A Roth és a hagyományos nyugdíjszámlák ellentétes adóstratégiát képviselnek: a hagyományos számlák előzetes adólevonást tesznek lehetővé, de nyugdíjkor adókivonást igényelnek, míg a Roth-számlák adózás utáni hozzájárulást használnak, de lehetővé teszik az adómentes kifizetést. A megfelelő választás az aktuális adósávtól, a várható nyugdíjadó-sávtól és az időhorizonttól függ.
Az összehasonlítás
Hagyományos IRA/401(k):
- A járulékok levonhatók az adóból (csökkentse az adóköteles jövedelmet most)
- A növekedés adóból halasztott
- A nyugdíjba vonulás teljes mértékben adóköteles, mint rendes jövedelem
- A kötelező minimális elosztások (RMD-k) 73 éves kortól kezdődnek
Roth IRA/401(k):
- A hozzájárulások adózás utáni pénzzel történnek (levonás nélkül)
- A növekedés adómentes
- A nyugdíjba vonulás adómentes (beleértve a keresetet is)
- Nincs RMD a tulajdonos élettartama alatt
- Bármikor büntetésmentesen felveheti a hozzájárulást (nem a bevételt).
A határozati keret
| Helyzet | Jobb választás |
|---|---|
| Alacsony jelenlegi adósáv, később magasabbra kell számítani | Roth |
| Magas jelenlegi adósáv, később alacsonyabbra kell számítani | Hagyományos |
| Korengedményes nyugdíjazás tervezett | Roth (kivonási rugalmasság) |
| Előzetes adólevonás szükséges | Hagyományos |
| Magas jövedelem most, később alacsonyabb | Hagyományos |
| Hosszú távú növekedési horizont | Roth |
Működött példa
Megtakarító A: 32 éves, jelenleg 25%-os adósáv, évi 7000 dollárt fektet be 33 évig 65 éves korig, évente 7%-ot keres.
Hagyományos: Évente 1750 USD adót takarít meg (7000 USD × 0,25). Amúgy 7000 dollárt fektet be, 1,1 millió dollárra nő, adót fizet a kivonás után (25%-ot feltételezve nyugdíjkor). Nettó adózás után: 825 000 USD.
Roth: Nincs adólevonás. 7000 dollárt fektet be adózás után, 1,1 millió dollárra nő, adómentesen vesz ki. Nettó adózás után: 1,1 millió USD.
Ha 25% helyett 32%, a Hagyományos előny tovább csökken.
Jövedelemkorlátok és konverziók
A Roth IRA-k bevételi korlátai vannak a közvetlen hozzájárulások tekintetében (2026: 146 000–161 000 USD). Azonban bárki megteheti a hátsó ajtó Roth-konverzióját: hozzájárulhat a hagyományos IRA-hoz, és azonnal konvertálhat Roth-ra. Ez megkerüli a határértékeket, de kiváltja a nyereség adóztatását.
Tippek
Ha csak egy stratégiát engedhet meg magának, helyezze előtérbe a munkaadói egyeztetést (hagyományos 401 ezer). Ezen túlmenően a Roth gyakran jobb a fiatalabb megtakarítók számára, mert több évtizedes adómentes növekedéssel rendelkeznek. Fontolja meg az adó diverzifikálását is – rendelkezzen Roth és hagyományos számlákkal is, hogy rugalmasságot biztosítson a nyugdíjba vonuláskor.
Használja Roth vs Traditional Calculator segítségével modellezni, hogy melyik stratégia takarít meg többet az Ön konkrét helyzetében.