Kontribusi pensiun mengurangi penghasilan kena pajak Anda, menerima top-up pemerintah, dan tumbuh bebas pajak. Memahami bagaimana kontribusi dihitung membantu Anda memaksimalkan manfaatnya.
Dasar-dasar Pensiun Inggris
Kontribusi minimum pendaftaran otomatis (pada penghasilan yang memenuhi syarat):
| Penyumbang | Minimum |
|---|---|
| Karyawan | 5% (termasuk keringanan pajak) |
| Pemberi pekerjaan | 3% |
| Total | 8% |
"Penghasilan yang memenuhi syarat" adalah antara £6.240 dan £50.270 (2025/26).
Cara Kerja Keringanan Pajak
Bantuan di Sumber (sebagian besar dana pensiun pribadi dan tempat kerja)
Anda membayar 80% dari iuran — pemerintah menambahkan 20% keringanan pajak tarif dasar.
Contoh: Anda membayar £80 → pensiun menerima £100.
Pembayar pajak dengan tarif lebih tinggi dapat mengklaim keringanan tambahan melalui penilaian mandiri:
- 40% wajib pajak: biaya efektif = £60 untuk kontribusi £100
- 45% wajib pajak: biaya efektif = £55 untuk kontribusi £100
Pengaturan Pembayaran Bersih (beberapa skema tempat kerja)
Kontribusi dipotong sebelum pajak penghasilan dihitung, sehingga Anda otomatis mendapatkan keringanan penuh.
Contoh: Gaji £30.000, kontribusi karyawan £200/bulan:
Taxable income = £30,000 − £2,400 = £27,600
Tax saving = £2,400 × 20% = £480/year
Tunjangan Tahunan
Anda dapat berkontribusi hingga £60.000/tahun (26/2025) untuk dana pensiun dan menerima keringanan pajak, atau 100% penghasilan Anda di Inggris jika lebih rendah.
Mereka yang berpenghasilan tinggi mungkin mendapat tunjangan tahunan yang dikurangi:
- Penghasilan lebih dari £260,000: tunjangan dikurangi £1 untuk setiap £2 yang diperoleh
- Tunjangan minimal: £10,000
Berapa Banyak yang Harus Anda Kontribusikan?
Aturan umum:
Contribution % = Half your age when you start
Mulai dari usia 20 → berkontribusi 10% secara keseluruhan Mulai dari usia 30 → berkontribusi 15% Mulai dari usia 40 → berkontribusi 20%
Ini adalah panduan kasar — gunakan kalkulator pensiun untuk proyeksi.
Proyeksi Berhasil
Gaji: £35.000 | Usia: 30 | Kontribusi karyawan : 5% | Majikan: 3%
Employee contribution: £35,000 × 5% = £1,750/year
Employer contribution: £35,000 × 3% = £1,050/year
Total: £2,800/year
Dengan keringanan pajak (bagian karyawan mendapat keuntungan kotor sebesar 20%):
Actual employee cost: £1,750 × 0.80 = £1,400/year (or £117/month)
Total pension input: £1,750 + £1,050 = £2,800/year
Dengan pertumbuhan tahunan 6% selama 35 tahun:
Pension pot ≈ £2,800 × ((1.06^35 − 1) / 0.06) ≈ £297,000
Mengambil Pensiun Anda
Dari usia 57 tahun (meningkat menjadi 57 tahun pada tahun 2028):
- Ambil hingga 25% sebagai sekaligus bebas pajak (dibatasi £268,275)
- Sisanya diambil sebagai penghasilan kena pajak
- Atau gunakan pengaturan drawdown yang fleksibel