Là gì 529 College Savings Calculator?
▾
Máy tính kế hoạch tiết kiệm đại học 529 dự đoán một gia đình cần tiết kiệm bao nhiêu hàng tháng để trang trải chi phí học đại học trong tương lai, tính đến lạm phát học phí, lợi tức đầu tư và tăng trưởng miễn thuế. Được đặt tên theo Mục 529 của Bộ luật Thuế vụ, các tài khoản đầu tư do nhà nước tài trợ này cho phép các khoản đóng góp tăng lên miễn thuế và được rút miễn thuế khi sử dụng cho các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn. Mọi tiểu bang và Quận Columbia đều cung cấp ít nhất một kế hoạch 529 và nhiều tiểu bang cung cấp các khoản khấu trừ hoặc tín dụng thuế thu nhập bổ sung của tiểu bang cho các khoản đóng góp. Chi phí đại học hiện tại ở Hoa Kỳ trung bình khoảng 11.000 USD mỗi năm cho học phí và lệ phí công trong tiểu bang, 23.000 USD cho trường công ngoài tiểu bang và 42.000 USD cho các trường tư (năm học 2024-2025). Với tiền ăn ở, tổng chi phí theo học dao động từ $23,000-$60,000 mỗi năm. Chi phí đại học trong lịch sử đã tăng ở mức 5-6% mỗi năm, gần gấp đôi tỷ lệ lạm phát chung. Một đứa trẻ sinh vào năm 2024 có thể phải đối mặt với tổng chi phí trong 4 năm là khoảng 150.000 - 400.000 USD vào thời điểm chúng đăng ký vào năm 2042. Đạo luật AN TOÀN 2.0 năm 2022 đã giới thiệu một tính năng mới quan trọng: bắt đầu từ năm 2024, quỹ kế hoạch 529 chưa sử dụng có thể được chuyển sang Roth IRA cho người thụ hưởng, tuân theo giới hạn đóng góp Roth IRA hàng năm, mức tối đa trọn đời là 35.000 USD và yêu cầu tài khoản 529 phải được mở ít nhất 15 năm. Sự thay đổi này giải quyết một trong những mối quan tâm chính mà các gia đình có về kế hoạch 529: nguy cơ tiết kiệm quá mức và phải đối mặt với hình phạt 10% cộng với thuế thu nhập khi rút tiền không đủ điều kiện. Máy tính kế hoạch 529 được sử dụng bởi các bậc cha mẹ lập kế hoạch cho chi phí giáo dục trong tương lai, bởi các cố vấn tài chính xây dựng kế hoạch tài chính toàn diện, bởi ông bà thành lập quỹ giáo dục cho cháu và bởi các gia đình đang đánh giá xem có nên ưu tiên tiết kiệm 529 so với các mục tiêu tài chính khác như tiết kiệm hưu trí, trả nợ thế chấp hay xây dựng quỹ khẩn cấp. Máy tính giúp các gia đình hiểu được sức mạnh của tăng trưởng kép và tiết kiệm sớm: bắt đầu từ khi trẻ chào đời so với bắt đầu từ 10 tuổi có thể giảm khoản đóng góp hàng tháng bắt buộc từ 50% trở lên.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Công thức
▾
Chi phí đại học trong tương lai = Chi phí hàng năm hiện tại x (1 + Tỷ lệ lạm phát)^Số năm cho đến khi nhập học x 4 năm
Khoản tiết kiệm bắt buộc hàng tháng = FV / [((1 + r)^n - 1) / r]
Trong đó r = lợi tức đầu tư hàng tháng, n = tháng cho đến khi đăng ký
Ví dụ đã làm việc:
Chi phí hàng năm hiện tại (công cộng trong tiểu bang): $25.000 (học phí + phòng/ăn)
Tỷ lệ lạm phát học phí: 5%/năm
Tuổi hiện tại của trẻ: 2 (16 tuổi tính đến đại học)
Chi phí hàng năm trong tương lai: 25.000 USD x (1,05)^16 = 54.600 USD
Tổng chi phí 4 năm: 218.400 USD
Giả sử lợi nhuận hàng năm là 7% (0,583% hàng tháng) trong 16 năm:
Khoản tiết kiệm bắt buộc hàng tháng: khoảng $625/thángChú giải biến
▾
| Ký hiệu | Tên | Đơn vị | Mô tả |
|---|---|---|---|
| PMT | Thanh toán hàng tháng | $ | Cần đóng góp hàng tháng để đạt được mục tiêu tiết kiệm |
| FV | Giá trị tương lai | $ | Giá trị dự kiến của tài khoản 529 tại thời điểm tuyển sinh đại học |
| r | Tỷ lệ hoàn vốn | % | Lợi nhuận đầu tư dự kiến hàng năm, thường là 5-7% cho danh mục đầu tư cân bằng |
| n | Chân trời thời gian | years | Số năm cho đến khi đứa trẻ đăng ký vào đại học |
| i | Tỷ lệ lạm phát học phí | % | Tỷ lệ tăng chi phí đại học hàng năm, trong lịch sử là 5-6% |
| CC | Chi phí đại học hiện tại | $/year | Tổng chi phí hàng năm hiện tại để theo học tại loại hình tổ chức mục tiêu |
Cách 529 College Savings Calculator
▾
- 1Ước tính chi phí đại học trong tương lai dựa trên loại hình tổ chức bạn đang lên kế hoạch. Sử dụng chi phí hiện tại làm cơ sở: trường công trong tiểu bang ($23.000-$28.000 tổng chi phí đi học mỗi năm), trường công ngoài tiểu bang ($40.000-$50.000), trường tư ($55.000-$75.000) và trường tư thục ưu tú ($80.000+). Áp dụng tỷ lệ lạm phát học phí 5-6%/năm vào chi phí dự án tại thời điểm tuyển sinh. Một đứa trẻ sinh ra ngày hôm nay sẽ vào đại học sau 18 năm nữa sẽ phải đối mặt với chi phí gấp khoảng 2,4 lần chi phí hiện tại (với mức lạm phát 5%). Nhiều nhà lập kế hoạch khuyên bạn nên nhắm mục tiêu 50-75% chi phí dự kiến, giả sử hỗ trợ tài chính, học bổng và các nguồn khác sẽ chi trả phần còn lại.
- 2Chọn gói 529 phù hợp nhất với nhu cầu của bạn. Bạn có thể đầu tư vào kế hoạch 529 của bất kỳ tiểu bang nào bất kể bạn sống ở đâu, nhưng kế hoạch của tiểu bang nơi bạn cư trú có thể cung cấp các khoản khấu trừ thuế thu nhập của tiểu bang đối với các khoản đóng góp. Hơn 30 tiểu bang cung cấp một số hình thức ưu đãi thuế tiểu bang cho 529 khoản đóng góp. So sánh các kế hoạch dựa trên: lợi ích thuế tiểu bang (trị giá từ 100 đến 2.000 đô la trở lên mỗi năm tùy thuộc vào tiểu bang và số tiền đóng góp của bạn), các lựa chọn đầu tư (danh mục đầu tư theo độ tuổi, tùy chọn phân bổ tĩnh, tùy chọn quỹ cá nhân), tỷ lệ chi phí (thấp hơn là tốt hơn, thường là 0,05% -0,75% hàng năm) và yêu cầu đóng góp tối thiểu. Các gói bán trực tiếp (được mua trực tiếp từ gói) có mức phí thấp hơn các gói do cố vấn bán.
- 3Xác định số tiền tiết kiệm mục tiêu của bạn và khoản đóng góp hàng tháng cần thiết. Sử dụng máy tính 529 để nhập: tuổi hiện tại của trẻ, số năm cho đến khi nhập học đại học, chi phí đại học dự kiến, tỷ suất lợi nhuận giả định (thường là 5-7% cho danh mục đầu tư vừa phải) và bất kỳ khoản đầu tư gộp ban đầu nào. Máy tính đưa ra khoản đóng góp hàng tháng được yêu cầu. Ví dụ: tiết kiệm 500 USD mỗi tháng bắt đầu từ khi sinh ra với lợi nhuận 7% sẽ tích lũy khoảng 190.000 USD khi đến tuổi 18. Bắt đầu từ 8 tuổi cần khoảng 1.100 USD mỗi tháng để đạt được cùng một mục tiêu. Bạn bắt đầu càng sớm thì tốc độ tăng trưởng kép càng có lợi cho bạn.
- 4Chọn chiến lược đầu tư trong kế hoạch 529. Hầu hết các kế hoạch đều đưa ra ba cách tiếp cận: danh mục đầu tư theo độ tuổi (mặc định đối với hầu hết người tiết kiệm) tự động chuyển từ tích cực (chủ yếu là cổ phiếu) sang bảo thủ (chủ yếu là trái phiếu) khi đứa trẻ đến tuổi học đại học. Đường trượt này giúp giảm thiểu rủi ro khi ngày rút tiền đến gần. Danh mục đầu tư phân bổ tĩnh duy trì hỗn hợp cổ phiếu/trái phiếu cố định bất kể độ tuổi của trẻ, giúp nhà đầu tư có nhiều quyền kiểm soát hơn nhưng yêu cầu điều chỉnh thủ công. Các lựa chọn quỹ cá nhân cho phép các nhà đầu tư hiểu biết xây dựng danh mục đầu tư tùy chỉnh. Đối với hầu hết các gia đình, danh mục đầu tư theo độ tuổi là phù hợp và không cần quản lý liên tục.
- 5Tối đa hóa sự đóng góp bằng nhiều chiến lược. Giới hạn đóng góp 529 hàng năm do mỗi tiểu bang quy định (thường là 300.000 USD - 550.000 USD trong tổng số tiền đóng góp trọn đời cho mỗi người thụ hưởng). Không có giới hạn đóng góp hàng năm, nhưng các khoản đóng góp vượt quá 18.000 USD mỗi năm (2024) sẽ phải báo cáo thuế quà tặng liên bang (mặc dù không có khoản thuế thực tế nào được nợ cho đến khi số quà tặng tích lũy vượt quá mức miễn trừ trọn đời). Điều khoản tính trung bình thuế quà tặng trong 5 năm đặc biệt cho phép những người đóng góp trả trước lên tới 90.000 đô la (18.000 đô la x 5 năm) trong một năm mà không phải chịu hậu quả về thuế quà tặng. Chiến lược này, được gọi là siêu cấp vốn, tối đa hóa thời gian cho tăng trưởng kép.
- 6Hiểu các chi phí giáo dục đủ điều kiện có thể được miễn thuế từ quỹ 529. Chúng bao gồm: học phí và các khoản phí bắt buộc tại các tổ chức đủ điều kiện (cao đẳng, đại học, trường dạy nghề), phòng ở (lên đến chi phí trợ cấp đi học của tổ chức), sách, vật tư và thiết bị cần thiết để đăng ký, truy cập máy tính và internet, và các dịch vụ có nhu cầu đặc biệt. Đạo luật AN TOÀN năm 2019 đã mở rộng các chi phí đủ điều kiện để bao gồm lên tới 10.000 USD mỗi năm cho học phí K-12 tại các trường tư thục hoặc tôn giáo và lên tới 10.000 USD trọn đời để trả khoản vay dành cho sinh viên. Việc rút tiền cho các chi phí không đủ tiêu chuẩn sẽ phải chịu thuế thu nhập cộng với tiền phạt 10% chỉ trên phần thu nhập.
- 7Lên kế hoạch cho những gì sẽ xảy ra nếu con bạn không sử dụng hết số tiền 529. Có một số lựa chọn: thay đổi người thụ hưởng thành một thành viên khác trong gia đình (anh chị em, họ hàng, cha mẹ hoặc thậm chí chính bạn) mà không chịu hậu quả về thuế, sử dụng tiền cho trường cao học hoặc giáo dục chuyên nghiệp của người thụ hưởng, trả tới 10.000 đô la để trả khoản vay sinh viên, chuyển tới 35.000 đô la cho Roth IRA cho người thụ hưởng (theo quy tắc AN TOÀN 2.0, với tài khoản 529 mở trong ít nhất 15 năm), hoặc rút tiền và nộp thuế thu nhập cộng với 10% tiền phạt chỉ trên phần thu nhập (các khoản đóng góp được hoàn lại miễn thuế). Tùy chọn chuyển đổi Roth IRA đã giảm đáng kể rủi ro tiết kiệm quá mức.
Ví dụ có lời giải
▾
Cha mẹ bắt đầu tiết kiệm từ khi mới sinh cho một trường đại học công lập trong bang. Tổng chi phí theo học hiện tại: 25.000 USD/năm. Chi phí dự kiến khi đăng ký: $60,700/năm ($243,000 trong bốn năm). Tiết kiệm 600 USD/tháng với lợi nhuận trung bình hàng năm là 7% sẽ tích lũy được khoảng 247.000 USD khi đến tuổi 18. Bắt đầu từ lúc mới sinh cần 600 USD/tháng; bắt đầu từ 5 tuổi sẽ cần $900/tháng; bắt đầu từ 10 tuổi sẽ cần 1.600 USD/tháng cho cùng một mục tiêu.
Cha mẹ của đứa trẻ 5 tuổi nhắm tới một trường đại học tư thục. Chi phí hiện tại: 60.000 USD/năm. Chi phí dự kiến trong 13 năm: 114.000 USD/năm (456.000 USD trong 4 năm). Với mức lợi nhuận thận trọng hơn là 6% (phản ánh danh mục đầu tư vừa phải trong khoảng thời gian ngắn hơn), số tiền tiết kiệm hàng tháng cần thiết là khoảng 1.900 USD. Gia đình có kế hoạch bổ sung khoản tiết kiệm cho 529 người bằng khoản hỗ trợ tài chính dự kiến ($15.000-$25.000/năm tại các tổ chức tư nhân) và trên thực tế có thể nhắm mục tiêu 60-70% toàn bộ chi phí.
Ông bà đóng góp $90.000 vào kế hoạch 529 khi cháu sinh ra bằng cách sử dụng khoản dự phòng trung bình thuế quà tặng trong 5 năm ($18.000 x 5 năm). Không cần đóng góp bổ sung và lợi nhuận trung bình 7%, khoản đầu tư ban đầu sẽ tăng lên khoảng 305.000 USD trong 18 năm. Khoản đóng góp duy nhất này có thể tài trợ toàn bộ chi phí cho giáo dục đại học công lập trong tiểu bang. Ông bà nộp Mẫu 709 để chọn điểm trung bình cho 5 năm.
Một gia đình bắt đầu tiết kiệm để học đại học khi con họ 14 tuổi, chỉ còn bốn năm nữa là đến ngày nhập học. Sử dụng mức lợi nhuận thận trọng 4% (thích hợp trong khoảng thời gian ngắn với mức phân bổ thận trọng), họ cần khoảng 2.400 USD/tháng để tích lũy 128.000 USD. Với khoảng thời gian ngắn như vậy, gia đình cũng nên cân nhắc: sử dụng thu nhập hiện tại để trả học phí khi đến hạn, yêu cầu sinh viên nộp đơn xin học bổng khen thưởng và hỗ trợ tài chính, bắt đầu học tại một trường cao đẳng cộng đồng ($5.000-$8.000/năm) và chuyển tiếp, cũng như các khoản vay dành cho sinh viên nếu có bất kỳ khoảng trống nào.
Ứng dụng thực tế
▾
Các cố vấn tài chính sử dụng dự báo kế hoạch 529 như một thành phần chính của kế hoạch tài chính toàn diện cho các gia đình có trẻ em. Mục tiêu tiết kiệm của trường đại học phải được cân bằng với các ưu tiên cạnh tranh: tiết kiệm hưu trí (thường nên được ưu tiên vì sinh viên có thể vay để học đại học nhưng cha mẹ không thể vay để nghỉ hưu), duy trì quỹ khẩn cấp, trả nợ thế chấp và giảm nợ khác. Các cố vấn giúp các gia đình xác định tỷ lệ tiết kiệm tối ưu nhằm đáp ứng mọi mục tiêu, thường khuyến nghị 529 khoản đóng góp từ 5-10% thu nhập hộ gia đình vào tiết kiệm giáo dục.
Thủ quỹ tiểu bang và 529 người quản lý kế hoạch quản lý hơn 450 tỷ USD trong 529 tài sản kế hoạch trên toàn quốc với khoảng 16 triệu tài khoản. Các bang cạnh tranh để giành được khoản đầu tư theo kế hoạch 529 bằng cách đưa ra các lựa chọn đầu tư hấp dẫn, mức phí thấp và ưu đãi thuế của bang. Các gói bán trực tiếp (có sẵn mà không cần cố vấn tài chính) đã giành được thị phần do tỷ lệ chi phí thấp hơn (0,05%-0,35% so với 0,50%-1,25% đối với các gói do cố vấn bán). Các nhà quản lý kế hoạch chính bao gồm Vanguard, Fidelity, T. Rowe Price và TIAA-CREF.
Văn phòng hỗ trợ tài chính của trường đại học tính toán kế hoạch 529 vào các gói hỗ trợ tài chính. Trên FAFSA (Đơn xin hỗ trợ sinh viên liên bang miễn phí), 529 kế hoạch do phụ huynh sở hữu được báo cáo là tài sản của phụ huynh với tỷ lệ đánh giá tối đa là 5,64%. Hồ sơ CSS (được khoảng 400 tổ chức tư nhân sử dụng để hỗ trợ tổ chức) có thể xử lý 529 kế hoạch một cách khác nhau. Hiểu được tác động hỗ trợ tài chính của khoản tiết kiệm 529 giúp các gia đình tối ưu hóa chiến lược tài trợ đại học tổng thể của họ, kết hợp tiết kiệm, hỗ trợ tài chính, học bổng, vừa học tập và cho vay sinh viên.
Các chuyên gia thuế tư vấn cho khách hàng về lợi ích thuế và ý nghĩa của kế hoạch 529. Các khoản đóng góp không được khấu trừ trên tờ khai thuế liên bang nhưng có thể được khấu trừ trên tờ khai thuế của tiểu bang. Thu nhập tăng lên miễn thuế và các khoản rút tiền đủ điều kiện được miễn thuế. Việc rút tiền không đủ điều kiện sẽ phải chịu thuế thu nhập cộng với khoản phạt 10% trên phần thu nhập. Điều khoản chuyển đổi SECURE 2.0 Roth IRA tạo ra cơ hội lập kế hoạch mới cho các tài khoản được cấp vốn vượt mức. Sự phối hợp giữa các kế hoạch 529, Tài khoản Tiết kiệm Giáo dục Coverdell và Tín dụng Thuế Cơ hội Hoa Kỳ yêu cầu lập kế hoạch thuế cẩn thận để tránh tính hai lần lợi ích.
Trường hợp đặc biệt
▾
Điều khoản chuyển đổi Roth IRA của Đạo luật AN TOÀN 2.0 (có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1 năm 2024)
Điều khoản chuyển đổi Roth IRA của Đạo luật AN TOÀN 2.0 (có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1 năm 2024) cho phép chuyển 529 quỹ chưa sử dụng vào Roth IRA cho người thụ hưởng, tuân theo một số hạn chế quan trọng: tài khoản 529 phải được mở ít nhất 15 năm, các khoản đóng góp và thu nhập trong 5 năm qua không đủ điều kiện để chuyển đổi, chuyển khoản hàng năm được giới hạn trong giới hạn đóng góp hàng năm của Roth IRA ($7.000 cho năm 2024), số tiền chuyển khoản tối đa trong đời là 35.000 USD và người thụ hưởng phải có thu nhập kiếm được ít nhất bằng số tiền chuyển khoản. Quy định này giải quyết mối lo ngại tiết kiệm quá mức nhưng đòi hỏi phải lập kế hoạch dài hạn để tối đa hóa.
Các gói học phí trả trước là một loại kế hoạch 529 riêng biệt cho phép các gia đình
Các gói học phí trả trước là một loại kế hoạch 529 riêng biệt cho phép các gia đình khóa mức học phí hiện tại tại các trường đại học công lập tham gia. Không giống như các kế hoạch tiết kiệm (là tài khoản đầu tư), các kế hoạch trả trước đảm bảo rằng số tín chỉ đã mua sẽ trang trải học phí trong tương lai bất kể giá cả có tăng bao nhiêu. Khoảng 10 tiểu bang cung cấp các gói trả trước. Ưu điểm chính là loại bỏ rủi ro lạm phát học phí. Những bất lợi bao gồm: giới hạn ở các tổ chức tham gia (với giá trị giảm nếu học sinh theo học trường khác), không có tiềm năng tăng trưởng đầu tư ngoài lạm phát học phí và rủi ro tiềm ẩn nếu kế hoạch không được cấp vốn hoặc bảo lãnh của nhà nước bị hạn chế.
Các gia đình có nhu cầu đặc biệt nên cân nhắc rằng tài sản của kế hoạch 529 có thể ảnh hưởng đến
Các gia đình có nhu cầu đặc biệt nên cân nhắc rằng tài sản của chương trình 529 có thể ảnh hưởng đến khả năng hội đủ điều kiện nhận Thu nhập An sinh Bổ sung (SSI) và Medicaid nếu người thụ hưởng bị khuyết tật. Tài khoản ABLE (Đạt được Đạo luật Trải nghiệm Cuộc sống Tốt hơn) là các tài khoản được ưu đãi về thuế được thiết kế dành riêng cho người khuyết tật, với giới hạn đóng góp hàng năm là 18.000 USD (cộng thêm 14.580 USD cho những người thụ hưởng có việc làm) và giới hạn 100.000 USD trước khi ảnh hưởng đến khả năng hội đủ điều kiện nhận SSI. Một số tiểu bang cho phép chuyển đổi từ gói 529 sang tài khoản ABLE.
Chi phí đại học trung bình hàng năm (2024-2025)
▾
| Loại tổ chức | Học phí & Lệ phí | Phòng & Chỗ ở | Tổng COA | Tổng cộng 4 năm |
|---|---|---|---|---|
| Công cộng trong bang | 11.000 USD | 12.500 USD | 23.500 USD | 94.000 USD |
| Công cộng ngoài tiểu bang | 23.000 USD | 12.500 USD | 35.500 USD | 142.000 USD |
| Tổ chức phi lợi nhuận tư nhân | 42.000 USD | 15.000 USD | 57.000 USD | 228.000 USD |
| tư nhân ưu tú | 62.000 USD | 18.000 USD | 80.000 USD | 320.000 USD |
| cao đẳng cộng đồng | 4.000 USD | Không áp dụng (người đi lại) | 12.000 USD | 24.000 USD (2 năm) |
Câu hỏi thường gặp
▾
Tôi nên tiết kiệm bao nhiêu trong kế hoạch 529?
Một hướng dẫn chung là đặt mục tiêu trang trải 1/3 đến 2/3 chi phí đại học dự kiến với 529 khoản tiết kiệm, phần còn lại đến từ hỗ trợ tài chính, học bổng, thu nhập hiện tại và các khoản vay khiêm tốn dành cho sinh viên. Đối với một trường đại học công lập trong tiểu bang, điều này có nghĩa là phải tích lũy từ 80.000 đến 160.000 đô la ở tuổi 18. Bắt đầu từ khi sinh ra, điều này đòi hỏi khoảng 250 đến 500 đô la mỗi tháng với giả định lợi nhuận là 7%. Ngay cả việc tiết kiệm $50-$100 mỗi tháng cũng có ý nghĩa và sẽ làm giảm nhu cầu vay mượn trong tương lai.
Điều gì xảy ra nếu con tôi không vào đại học?
Bạn có một số lựa chọn: thay đổi người thụ hưởng thành một thành viên khác trong gia đình (anh chị em, anh họ, cháu gái, cháu trai hoặc thậm chí chính bạn để tiếp tục học), sử dụng quỹ cho trường dạy nghề hoặc thương mại (là các tổ chức đủ điều kiện), sử dụng tới 10.000 USD cho học phí trường tư thục K-12, chuyển tới 35.000 USD vào Roth IRA cho người thụ hưởng (theo AN TOÀN 2.0, với tài khoản mở trên 15 năm) hoặc rút tiền (trả thu nhập) thuế cộng với 10% tiền phạt chỉ trên thu nhập; khoản đóng góp của bạn sẽ được miễn thuế).
Có ai có thể đóng góp cho kế hoạch 529 không?
Đúng. Cha mẹ, ông bà, cô dì, chú bác, bạn bè hoặc bất kỳ ai khác có thể đóng góp vào kế hoạch 529 cho người thụ hưởng được chỉ định. Không có giới hạn thu nhập cho những người đóng góp (không giống như Roth IRA hoặc Coverdell ESA). Các khoản đóng góp được coi là quà tặng vì mục đích tính thuế quà tặng. Mỗi người đóng góp có thể tặng tới 18.000 USD mỗi năm cho mỗi người thụ hưởng (2024) mà không cần báo cáo thuế quà tặng hoặc lên tới 90.000 USD khi sử dụng điều khoản trung bình về thuế quà tặng trong 5 năm.
Kế hoạch 529 có ảnh hưởng đến hỗ trợ tài chính không?
Các gói 529 do phụ huynh sở hữu được báo cáo là tài sản của phụ huynh trên FAFSA và được đánh giá ở mức tối đa là 5,64%. Số dư 100.000 USD sẽ làm giảm viện trợ tối đa là 5.640 USD mỗi năm. Con số này tương đối khiêm tốn so với hàng chục nghìn đô la tăng trưởng miễn thuế kiếm được trong 18 năm. Kể từ năm 2024-2025, kế hoạch 529 do ông bà sở hữu không còn được báo cáo là thu nhập của sinh viên trên FAFSA, loại bỏ nhược điểm trước đó. Tác động đối với viện trợ thể chế (Hồ sơ CSS) khác nhau tùy theo trường học.
Tôi nên chọn chương trình 529 của tiểu bang mình hay chương trình ngoài tiểu bang?
Bắt đầu bằng cách kiểm tra xem tiểu bang của bạn có cung cấp khoản khấu trừ thuế hoặc tín dụng cho các khoản đóng góp cho kế hoạch trong tiểu bang hay không. Nếu vậy, hãy tính toán khoản tiết kiệm thuế hàng năm và so sánh nó với bất kỳ khoản chênh lệch phí nào với các gói ngoài tiểu bang. Trong hầu hết các trường hợp, lợi ích về thuế của tiểu bang làm cho kế hoạch trong tiểu bang trở nên hấp dẫn hơn. Nếu tiểu bang của bạn không cung cấp lợi ích về thuế (chẳng hạn như California, không có khoản khấu trừ của tiểu bang), bạn có thể tự do chọn bất kỳ chương trình nào của tiểu bang dựa trên các lựa chọn và phí đầu tư. Các kế hoạch được xếp hạng cao nhất bao gồm Utah (my529), Nevada (Vanguard) và New York (Kế hoạch trực tiếp).
Tôi có thể đóng góp tối đa bao nhiêu cho kế hoạch 529?
Không có giới hạn đóng góp hàng năm, nhưng tổng số tiền đóng góp trọn đời cho mỗi người thụ hưởng bị giới hạn bởi mỗi tiểu bang (dao động từ 235.000 USD đến 550.000 USD). Các khoản đóng góp vượt quá 18.000 USD mỗi năm cho mỗi người thụ hưởng (2024) yêu cầu phải báo cáo thuế quà tặng trên Mẫu 709, mặc dù không có khoản thuế thực tế nào bị nợ cho đến khi quà tặng tích lũy vượt quá mức miễn trừ trọn đời (13,61 triệu USD). Điều khoản trung bình 5 năm cho phép đóng góp một lần lên tới 90.000 USD (18.000 USD x 5) mà không phải chịu hậu quả về thuế quà tặng.
Lỗi thường gặp cần tránh
▾
- !Chờ đợi quá lâu để bắt đầu tiết kiệm: Sai lầm tốn kém nhất trong việc tiết kiệm thời đại học là sự chậm trễ. Nhờ tăng trưởng kép, mỗi năm chậm trễ sẽ làm tăng đáng kể khoản đóng góp hàng tháng cần thiết. Tiết kiệm 400 USD/tháng kể từ khi sinh ra với lãi suất 7% sẽ mang lại khoảng 173.000 USD khi đến tuổi 18. Đợi đến 5 tuổi thì cần 600 USD/tháng để có được kết quả tương tự. Đợi đến 10 tuổi cần 1.000 USD/tháng. Nhiều gia đình ưu tiên các mục tiêu tài chính khác và lên kế hoạch tiết kiệm sau này, nhưng bài toán thì không thể tha thứ được. Ngay cả số tiền nhỏ tiết kiệm sớm ($50-$100/tháng kể từ khi sinh ra) cũng tăng đáng kể sau 18 năm và hình thành thói quen tiết kiệm thường xuyên.
- !Sử dụng Kế hoạch ngoài tiểu bang mà không kiểm tra lợi ích thuế của tiểu bang: Nhiều gia đình chọn kế hoạch 529 dựa trên sự công nhận tên hoặc đề xuất của cố vấn tài chính mà không kiểm tra xem liệu tiểu bang quê hương của họ có khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp cho kế hoạch trong tiểu bang hay không. Hơn 30 tiểu bang cung cấp các khoản khấu trừ hoặc tín dụng trị giá $100-$2.000+ mỗi năm. Ví dụ: New York cho phép khấu trừ tới 5.000 đô la (10.000 đô la cho vợ chồng nộp đơn chung) cho các khoản đóng góp cho kế hoạch New York 529. Với mức thuế tiểu bang 6,5%, điều này tiết kiệm tới $650 mỗi năm. Trong 18 năm, khoản tiết kiệm thuế tích lũy của tiểu bang có thể vượt quá 10.000 USD. Luôn so sánh lợi ích về thuế của tiểu bang với bất kỳ lợi thế về phí nào của chương trình ngoài tiểu bang.
- !Giả sử khoản tiết kiệm 529 sẽ làm mất khả năng hội đủ điều kiện nhận hỗ trợ tài chính: 529 kế hoạch thuộc sở hữu của phụ huynh được báo cáo là tài sản của phụ huynh trên FAFSA, được đánh giá ở mức tối đa là 5,64% (có nghĩa là số dư 50.000 USD sẽ làm giảm khả năng hội đủ điều kiện nhận viện trợ tối đa là 2.820 USD mỗi năm). Đây là tác động tương đối khiêm tốn so với lợi ích tăng trưởng được miễn thuế trong 18 năm. Tài sản thuộc sở hữu của sinh viên (tài khoản tiết kiệm đứng tên sinh viên) được đánh giá ở mức 20%, khiến kế hoạch 529 do phụ huynh sở hữu trở nên thuận lợi hơn nhiều. Bắt đầu với FAFSA 2024-2025, 529 kế hoạch thuộc sở hữu của ông bà không còn được báo cáo là thu nhập của sinh viên, loại bỏ mối lo ngại về hỗ trợ tài chính trước đây.
Mẹo Chuyên Nghiệp
Bắt đầu với bất kỳ số tiền nào, thậm chí là 25 đô la hoặc 50 đô la mỗi tháng và tăng số tiền đóng góp khi thu nhập của bạn tăng lên. Nhiều gói 529 cho phép khấu trừ tiền lương tự động, đóng góp quà tặng từ các thành viên trong gia đình thông qua nền tảng tặng quà trực tuyến (chẳng hạn như Ugift) và các tính năng tổng hợp đầu tư tiền lẻ dự phòng. Chia sẻ thông tin tài khoản 529 với ông bà, người thân thay thế đồ chơi, quần áo nhân dịp sinh nhật, ngày lễ. Một món quà sinh nhật trị giá 500 đô la được đầu tư vào chiếc 529 khi mới sinh sẽ tăng lên khoảng 1.700 đô la khi 18 tuổi với tỷ suất lợi nhuận 7%, trong khi một món đồ chơi trị giá 500 đô la sẽ không còn giá trị vào năm tới.
Bạn có biết?
Kế hoạch 529 lấy tên từ Mục 529 của Bộ luật Thuế vụ, được ban hành như một phần của Đạo luật Bảo vệ Việc làm cho Doanh nghiệp Nhỏ năm 1996. Điều khoản ban đầu khá hạn chế, chỉ bao gồm các gói học phí trả trước. Việc miễn thuế đối với thu nhập không được áp dụng lâu dài cho đến khi có Đạo luật Bảo vệ Lương hưu năm 2006. Ngày nay, 529 kế hoạch nắm giữ tài sản trị giá hơn 450 tỷ USD trên khoảng 16 triệu tài khoản, với số dư tài khoản trung bình khoảng 28.000 USD. Tổng số tiền đang tăng lên nhanh chóng, từ mức 200 tỷ USD chỉ một thập kỷ trước, khi nhận thức về các kế hoạch này tăng lên và chi phí đại học tiếp tục tăng.
Regional Guides
▾
New York▾
California▾
Utah▾
Tài liệu tham khảo
Ratings & comments
Nhận Mẹo Toán Hàng Tuần
Tham gia cùng 12.000+ người đăng ký để nhận mẹo về máy tính mỗi tuần.