có thể được nhận trước hàng tháng hoặc được yêu cầu trên tờ khai thuế |
| EC | Đóng góp dự kiến | USD/year | Số tiền tối đa mà hộ gia đình dự kiến phải trả cho kế hoạch chuẩn, được tính bằng thu nhập hộ gia đình nhân với tỷ lệ phần trăm áp dụng |
| FPL% | Tỷ lệ phần trăm mức nghèo liên bang | % | Thu nhập hộ gia đình được biểu thị bằng phần trăm FPL cho quy mô hộ gia đình hiện hành, xác định tỷ lệ phần trăm áp dụng và cấp CSR |
| MAGI | Tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi | USD/year | Biện pháp thu nhập được sử dụng để đủ điều kiện ACA, bao gồm tiền lương, thu nhập từ tư doanh, An sinh xã hội, tiền lãi và cổ tức cho tất cả các thành viên hộ gia đình đóng thuế |
| CSR | Giảm chia sẻ chi phí | actuarial value % | Tăng cường các lợi ích của chương trình Bạc giúp giảm các khoản khấu trừ, đồng thanh toán và số tiền tự chi trả tối đa cho các hộ gia đình trong khoảng 100-250% FPL |
Cách ACA Health Insurance Subsidy Calculator
▾
- 1Xác định quy mô hộ gia đình của bạn và thu nhập ước tính hàng năm của hộ gia đình trong năm bảo hiểm. Thu nhập hộ gia đình bao gồm Tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi (MAGI) cho mọi người trong hộ gia đình đóng thuế của bạn, những người được yêu cầu khai thuế. MAGI bao gồm tiền lương, thu nhập từ việc tư doanh, trợ cấp An sinh xã hội, trợ cấp thất nghiệp, tiền lãi, cổ tức và thu nhập khác, trừ đi một số khoản khấu trừ nhất định như lãi vay sinh viên và đóng góp IRA. Không bao gồm SNAP, TANF, SSI hoặc hỗ trợ nuôi con làm thu nhập.
- 2Tính thu nhập của bạn theo tỷ lệ phần trăm của Mức Nghèo Liên bang cho quy mô hộ gia đình của bạn. Vào năm 2024, 100% FPL cho một gia đình bốn người ở 48 tiểu bang liền kề là 31.200 USD. Chia thu nhập hộ gia đình của bạn cho FPL cho quy mô hộ gia đình của bạn và nhân với 100 để có được tỷ lệ phần trăm FPL của bạn. Ví dụ: thu nhập 62.400 USD cho một gia đình bốn người bằng 200% FPL. Bạn phải đạt FPL từ 100% đến 400% để đủ điều kiện PTC tiêu chuẩn, mặc dù các khoản trợ cấp nâng cao vượt quá 400%.
- 3Tra cứu phí bảo hiểm gói Bạc (SLCSP) có chi phí thấp thứ hai cho khu vực phủ sóng của bạn. Đây là gói chuẩn xác định số PTC của bạn. Phí bảo hiểm SLCSP thay đổi đáng kể tùy theo khu vực địa lý, độ tuổi của các thành viên trong gia đình và việc sử dụng thuốc lá. Bạn có thể tìm thấy phí bảo hiểm SLCSP của mình trên Healthcare.gov, sàn giao dịch tiểu bang của bạn hoặc thông qua Công cụ thuế bảo hiểm y tế IRS. Khoản trợ cấp luôn được tính bằng SLCSP bất kể bạn thực sự đăng ký gói nào.
- 4Tính toán khoản đóng góp dự kiến của bạn bằng cách sử dụng tỷ lệ phần trăm áp dụng cho mức thu nhập của bạn. Tỷ lệ phần trăm áp dụng là thang trượt tăng theo thu nhập, dao động từ 0% ở mức thu nhập thấp nhất đến 8,5% ở mức 400% FPL trở lên. Nhân thu nhập hộ gia đình của bạn với tỷ lệ phần trăm áp dụng để xác định số tiền tối đa bạn dự kiến phải trả hàng năm cho SLCSP. Số tiền này thể hiện sự đánh giá của chính phủ về mức chi phí phù hợp với mức thu nhập của bạn.
- 5Trừ khoản đóng góp dự kiến của bạn khỏi phí bảo hiểm SLCSP để xác định Tín dụng Thuế Phí bảo hiểm của bạn. Nếu phí bảo hiểm SLCSP là 18.000 USD mỗi năm và khoản đóng góp dự kiến của bạn là 3.000 USD thì PTC hàng năm của bạn là 15.000 USD. Chia cho 12 để nhận số tiền PTC tạm ứng hàng tháng. Bạn có thể áp dụng khoản trợ cấp này cho bất kỳ gói cấp kim loại nào: nếu bạn chọn gói Đồng rẻ hơn, phần lớn khoản trợ cấp sẽ hướng tới việc giảm phí bảo hiểm của bạn (có thể xuống còn $0); nếu bạn chọn gói Vàng đắt tiền hơn, bạn phải trả khoản chênh lệch giữa phí bảo hiểm Vàng và phí bảo hiểm SLCSP cộng với khoản đóng góp dự kiến của bạn.
- 6Xác định khả năng đủ điều kiện của bạn để được Giảm Chia sẻ Chi phí nếu thu nhập của bạn nằm trong khoảng từ 100% đến 250% FPL. CSR chỉ khả dụng với các gói Bạc và giảm các khoản khấu trừ, đồng thanh toán và số tiền tự chi trả tối đa của bạn. Ở mức 100-150% FPL, gói Bạc được nâng cao lên 94% giá trị tính toán (tương tự như Bạch kim). Ở mức 150-200% FPL, gói này được nâng cao lên 87% giá trị tính toán (tương tự như Vàng). Ở mức 200-250% FPL, kế hoạch được nâng cao lên 73% giá trị tính toán. Việc đăng ký gói không phải Bạc sẽ bị mất hoàn toàn các lợi ích CSR.
- 7Chọn lấy trước PTC (dưới dạng giảm phí bảo hiểm hàng tháng) hay yêu cầu nó trên tờ khai thuế hàng năm của bạn. Hầu hết mọi người chọn tùy chọn trả trước để được giảm phí bảo hiểm ngay lập tức. Nếu bạn chọn thanh toán tạm ứng, bạn phải đối chiếu số PTC tạm ứng với thu nhập thực tế của mình trên Mẫu 8962 khi nộp tờ khai thuế. Báo cáo bất kỳ thay đổi nào về thu nhập, quy mô hộ gia đình hoặc khả năng hội đủ điều kiện bảo hiểm khác cho Thị trường trong suốt cả năm để điều chỉnh các khoản thanh toán tạm ứng của bạn và giảm thiểu những bất ngờ khi điều chỉnh.
Ví dụ có lời giải
▾
Ở mức 120% FPL, tỷ lệ phần trăm áp dụng là 0%, nghĩa là cá nhân này không phải trả gì cho gói Bạc chuẩn. Phí bảo hiểm SLCSP đầy đủ là $580 sẽ được PTC chi trả. Ngoài ra, vì thu nhập nằm trong khoảng 100-150% FPL nên gói Bạc được nâng cao với CSR tối đa lên 94% giá trị tính toán, giảm đáng kể các khoản khấu trừ, đồng thanh toán và số tiền xuất túi tối đa. Sự kết hợp này làm cho gói Bạc rõ ràng là sự lựa chọn tốt nhất so với gói Đồng.
Gia đình bốn người này ở mức 200% FPL chỉ trả 104 USD mỗi tháng cho gói Bạc đã được nâng cao lên 87% giá trị tính toán thông qua CSR. PTC hàng tháng là 1.696 USD bao gồm phần lớn phí bảo hiểm SLCSP 1.800 USD. Gói Bạc được tăng cường CSR có các khoản khấu trừ và đồng thanh toán thấp hơn so với gói Bạc tiêu chuẩn, khiến nó tương đương với gói Vàng trong phạm vi bảo hiểm nhưng ở mức giá của gói Bạc. Chọn gói Đồng sẽ tiết kiệm được 104 USD phí bảo hiểm hàng tháng nhưng sẽ mất đi các lợi ích CSR có giá trị.
Ở mức 385% FPL, cá nhân tự kinh doanh này vẫn nhận được một khoản trợ cấp có ý nghĩa theo các quy tắc nâng cao. Khoản đóng góp dự kiến là 8,5% x 58.000 USD / 12 = 411 USD mỗi tháng. PTC $209 mỗi tháng giảm phí bảo hiểm của gói Bạc từ $620 xuống còn $411. Theo các quy tắc nâng cao trước (trước năm 2021), cá nhân này sẽ rất gần với ngưỡng FPL 400%, nơi trợ cấp giảm xuống 0. Các khoản trợ cấp tăng cường giới hạn mức đóng góp ở mức 8,5% bất kể thu nhập FPL tăng trên 400% đến mức nào.
Những người nghỉ hưu sớm trước khi đủ điều kiện tham gia Medicare (65 tuổi) phải đối mặt với mức phí bảo hiểm rất cao do xếp hạng độ tuổi. Phí bảo hiểm SLCSP của cặp vợ chồng này là 2.200 USD mỗi tháng (26.400 USD mỗi năm) vì cả hai đều gần 65 tuổi. Tuy nhiên, PTC của họ tương ứng lớn ở mức 2.137 USD mỗi tháng vì khoản trợ cấp được tính để giới hạn mức đóng góp của họ theo tỷ lệ phần trăm thu nhập hiện hành. Ở mức 196% FPL, khoản đóng góp dự kiến của họ là khoảng 1,9% trong số 40.000 USD, hoặc khoảng 760 USD mỗi năm (63 USD/tháng). PTC bao gồm khoảng cách lớn giữa số tiền phải chăng này và phí bảo hiểm được đánh giá theo độ tuổi cao.
Ứng dụng thực tế
▾
Các cố vấn và điều hướng ứng dụng được chứng nhận tại các trung tâm y tế cộng đồng, bệnh viện và các tổ chức phi lợi nhuận sử dụng máy tính PTC để giúp những cá nhân không có bảo hiểm hiểu các lựa chọn bảo hiểm của họ và đăng ký các gói Marketplace trong quá trình đăng ký mở. Những người hỗ trợ trực tiếp này đặc biệt quan trọng đối với những người có trình độ tiếng Anh hạn chế, trình độ kỹ thuật số thấp hoặc có hoàn cảnh thu nhập phức tạp.
Các cá nhân tự kinh doanh, người làm nghề tự do và người làm việc theo hợp đồng phụ thuộc rất nhiều vào trợ cấp của ACA vì họ không có quyền truy cập vào bảo hiểm do nhà tuyển dụng tài trợ. Người khai thuế cho khách hàng tự kinh doanh phải ước tính cẩn thận thu nhập hàng năm (có thể dao động đáng kể) để tối ưu hóa PTC tạm ứng mà không cần phải thực hiện các khoản thanh toán đối chiếu lớn. Một số cố vấn khuyên bạn nên đánh giá thấp PTC tạm ứng và yêu cầu số dư vào thời điểm tính thuế để tránh rủi ro trả nợ.
Những người nghỉ hưu sớm trong độ tuổi 55-64 (trước khi đủ điều kiện tham gia Medicare) nằm trong số những nhóm được hưởng trợ cấp ACA lớn nhất. Phí bảo hiểm y tế cho những người ở độ tuổi 60 có thể vượt quá 2.000 USD mỗi tháng nếu không có trợ cấp do xếp hạng độ tuổi. PTC đảm bảo rằng những người nghỉ hưu sớm với thu nhập hưu trí vừa phải có thể đủ khả năng chi trả bảo hiểm trong khoảng thời gian từ khi rời khỏi bảo hiểm của chủ lao động cho đến khi đạt đến tuổi 65 của Medicare.
Các cơ quan Medicaid của Tiểu bang phối hợp với Thị trường để đảm bảo quá trình chuyển đổi suôn sẻ cho những cá nhân có thu nhập dao động giữa khả năng đủ điều kiện Medicaid (dưới 138% FPL ở các bang mở rộng) và khả năng đủ điều kiện nhận trợ cấp của Marketplace (trên 138% FPL). Sự thay đổi giữa các chương trình bảo hiểm này ảnh hưởng đến hàng triệu người và yêu cầu giám sát thu nhập cẩn thận để tránh những khoảng trống trong phạm vi bảo hiểm.
Trường hợp đặc biệt
▾
Các hộ gia đình trải qua một sự kiện trong cuộc sống đủ tiêu chuẩn vào giữa năm (mất việc,
Các hộ gia đình gặp phải sự kiện đủ điều kiện vào giữa năm (mất việc làm, kết hôn, ly hôn, sinh con hoặc mất bảo hiểm khác) có thể đăng ký tham gia bảo hiểm Marketplace ngoài thời gian đăng ký mở thông thường thông qua Giai đoạn đăng ký đặc biệt (SEP). PTC được tính theo tỷ lệ cho các tháng đăng ký Marketplace. Ví dụ: nếu một gia đình đăng ký vào tháng 7 sau khi mất bảo hiểm của chủ lao động, PTC chỉ áp dụng cho khoảng thời gian từ tháng 7 đến tháng 12. Thu nhập cho mục đích PTC vẫn được tính hàng năm, nhưng các khoản thanh toán PTC tạm ứng và đối chiếu được điều chỉnh cho việc đăng ký một phần năm.
Những người nhập cư hợp pháp hiện diện hợp pháp nhưng có thu nhập dưới 100% FPL sẽ phải đối mặt với một tình huống đặc biệt.
Họ đủ điều kiện nhận PTC ở bất kỳ mức thu nhập nào dưới 100% FPL (họ được coi là có thu nhập ở mức 100% FPL vì mục đích trợ cấp) vì họ thường không đủ điều kiện nhận Medicaid trong thời gian chờ đợi 5 năm. Ngoại lệ này đảm bảo rằng những người nhập cư hợp pháp có quyền truy cập vào phạm vi bảo hiểm của Thị trường với giá cả phải chăng ngay cả khi thu nhập của họ sẽ khiến họ ở dưới ngưỡng PTC.
Tải bạc là một động lực thị trường quan trọng ảnh hưởng đến việc tính toán trợ cấp.
Bởi vì chính phủ liên bang đã ngừng hoàn trả các khoản CSR cho các công ty bảo hiểm vào năm 2017, nên hầu hết các công ty bảo hiểm đã tính cụ thể chi phí của CSR vào phí bảo hiểm của chương trình Bạc. Điều này làm tăng phí bảo hiểm SLCSP điểm chuẩn, từ đó làm tăng PTC. Kết quả là nhiều người tiêu dùng có thể mua các gói Đồng với mức phí bảo hiểm là 0 USD và các gói Vàng với giá thấp hơn giá danh nghĩa của gói Bạc, vì điểm chuẩn Bạc tăng cao sẽ dẫn đến khoản trợ cấp lớn hơn. Người tiêu dùng thông thái mua sắm nhiều loại kim loại để tìm được giá trị tốt nhất.
Tín dụng thuế phí bảo hiểm ACA: Đóng góp dự kiến dưới dạng phần trăm thu nhập (Nâng cao năm 2024)
▾
| Thu nhập tính theo % của FPL | Đóng góp dự kiến (% thu nhập) | Thu nhập FPL của 1 người | Thu nhập FPL của 4 người | CSR có sẵn (Chỉ bạc) |
|---|---|---|---|---|
| 100% | 0,00% | $15,060 | $31,200 | Có (94% AV) |
| 138% | 0,00% | $20,783 | $43,056 | Có (94% AV) |
| 150% | 0,00% | $22,590 | $46,800 | Có (94% AV) |
| 200% | 2,00% | $30,120 | $62,400 | Có (87% AV) |
| 250% | 4,00% | $37,650 | 78.000 USD | Có (73% AV) |
| 300% | 6,00% | $45,180 | $93,600 | No |
| 400% | 8,50% | $60,240 | $124,800 | No |
| 500%+ | 8,50% | $75,300+ | 156.000 USD+ | No |
Câu hỏi thường gặp
▾
Điều gì xảy ra nếu thu nhập của tôi thay đổi trong năm?
Nếu thu nhập của bạn tăng cao hơn số tiền ước tính, bạn có thể nợ lại một phần hoặc toàn bộ số PTC tạm ứng khi nộp tờ khai thuế. Nếu thu nhập của bạn giảm, bạn sẽ nhận được PTC bổ sung dưới dạng hoàn lại. Số tiền hoàn trả được giới hạn đối với các hộ gia đình dưới 400% FPL (dao động từ $350 đến $3.000 tùy thuộc vào thu nhập và tình trạng nộp đơn), nhưng các hộ gia đình trên 400% FPL phải hoàn trả toàn bộ số tiền tạm ứng PTC vượt quá mà không có giới hạn. Bạn nên báo cáo những thay đổi về thu nhập cho Thị trường khi chúng xảy ra để PTC tạm ứng của bạn có thể được điều chỉnh theo thời gian thực, giảm thiểu việc đối chiếu tại thời điểm tính thuế.
Tôi có thể nhận được trợ cấp nếu chủ lao động của tôi cung cấp bảo hiểm không?
Nói chung, nếu chủ lao động của bạn cung cấp bảo hiểm có giá trị tối thiểu, giá cả phải chăng thì bạn không đủ điều kiện nhận PTC. Bảo hiểm của người sử dụng lao động được coi là hợp lý nếu phần đóng góp của nhân viên trong phí bảo hiểm tự trả không vượt quá 8,39% thu nhập hộ gia đình vào năm 2024. Một chương trình cung cấp giá trị tối thiểu nếu nó chi trả ít nhất 60% tổng chi phí được phép. Nếu phạm vi bảo hiểm của nhà tuyển dụng không vượt qua bài kiểm tra khả năng chi trả hoặc giá trị tối thiểu, bạn có thể từ chối và mua gói Marketplace với PTC. Bản sửa lỗi trục trặc dành cho gia đình (có hiệu lực từ năm 2023) đã mở rộng thử nghiệm khả năng chi trả cho phạm vi bảo hiểm dành cho gia đình, không chỉ bảo hiểm chỉ dành cho nhân viên.
Vách đá trợ cấp là gì và liệu nó có còn tồn tại?
Thiết kế ACA ban đầu bao gồm một ngưỡng thu nhập cứng ở mức 400% FPL, trong đó trợ cấp giảm xuống 0 ngay lập tức, bất kể thu nhập của hộ gia đình đã giảm gần đến ngưỡng như thế nào. Vách đá này đã tạm thời bị loại bỏ bởi Đạo luật Kế hoạch Giải cứu Hoa Kỳ năm 2021 và được kéo dài đến năm 2025 bởi Đạo luật Giảm Lạm phát năm 2022. Theo các khoản trợ cấp tăng cường, các hộ gia đình trên 400% FPL vẫn đủ điều kiện nhận PTC, với mức đóng góp dự kiến của họ bị giới hạn ở mức 8,5% thu nhập. Nếu các khoản trợ cấp tăng cường hết hạn sau năm 2025, vách đá sẽ quay trở lại và nhiều hộ gia đình có mức FPL gần 400% sẽ phải đối mặt với mức tăng phí bảo hiểm đáng kể.
Tại sao tôi nên chọn Bạc nếu tôi đủ điều kiện nhận CSR?
Giảm thiểu chia sẻ chi phí chỉ có sẵn với các gói Bạc. Nếu thu nhập của bạn nằm trong khoảng 100-250% FPL và bạn đăng ký gói Đồng hoặc Vàng, bạn sẽ mất hoàn toàn các lợi ích CSR. CSR có thể giảm khoản khấu trừ của bạn từ 4.000 đô la xuống mức thấp nhất là 150 đô la và số tiền xuất túi tối đa của bạn từ 9.450 đô la xuống mức thấp nhất là 2.000 đô la. Những khoản tiết kiệm này thường vượt quá chênh lệch phí bảo hiểm giữa Bạc và Đồng. Đối với các hộ gia đình ở mức 100-200% FPL, gói Bạc được tăng cường CSR thường cung cấp khả năng bảo vệ tổng chi phí tốt hơn bất kỳ cấp kim loại nào khác.
Tôi có phải khai thuế để giữ PTC không?
Có, bất kỳ ai nhận được PTC tạm ứng trong năm đều phải nộp tờ khai thuế thu nhập liên bang và gửi kèm Biểu mẫu 8962 (Tín dụng Thuế Phí bảo hiểm) để đối chiếu các khoản thanh toán tạm ứng với số tiền tín dụng thực tế dựa trên thu nhập thực tế. Việc không nộp và đối chiếu sẽ dẫn đến việc IRS chặn các khoản thanh toán PTC tạm ứng trong tương lai cho năm tiếp theo. Ngay cả khi thu nhập của bạn dưới ngưỡng nộp đơn thông thường, bạn vẫn phải nộp đơn nếu bạn đã nhận được PTC tạm ứng. Yêu cầu này thu hút nhiều người đăng ký có thu nhập thấp, những người không bắt buộc phải nộp đơn.
Việc mở rộng Medicaid ảnh hưởng đến khả năng hội đủ điều kiện của PTC như thế nào?
Ở các tiểu bang mở rộng Medicaid theo ACA, người lớn có thu nhập lên tới 138% FPL đủ điều kiện nhận Medicaid và không đủ điều kiện nhận PTC vì Medicaid cung cấp bảo hiểm toàn diện với chi phí thấp hoặc miễn phí. Tính đủ điều kiện của PTC bắt đầu ở mức 138% FPL ở các trạng thái mở rộng. Ở 10 tiểu bang chưa mở rộng Medicaid, có khoảng cách về phạm vi bảo hiểm dành cho người lớn có thu nhập từ 0-100% FPL, những người kiếm được quá nhiều tiền cho Medicaid truyền thống nhưng lại quá ít cho PTC (bắt đầu ở mức 100% FPL). Khoảng cách này ảnh hưởng đến khoảng 1,5 triệu người trưởng thành trên toàn quốc.
Lỗi thường gặp cần tránh
▾
- !Sai lầm tốn kém nhất là không báo cáo những thay đổi về thu nhập cho Thị trường trong năm. Nếu thu nhập của bạn tăng đáng kể so với ước tính của bạn và bạn không điều chỉnh PTC tạm ứng của mình, bạn sẽ nợ một khoản hoàn trả lớn khi nộp tờ khai thuế. Đối với các hộ gia đình trên 400% FPL, không có giới hạn trả nợ, nghĩa là bạn có thể nợ toàn bộ số PTC tạm ứng - có thể là hàng nghìn đô la. Thiết lập kiểm tra thu nhập hàng quý với Marketplace có thể ngăn chặn điều bất ngờ này. Ngược lại, việc không báo cáo thu nhập giảm có nghĩa là bạn đang phải trả phí bảo hiểm cao hơn mức cần thiết.
- !Nhiều người tiêu dùng tự động chọn gói Đồng có phí bảo hiểm thấp nhất mà không xem xét giá trị của khoản Giảm chia sẻ chi phí chỉ có ở gói Bạc. Đối với các hộ gia đình có mức FPL từ 100-200%, gói Bạc được tăng cường CSR thường có tổng chi phí (phí bảo hiểm cộng với chi phí tự chi trả) thấp hơn so với gói Đồng với phí bảo hiểm bằng 0, vì mức khấu trừ cao ($8.000+) của gói Đồng có nghĩa là người đăng ký phải trả hàng nghìn đô la chi phí tự chi trả trước khi bảo hiểm bắt đầu chi trả các chi phí. Việc thực hiện so sánh tổng chi phí giữa các cấp độ kim loại, bao gồm cả việc sử dụng dịch vụ chăm sóc sức khỏe dự kiến, là điều cần thiết.
- !Những người nộp thuế đã nhận được PTC tạm ứng đôi khi không nộp Mẫu 8962 cùng với tờ khai thuế của họ hoặc hoàn toàn không nộp tờ khai thuế. Điều này kích hoạt việc tự động chặn các khoản thanh toán PTC tạm ứng trong tương lai, khiến hộ gia đình không có trợ cấp cho năm tiếp theo. IRS gửi thông báo về việc thiếu đối chiếu nhưng nhiều người nhận không phản hồi kịp thời. Việc nộp tờ khai và Biểu mẫu 8962, ngay cả khi nộp muộn, sẽ giải quyết được vấn đề bế tắc. Dịch vụ khai thuế miễn phí thông qua VITA có thể giúp đối chiếu Mẫu 8962.
Mẹo Chuyên Nghiệp
Trước khi đăng ký gói Marketplace, hãy luôn kiểm tra tổng chi phí ước tính hàng năm trên tất cả các bậc kim loại, không chỉ phí bảo hiểm hàng tháng. Gói Đồng cao cấp $0 có thể có tổng chi phí cao hơn gói Bạc được trợ cấp khi bạn tính đến các khoản khấu trừ, đồng thanh toán và số tiền chi trả tối đa — đặc biệt nếu bạn muốn sử dụng các dịch vụ chăm sóc sức khỏe. Nếu thu nhập của bạn nằm trong khoảng 100-250% FPL, gói Bạc được tăng cường CSR hầu như luôn có giá trị tốt nhất và phải là lựa chọn mặc định của bạn trừ khi bạn cực kỳ khỏe mạnh và tự tin rằng mình sẽ không cần chăm sóc y tế.
Bạn có biết?
Các khoản trợ cấp của ACA Marketplace thể hiện sự mở rộng phạm vi bảo hiểm y tế lớn nhất kể từ khi Medicare và Medicaid được thành lập vào năm 1965. Tính đến năm 2024, có khoảng 21 triệu người đã đăng ký tham gia các chương trình Marketplace, trong đó hơn 90% nhận được Tín dụng Thuế Phí bảo hiểm. PTC trung bình vào năm 2024 là khoảng 700 đô la mỗi tháng và bốn trong số năm người đăng ký Marketplace có thể tìm thấy gói có giá 10 đô la mỗi tháng hoặc ít hơn sau khi trợ cấp. Chỉ riêng các khoản trợ cấp tăng cường này ước tính đã tiêu tốn của chính phủ liên bang khoảng 25 tỷ USD mỗi năm.
Regional Guides
▾
Medicaid Expansion States (40+DC)▾
Non-Expansion States (10 states)▾
State-Based Exchanges▾
Tài liệu tham khảo
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Đọc thêm →Nhận Mẹo Toán Hàng Tuần
Tham gia cùng 12.000+ người đăng ký để nhận mẹo về máy tính mỗi tuần.