Government Pension Offset Calculator

Công cụ tính bù đắp lương hưu chính phủ (GPO) xác định mức trợ cấp cho vợ/chồng hoặc người sống sót của An sinh xã hội sẽ bị giảm đi bao nhiêu khi người nhận cũng nhận được lương hưu từ việc làm của chính quyền liên bang, tiểu bang hoặc địa phương không được An sinh xã hội chi trả. Theo GPO, hai phần ba số tiền lương hưu của chính phủ được khấu trừ từ phúc lợi của vợ chồng hoặc người còn sống, điều này có thể làm giảm đáng kể hoặc loại bỏ hoàn toàn khoản thanh toán An sinh xã hội. GPO được ban hành vào năm 1977 và được sửa đổi vào năm 1983 để ngăn cản người lao động nhận được toàn bộ lương hưu của chính phủ và phúc lợi an sinh xã hội đầy đủ cho vợ chồng, mà Quốc hội coi là phúc lợi kép không dành cho người lao động làm việc được bảo hiểm An sinh xã hội. GPO ảnh hưởng đến khoảng 700.000 người thụ hưởng An sinh xã hội, phần lớn trong số họ là phụ nữ. Nhiều phụ nữ trong số này làm giáo viên, y tá hoặc nhân viên công quyền khác ở những vị trí không được An sinh xã hội chi trả, trong khi chồng của họ làm công việc được An sinh xã hội chi trả. Sau khi người chồng qua đời hoặc nghỉ hưu, GPO thường giảm hoặc loại bỏ quyền lợi dành cho vợ/chồng hoặc người sống sót dự kiến ​​của người vợ, điều này thường khiến các gia đình bất ngờ. Điều khoản này tách biệt với Điều khoản loại bỏ ngẫu nhiên (WEP), ảnh hưởng đến phúc lợi An sinh xã hội của chính người lao động; GPO đặc biệt nhắm đến các lợi ích phụ trợ (vợ chồng và người sống sót) dựa trên hồ sơ thu nhập của người khác. Ai sử dụng máy tính này? Những người nghỉ hưu trong chính phủ đang đánh giá khả năng hội đủ điều kiện của họ để nhận trợ cấp An sinh xã hội cho vợ/chồng hoặc người còn sống, góa phụ và góa phụ của những người lao động được bảo hiểm An sinh xã hội cũng có lương hưu của chính phủ, các nhà hoạch định tài chính tư vấn cho nhân viên khu vực công và nhân viên quốc hội phân tích các đề xuất cải cách GPO đều dựa vào tính toán của GPO. Công cụ tính toán đặc biệt quan trọng đối với việc lập kế hoạch nghỉ hưu vì nhiều người lao động bị ảnh hưởng không phát hiện ra việc giảm GPO cho đến khi họ thực sự nộp đơn xin trợ cấp, đến thời điểm đó đã quá muộn để điều chỉnh chiến lược tiết kiệm hưu trí của họ. Tác động tài chính của GPO có thể tàn khốc đối với các hộ gia đình bị ảnh hưởng. Một người về hưu của chính phủ với mức lương hưu hàng tháng là 3.000 USD sẽ phải đối mặt với khoản bù trừ GPO là 2.000 USD, điều này sẽ loại bỏ hoàn toàn khoản trợ cấp cho vợ chồng là 1.500 USD hoặc giảm khoản trợ cấp cho người còn sống 2.800 USD xuống chỉ còn 800 USD. Đối với những góa phụ phụ thuộc vào An sinh xã hội của người chồng đã qua đời như nguồn thu nhập chính, việc phát hiện ra rằng GPO loại bỏ hầu hết hoặc toàn bộ lợi ích đó có thể tạo ra một cuộc khủng hoảng tài chính ngay lập tức.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Xác định xem người đó có nhận được trợ cấp từ việc làm của chính phủ khi không bị khấu trừ thuế An sinh xã hội hay không. Điều này bao gồm lương hưu từ các cơ quan chính quyền tiểu bang và địa phương đã chọn không tham gia An sinh xã hội, Hệ thống Hưu trí Dịch vụ Dân sự liên bang (CSRS) và một số vị trí chính phủ không được bảo hiểm khác. Nếu việc làm của chính phủ được An sinh xã hội chi trả (chẳng hạn như FERS cho nhân viên liên bang được thuê sau năm 1983), GPO sẽ không áp dụng.
2. 2Tính số tiền lương hưu hàng tháng của chính phủ. Đây là tổng lương hưu hàng tháng trước khi khấu trừ bất kỳ khoản khấu trừ nào cho bảo hiểm y tế, thuế hoặc các khoản khấu trừ khác. Nếu người đó nhận được khoản thanh toán một lần thay vì lương hưu hàng tháng, SSA sẽ chuyển nó thành khoản tương đương hàng tháng bằng cách sử dụng các bảng tính toán. Toàn bộ lương hưu hàng tháng được sử dụng để tính GPO bất kể người đó có đóng góp vào hệ thống lương hưu trong suốt thời gian làm việc của họ hay không.
3. 3Tính phần bù GPO bằng cách nhân lương hưu hàng tháng của chính phủ với 2/3. Đây là một tính toán đơn giản. Đối với mức lương hưu 2.400 USD mỗi tháng, khoản bù đắp là 2.400 USD x 2/3 = 1.600 USD. Tỷ lệ hai phần ba được chọn vì nó gần như xấp xỉ mối quan hệ giữa phúc lợi An sinh xã hội và phần thuế An sinh xã hội của người sử dụng lao động lẽ ra sẽ được trả thay mặt cho nhân viên chính phủ nếu họ làm việc được bảo hiểm.
4. 4Xác định phúc lợi an sinh xã hội hiện hành cho vợ/chồng hoặc người còn sống. Phúc lợi của vợ chồng tại FRA là 50% PIA của người lao động. Phúc lợi cho người còn sống có thể lên tới 100 phần trăm số tiền trợ cấp của người lao động đã qua đời (bao gồm bất kỳ khoản tín dụng hưu trí bị trì hoãn nào). Việc giảm yêu cầu sớm áp dụng cho cả hai quyền lợi nếu được yêu cầu trước FRA của người nhận. Đây là số tiền mà phần bù GPO sẽ được trừ đi.
5. 5Trừ đi khoản bù đắp GPO từ phúc lợi của vợ chồng hoặc người sống sót An sinh xã hội. Nếu số tiền bù đắp ít hơn số tiền trợ cấp thì người đó sẽ nhận được số tiền đã giảm. Nếu phần bù đắp bằng hoặc vượt quá lợi ích thì lợi ích sẽ giảm xuống bằng 0. Việc bù đắp không thể tạo ra lợi ích tiêu cực; giá sàn luôn là 0 đô la. Phúc lợi còn lại, nếu có, vẫn phải tuân theo COLA hàng năm đối với phần An sinh xã hội.
6. 6Xem xét liệu có bất kỳ trường hợp ngoại lệ nào được áp dụng hay không. Ngoại lệ chính là quy tắc ngày cuối cùng, áp dụng cho một số công nhân nhất định đảm nhiệm các vị trí được An sinh xã hội chi trả vào ngày cuối cùng họ làm việc cho chính phủ trước ngày 1 tháng 7 năm 2004. Những công nhân đáp ứng ngoại lệ hẹp này có thể được miễn GPO. Ngoài ra, GPO không áp dụng nếu lương hưu của chính phủ hoàn toàn dựa trên việc làm được An sinh xã hội chi trả, ngay cả khi lương hưu được cơ quan chính phủ trả.

• !Quan niệm sai lầm phổ biến nhất về GPO là nó ảnh hưởng đến phúc lợi hưu trí An sinh xã hội của chính phủ về hưu. GPO hoàn toàn không chạm tới lợi ích của chính người lao động. Đó là lĩnh vực của Điều khoản loại bỏ gió mùa (WEP). GPO độc quyền giảm các quyền lợi dành cho vợ/chồng và người còn sống dựa trên hồ sơ thu nhập An sinh xã hội của người khác. Một người về hưu của chính phủ có phúc lợi An sinh xã hội riêng từ việc làm được bảo hiểm sẽ nhận được phúc lợi đó mà không bị giảm GPO. Sự nhầm lẫn giữa GPO và WEP rất phổ biến và dẫn đến những giả định lập kế hoạch không chính xác, đôi khi khiến mọi người tránh nộp đơn xin những lợi ích mà họ thực sự được hưởng.
• !Nhiều người cho rằng khoản bù đắp GPO bằng toàn bộ số tiền lương hưu của chính phủ, tin rằng toàn bộ lương hưu của họ bị trừ vào phúc lợi An sinh xã hội. Số tiền bù đắp chỉ bằng 2/3 số tiền lương hưu chứ không phải toàn bộ số tiền. Mặc dù 2/3 vẫn là mức giảm đáng kể nhưng sự khác biệt rất quan trọng đối với việc lập kế hoạch tài chính. Một người có mức lương hưu 2.400 USD sẽ được bù đắp 1.600 USD, chứ không phải khoản bù đắp 2.400 USD. Điều này có nghĩa là khoản trợ cấp cho người còn sống là 2.000 USD sẽ bị giảm xuống còn 400 USD thay vì bị loại bỏ. Hiểu được phần hai phần ba có thể thay đổi đáng kể dự báo thu nhập hưu trí.
• !Một số nhân viên chính phủ tin rằng nếu họ chọn nhận mức lương hưu giảm (ví dụ bằng cách chọn tùy chọn lương hưu chung và người sống sót sẽ trả ít hơn trong suốt cuộc đời của họ), khoản bù đắp GPO sẽ được tính trên số tiền đã giảm. Trong hầu hết các trường hợp, điều này đúng; SSA sử dụng số tiền lương hưu thực tế hàng tháng nhận được. Tuy nhiên, nếu người lao động nhận khoản phân phối một lần hoặc lương hưu bị giảm vì những lý do khác ngoài tuổi tác hoặc cuộc bầu cử chung của những người sống sót, SSA có thể tính toán GPO dựa trên số tiền chưa được giảm. Người lao động nên xác minh với SSA chính xác số tiền lương hưu nào sẽ được sử dụng trong tính toán GPO trước khi đưa ra quyết định lựa chọn lương hưu không thể hủy ngang.