A Roth IRA hozzájárulási korlátok kiszámítása
A Roth IRA lehetővé teszi, hogy olyan adózás utáni dollárokat fektessen be, amelyek adómentesen nőnek, és amelyeket nyugdíjkor adómentesen vonnak ki. De a járulékjogosultság fokozatosan megszűnik magasabb jövedelemszinteknél, ezért fontos kiszámolni, hogy mennyit tud évente hozzájárulni.
2024-es hozzájárulási korlátok
- Alapkorlát: 7000 USD/év (vagy 8000 USD 50 év feletti kor esetén)
- Hozzájárulhat a keret erejéig, vagy a évi megkeresett jövedelme erejéig, amelyik kevesebb
Jövedelem-kivonási tartományok (2024)
| Iktatás állapota | Megkezdődik a kivonás | A fokozatos kivonás véget ér |
|---|---|---|
| Egyedülálló / háztartásfő | $146,000 | $161,000 |
| Házas bejelentés közösen | $230,000 | $240,000 |
| Házas bejelentés Külön | $0 | $10,000 |
A csökkentett hozzájárulás kiszámítása
Ha a MAGI a kivonási tartományba esik:
Reduced Limit = Base Limit × (1 − (MAGI − Phase-Out Start) / Phase-Out Range Width)
Ezután kerekítse le a legközelebbi 10 dollárra, minimum 200 dollárral (vagy 0 dollárral, ha teljesen megszűnik).
Példa: Egyszeri reszelő, MAGI = 153 000 USD 2024-ben.
- Fokozatos kivonás kezdete: 146 000 USD
- Többlet: 153 000 USD – 146 000 USD = 7 000 USD
- Kivezetési tartomány: 161 000 USD – 146 000 USD = 15 000 USD
- Csökkentett hányad: 7000 USD / 15 000 USD = 0,4667
- Csökkentés: 7000 USD × 0,4667 = 3267 USD
- Engedélyezett hozzájárulás: 7000 USD – 3267 USD = 3733 USD (kerekítve 3730 USD-ra)
Backdoor Roth IRA
Ha teljes mértékben meghaladja a bevételi határt, akkor használhatja a "backdoor Roth" stratégiát: fizessen le nem vonható hagyományos IRA-hozzájárulást, majd alakítsa át Roth-ra. Mielőtt ezt megkísérelné, konzultáljon adószakértővel.
Használja Roth IRA-kalkulátorunkat, hogy megtalálja a bevétele alapján a pontos hozzájárulási határt.