FICA Tax Calculator

Công cụ tính thuế FICA tính toán các khoản thuế theo Đạo luật đóng góp bảo hiểm liên bang được khấu trừ từ tiền lương của bạn, bao gồm thuế An sinh xã hội (6,2% đối với tiền lương lên tới mức lương cơ bản là 176.100 đô la cho năm 2025) và thuế Medicare (1,45% đối với tất cả tiền lương, cộng với Thuế Medicare bổ sung 0,9% đối với tiền lương vượt quá 200.000 đô la đối với những người nộp đơn độc thân hoặc 250.000 đô la đối với những người kết hôn nộp đơn chung). Thuế FICA tài trợ cho quỹ ủy thác An sinh xã hội và chương trình Bảo hiểm Bệnh viện Medicare. Cả người lao động và người sử dụng lao động đều phải trả số tiền FICA phù hợp, khiến tỷ lệ kết hợp là 15,3% đối với hầu hết tiền lương. Các cá nhân tự kinh doanh trả cả hai nửa thông qua Đạo luật đóng góp tư doanh (SECA), mặc dù họ có thể khấu trừ phần tương đương với người sử dụng lao động.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Nhập tổng số tiền lương gộp của bạn tuân theo FICA (tiền lương W-2, tiền boa và các khoản bồi thường khác). Lưu ý rằng các khoản đóng góp hưu trí trước thuế cho các kế hoạch 401(k) truyền thống vẫn được tính là tiền lương FICA, không giống như việc khấu trừ thuế thu nhập.
2. 2Công cụ tính toán áp dụng mức thuế An sinh xã hội 6,2% cho tiền lương lên đến giới hạn cơ sở tiền lương năm 2025 là 176.100 USD. Bất kỳ mức lương nào trên ngưỡng này đều được miễn thuế An sinh xã hội.
3. 3Thuế Medicare 1,45% được áp dụng cho tất cả tiền lương không có giới hạn. Không giống như An Sinh Xã Hội, không có mức lương tối đa cho thuế Medicare tiêu chuẩn.
4. 4Nếu tiền lương của bạn vượt quá 200.000 USD (250.000 USD MFJ, 125.000 USD MFS), Thuế Medicare bổ sung 0,9% sẽ được áp dụng cho khoản vượt quá. Khoản thuế bổ sung này chỉ do người lao động nộp; nhà tuyển dụng không phù hợp với nó.
5. 5Phần phù hợp của người sử dụng lao động được tính: 6,2% An sinh xã hội (cùng mức lương cơ bản) cộng với 1,45% Medicare (không có Thuế Medicare bổ sung cho người sử dụng lao động). Tổng chi phí của người sử dụng lao động phản ánh số tiền của nhân viên trừ đi khoản thuế phụ thu 0,9%.
6. 6Đối với các cá nhân tự kinh doanh, máy tính tính thuế SECA ở mức 15,3% (12,4% SS + 2,9% Medicare) trên 92,35% thu nhập ròng từ hoạt động tư doanh, cộng với Thuế Medicare bổ sung 0,9% nếu có.
7. 7Máy tính hiển thị các khoản khấu trừ trên mỗi khoản tiền lương, tổng số hàng năm và gánh nặng FICA kết hợp giữa người lao động và người sử dụng lao động, cùng với mức thuế FICA hiệu quả trên tổng tiền lương của bạn.

• !Giả sử rằng khoản đóng góp trước thuế 401(k) làm giảm tiền lương FICA. Không giống như thuế thu nhập liên bang, việc hoãn lại 401(k) truyền thống KHÔNG làm giảm tiền lương chịu thuế An sinh xã hội hoặc Medicare. Chỉ những lợi ích hiếm hoi của Mục 125 (kế hoạch quán cà phê) mới làm giảm lương FICA.
• !Không nhận ra rằng cơ sở tiền lương An sinh xã hội sẽ được đặt lại vào ngày 1 tháng 1 hàng năm. Những người có thu nhập cao đạt mức trần vào giữa năm sẽ nhận được mức lương cao hơn trong thời gian còn lại của năm, nhưng mức lương này sẽ được đặt lại hoàn toàn vào ngày 1 tháng 1.
• !Quên rằng Thuế Medicare bổ sung 0,9% chỉ áp dụng cho nhân viên và không được người sử dụng lao động khớp. Người sử dụng lao động không bắt buộc phải giữ lại cho đến khi mức lương vượt quá 200.000 đô la từ người sử dụng lao động đó, bất kể tình trạng nộp đơn.
• !Các cá nhân tự kinh doanh áp dụng tỷ lệ 15,3% trên tổng thu nhập thay vì 92,35% thu nhập ròng từ việc tư doanh. Khoản khấu trừ tương đương 7,65% phải được tính trước.
• !Nhân viên làm nhiều công việc mà không nhận ra rằng họ có thể bị khấu lưu thuế An sinh xã hội vượt mức. Mỗi người sử dụng lao động khấu trừ độc lập đến mức lương cơ bản; phần vượt quá chỉ được thu hồi khi nộp tờ khai thuế.