Az adóveszteség-learatás olyan stratégia, amelyben veszteséggel eladja befektetéseit a tőkenyereség ellensúlyozására.

Alapvető mechanizmus

  1. Adja el az értékét vesztett befektetést
  2. Realizálja a tőkeveszteséget
  3. Veszteség felhasználása nyereség ellensúlyozására (forintért forint)
  4. Ha a veszteségek meghaladják a nyereséget, vonja le a törvényes limitig
  5. A fennmaradó veszteségeket vigye át jövőbeli évekre

Lépésről lépésre számítás

Helyzet:

  • Realizált nyereség: 150.000 Ft
  • A befektetés: jelenlegi érték 80.000 Ft, eredeti költség 130.000 Ft (nem realizált veszteség 50.000 Ft)

Az A befektetés eladásakor:

  • Nettó nyereség: 150.000 - 50.000 = 100.000 Ft
  • Adómegtakarítás (15%): 50.000 × 15% = 7.500 Ft

Wash Sale szabály

Nem vásárolhatja vissza ugyanazt az értékpapírt az eladás előtt vagy után 30 napon belül.

Kalkulátor

Használja adóveszteség-learatás-kalkulátorunkat a megtakarítások becsléséhez.