તમારો અસરકારક કર દર એ તમારી આવકની વાસ્તવિક ટકાવારી છે જે ટેક્સમાં જાય છે. તે તમારા સીમાંત કર દરથી અલગ છે (તમારા છેલ્લા ડોલરની કમાણીનો દર). તમારા અસરકારક દર એ હકીકત માટે જવાબદાર છે કે ટેક્સ બ્રેકેટ પ્રગતિશીલ છે - તમે આવકના ઊંચા હિસ્સા પર ઊંચા દરો ચૂકવો છો. તમારા અસરકારક દરને સમજવાથી તમને તમારા સાચા કરના બોજનું મૂલ્યાંકન કરવામાં અને તે મુજબ યોજના બનાવવામાં મદદ મળે છે.
ફોર્મ્યુલા
Effective Tax Rate = Total Taxes Paid / Gross Income
યુ.એસ.માં ફેડરલ આવકવેરા માટે:
Effective Tax Rate = (Federal Income Tax + FICA Taxes) / Gross Income
કર્મચારીઓ માટે FICA કર (સામાજિક સુરક્ષા અને મેડિકેર) સામાન્ય રીતે 7.65% છે.
કાર્ય કરેલ ઉદાહરણ
2026માં $75,000 કમાતા સિંગલ ફાઇલર (અંદાજે યુએસ ફેડરલ ટેક્સ):
ફેડરલ આવકવેરો (~$14,600 ની પ્રમાણભૂત કપાત પછી):
- કરપાત્ર આવક: $75,000 - $14,600 = $60,400
- ટેક્સ કૌંસ (સિંગલ 2026):
- પ્રથમ $11,600 = $1,160 પર 10%
- આગામી $47,150 = $5,658 પર 12%
- કુલ ફેડરલ ટેક્સ: $6,818
FICA કર:
- સામાજિક સુરક્ષા: $75,000 × 6.2% = $4,650
- મેડિકેર: $75,000 × 1.45% = $1,088
- કુલ FICA: $5,738
કુલ કર: $6,818 + $5,738 = $12,556 અસરકારક દર: $12,556 / $75,000 = 16.7%
સીમાંત વિ અસરકારક દર
તમારો સીમાંત દર (ઉદાહરણમાં 12%) એ છે જે તમે કમાયેલા આગામી ડોલર પર ચૂકવો છો. તમારો અસરકારક દર (16.7%) એ બધી આવક પરનો તમારો સરેરાશ દર છે. વધારાની આવક અથવા કપાતની કિંમત કેટલી છે તેની ગણતરી કરતી વખતે આ તફાવત મહત્વપૂર્ણ છે.
ફેડરલ, રાજ્ય અને સ્થાનિક કર
તમારા કુલ કર બોજ માટે રાજ્ય અને સ્થાનિક આવકવેરો, વેચાણ વેરો અને મિલકત કરનો સમાવેશ કરવાનું યાદ રાખો. ન્યૂયોર્કમાં $75,000 કમાનાર પાસે આ હોઈ શકે છે:
- ફેડરલ: 16.7%
- રાજ્ય: ~5%
- સ્થાનિક: બદલાય છે
- કુલ અસરકારક દર: 22%+
ટિપ્સ
તમારી આવકમાં ફેરફાર થતાં (કૌંસમાં ઘટાડો થવાને કારણે) અને જ્યારે તમે કપાત લો છો ત્યારે તમારો અસરકારક કર દર બદલાય છે. 401(k) અથવા IRA માં યોગદાન આપવાથી કરપાત્ર આવકમાં ઘટાડો થાય છે, જે તમારા અસરકારક દરને ઘટાડે છે. HSAs અને 529 યોજનાઓ જેવા કર-લાભ ધરાવતા એકાઉન્ટ્સ પણ તમારા દરને ઘટાડવામાં મદદ કરે છે.
આવક અને કપાતના આધારે તમારા ફેડરલ અને સંયુક્ત કર દરની ગણતરી કરવા માટે અમારા ઇફેક્ટિવ ટેક્સ રેટ કેલ્ક્યુલેટર નો ઉપયોગ કરો.