California Paycheck Calculator

Công cụ tính lương California ước tính số tiền bạn nhận được sau thuế thu nhập liên bang, thuế thu nhập tiểu bang California, các khoản đóng góp FICA và các khoản khấu trừ tiền lương cụ thể của California bao gồm Bảo hiểm Khuyết tật Tiểu bang (SDI). California có mức thuế thu nhập cận biên cao nhất trên toàn quốc ở mức 13,3%, bao gồm phụ phí Thuế Dịch vụ Sức khỏe Tâm thần 1% đối với thu nhập chịu thuế vượt quá 1.000.000 USD. Tiểu bang sử dụng hệ thống chín khung phức tạp (cộng với phụ phí dành cho triệu phú) với tỷ lệ từ 1% đến 12,3%, khiến California trở thành một trong những tiểu bang phức tạp nhất trong việc tính toán tiền lương. Bảo hiểm Khuyết tật Tiểu bang California (SDI) là khoản khấu trừ tiền lương bắt buộc để tài trợ cho các khoản trợ cấp khuyết tật ngắn hạn cho những người lao động không thể làm việc do bệnh tật, chấn thương hoặc mang thai không liên quan đến công việc. Vào năm 2024, tỷ lệ SDI là 1,1% tiền lương không có giới hạn lương, một sự thay đổi đáng kể so với những năm trước khi SDI có mức lương trần hàng năm. Việc loại bỏ giới hạn tiền lương vào năm 2024 có nghĩa là những người có thu nhập cao hiện phải trả SDI trên toàn bộ tiền lương của họ, bổ sung thêm một khoản khấu trừ lương đáng kể chưa từng tồn tại trước đây. Điều này làm cho tổng gánh nặng thuế tiền lương của California càng nặng nề hơn đối với những người có thu nhập sáu con số. Ngoài thuế thu nhập và SDI, California không áp dụng thuế thu nhập địa phương hoặc thành phố. Tuy nhiên, hệ thống lũy ​​tiến chín khung của tiểu bang có nghĩa là ngay cả những người có thu nhập vừa phải cũng phải đối mặt với mức thuế đáng kể của tiểu bang. Khung 9,3% bắt đầu ở mức 68.351 đô la cho những người nộp đơn lẻ, có nghĩa là một công nhân kiếm được 80.000 đô la đã ở trong khung thuế tiểu bang tương đối cao. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn hào phóng của California ($5,540 cho những người nộp đơn độc thân vào năm 2024) và tín dụng miễn trừ cá nhân ($144 mỗi người) bù đắp một phần cho mức thuế suất cao, nhưng gánh nặng thuế thực tế vẫn thuộc hàng cao nhất trên toàn quốc. Máy tính này rất cần thiết cho hàng triệu công nhân làm việc trong nền kinh tế rộng lớn và đa dạng của California, bao gồm công nghệ, giải trí, nông nghiệp, y tế, tài chính và chính phủ. Nó được sử dụng bởi người sử dụng lao động tính toán bảng lương, bởi người lao động so sánh các lời mời làm việc giữa California và các tiểu bang có thuế thấp hơn như Texas, Nevada hoặc Arizona, bởi những người lao động ở xa đánh giá xem có nên duy trì tình trạng cư trú tại California hay không và bởi các nhà lập kế hoạch tài chính giúp khách hàng điều hướng bối cảnh thuế phức tạp của California. Sự kết hợp giữa thuế suất thu nhập cao của tiểu bang, SDI bắt buộc và phụ phí dành cho triệu phú tạo ra một trong những cách tính lương phức tạp nhất trong cả nước.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Nhập tổng số tiền thanh toán của bạn và chọn tần suất thanh toán của bạn. Người sử dụng lao động ở California sử dụng tất cả các tần suất trả lương tiêu chuẩn. Tổng lương của bạn bao gồm lương cơ bản, tiền làm thêm giờ (California yêu cầu làm thêm sau 8 giờ trong một ngày, không chỉ 40 giờ trong một tuần), tiền thưởng, hoa hồng, thưởng cổ phiếu và các lợi ích chịu thuế khác. Các quy định làm thêm giờ của California nằm trong số những quy định nghiêm ngặt nhất trên toàn quốc: nhân viên được trả gấp 1,5 lần sau 8 giờ làm việc trong một ngày và gấp đôi sau 12 giờ, cộng thêm 1,5 lần cho tất cả số giờ trong ngày làm việc thứ bảy liên tiếp.
2. 2Thuế thu nhập liên bang được tính dựa trên cuộc bầu cử W-4 của bạn bằng cách sử dụng dấu ngoặc liên bang năm 2024 từ 10% đến 37%. Các khoản khấu trừ trước thuế bao gồm khoản đóng góp 401(k) (lên tới 23.000 USD cho năm 2024), phí bảo hiểm y tế, khoản đóng góp HSA và khoản đóng góp FSA sẽ làm giảm thu nhập chịu thuế liên bang của bạn. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn liên bang là 14.600 USD cho những người nộp đơn độc thân và 29.200 USD cho những người kết hôn nộp đơn chung. Chi phí sinh hoạt cao ở California thường đẩy người lao động vào các khung liên bang cao hơn do mức lương cần thiết để đủ tiền mua nhà ở các khu đô thị của bang.
3. 3Thuế thu nhập của tiểu bang California được tính bằng hệ thống chín khung sau khi áp dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn California và tín dụng miễn trừ cá nhân. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn thấp hơn đáng kể so với số tiền liên bang là 5.540 USD cho những người nộp đơn đơn lẻ. Điều này có nghĩa là phần lớn thu nhập của bạn phải chịu thuế California. Các khung có mức tăng dần: một công nhân kiếm được 70.000 đô la sẽ phải trả mức thuế thực tế khoảng 4,5%, trong khi một công nhân kiếm được 200.000 đô la phải trả mức thuế thực tế khoảng 7,5%. Thu nhập vượt quá 1.000.000 USD sẽ phải chịu thêm 1% Thuế Dịch vụ Sức khỏe Tâm thần, đẩy tỷ lệ cận biên cao nhất lên 13,3%.
4. 4Bảo hiểm Khuyết tật Tiểu bang (SDI) được khấu trừ ở mức 1,1% tổng tiền lương của bạn. Kể từ năm 2024, không có giới hạn lương hàng năm đối với các khoản đóng góp SDI, nghĩa là bạn phải trả 1,1% cho mỗi đô la tiền lương bất kể bạn kiếm được bao nhiêu. Đây là một sự thay đổi đáng kể so với những năm trước khi SDI bị giới hạn ở một mức lương nhất định. Đối với một công nhân kiếm được 150.000 USD, chi phí SDI hàng năm là 1.650 USD. Đối với một công nhân kiếm được 500.000 USD thì đó là 5.500 USD. SDI tài trợ cho các khoản trợ cấp khuyết tật ngắn hạn và chương trình Nghỉ phép gia đình có lương (PFL), cung cấp thay thế một phần tiền lương để gắn kết với một đứa trẻ mới hoặc chăm sóc một thành viên gia đình bị bệnh nặng.
5. 5Thuế FICA được tính trên tổng tiền lương của bạn. An sinh xã hội là 6,2% trên 168.600 đô la đầu tiên và Medicare là 1,45% trên tất cả tiền lương. Khoản phụ phí Medicare 0,9% bổ sung áp dụng cho mức lương trên 200.000 USD. Kết hợp với SDI, người lao động California phải đối mặt với tổng gánh nặng thuế tiền lương khoảng 8,75% (FICA 7,65% + SDI 1,1%) trên tiền lương của họ, cao hơn hầu hết các tiểu bang khác không có chương trình bảo hiểm khuyết tật bắt buộc.
6. 6Máy tính tính tổng tất cả các khoản khấu trừ và trừ chúng khỏi tổng lương của bạn. Tiền lương của California thường hiển thị nhiều dòng khấu trừ hơn tiền lương ở hầu hết các tiểu bang khác do có mục hàng SDI riêng biệt. Các khoản khấu trừ tự nguyện bổ sung có thể bao gồm bảo hiểm y tế do chủ lao động tài trợ (chủ lao động ở California có trên 50 nhân viên phải cung cấp bảo hiểm), đóng góp hưu trí CalPERS hoặc CalSTRS cho nhân viên chính phủ và giáo dục, đóng góp 401(k) hoặc 403(b) và các khoản khấu trừ phúc lợi khác.
7. 7Xem lại kết quả của bạn và so sánh với các tiểu bang khác. Tỷ lệ cận biên cao nhất tổng hợp của California là khoảng 50,3% (37% liên bang + 13,3% tiểu bang) là mức cao nhất trong cả nước. Một kỹ sư phần mềm kiếm được 200.000 USD ở San Francisco sẽ kiếm được ít hơn khoảng 10.000-15.000 USD mỗi năm so với cùng một công nhân kiếm được 200.000 USD ở Austin, Texas (không có thuế thu nhập tiểu bang). Tuy nhiên, mức lương cao hơn ở California, đặc biệt là trong lĩnh vực công nghệ, giải trí và tài chính, thường bù đắp được gánh nặng thuế. Sử dụng máy tính này để so sánh công bằng bằng cách nhập mức lương thực tế ở California của bạn cùng với lời đề nghị từ các tiểu bang khác.

• !Quên tính đến khoản khấu trừ SDI mà không có mức lương tối đa: Bắt đầu từ năm 2024, Bảo hiểm Khuyết tật Tiểu bang của California không còn giới hạn mức lương nữa. Trước đây, SDI chỉ được đánh giá dựa trên 153.164 USD tiền lương đầu tiên (2023), nghĩa là những người có thu nhập cao đã ngừng trả SDI giữa chừng trong năm. Việc loại bỏ giới hạn có nghĩa là SDI ở mức 1,1% hiện áp dụng cho mỗi đô la tiền lương. Đối với một công nhân kiếm được 300.000 đô la, chi phí này sẽ tăng thêm 1.617 đô la chi phí SDI hàng năm so với hệ thống giới hạn. Nhiều máy tính tiền lương và hệ thống trả lương có thể chưa phản ánh sự thay đổi này, dẫn đến khấu trừ dưới mức.
• !Nhầm lẫn giữa Khấu trừ Tiêu chuẩn Thấp của California với Số tiền Liên bang: Khoản khấu trừ tiêu chuẩn của California là $5,540 cho những người nộp đơn duy nhất, thấp hơn nhiều so với khoản khấu trừ tiêu chuẩn liên bang là $14,600. Điều này có nghĩa là thu nhập của bạn phải chịu thuế California nhiều hơn $9,060 so với thuế liên bang đối với một người nộp đơn được khấu trừ tiêu chuẩn trên cả hai tờ khai. Những người lao động cho rằng khoản khấu trừ của California tương tự như khoản khấu trừ của liên bang sẽ đánh giá thấp đáng kể nghĩa vụ thuế California của họ. Luôn sử dụng số tiền khấu trừ tiêu chuẩn của California khi tính thuế tiểu bang.
• !Không lập kế hoạch cho Thuế dịch vụ sức khỏe tâm thần đối với thu nhập trên 1.000.000 đô la: Người lao động nhận được tiền thưởng lớn, quyền chọn cổ phiếu hoặc thu nhập gộp khác đẩy tổng số tiền hàng năm của họ lên trên 1.000.000 đô la có thể không lường trước được khoản phụ phí Thuế dịch vụ sức khỏe tâm thần 1% áp dụng cho thu nhập vượt quá ngưỡng đó. Khoản phụ phí này làm tăng lãi suất cận biên từ 12,3% lên 13,3% đối với mỗi đô la trên 1 triệu USD. Một nhân viên công nghệ thực hiện các quyền chọn cổ phiếu tạo ra 500.000 USD thu nhập bổ sung, nâng tổng thu nhập của họ từ 800.000 USD lên 1.300.000 USD sẽ nợ thêm 3.000 USD Thuế Dịch vụ Sức khỏe Tâm thần đối với mức 300.000 USD trên ngưỡng. Lập kế hoạch trước cho khoản phụ phí này là điều cần thiết đối với bất kỳ ai có mức bồi thường thay đổi.