ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯದ ವಿವಿಧ ಭಾಗಗಳಲ್ಲಿ ನೀವು ಎಷ್ಟು ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತೀರಿ ಎಂಬುದನ್ನು ತೆರಿಗೆ ಆವರಣಗಳು (ಅಥವಾ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಬ್ಯಾಂಡ್ಗಳು) ನಿರ್ಧರಿಸುತ್ತವೆ. ಹೆಚ್ಚಿನ ಬ್ರಾಕೆಟ್ಗೆ ಹೋಗುವುದು ನಿಮ್ಮ ಎಲ್ಲಾ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿನ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸುತ್ತದೆ ಎಂಬುದು ಸಾಮಾನ್ಯ ತಪ್ಪುಗ್ರಹಿಕೆಯಾಗಿದೆ - ಅದು ಮಾಡುವುದಿಲ್ಲ.
ತೆರಿಗೆ ಆವರಣಗಳು ಹೇಗೆ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತವೆ: ಮಾರ್ಜಿನಲ್ ದರ ವ್ಯವಸ್ಥೆ
ಪ್ರತಿ ಬ್ಯಾಂಡ್ನ ಒಳಗಿನ ** ಆದಾಯಕ್ಕೆ ಮಾತ್ರ ಆ ಬ್ಯಾಂಡ್ನ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಕಡಿಮೆ ಆದಾಯದ ಬ್ಯಾಂಡ್ಗಳು ಯಾವಾಗಲೂ ಮೊದಲು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತವೆ.
ಯುಕೆ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಬ್ಯಾಂಡ್ಗಳು (2025/26)
| ಬ್ಯಾಂಡ್ | ಆದಾಯ | ದರ |
|---|---|---|
| ವೈಯಕ್ತಿಕ ಭತ್ಯೆ | £12,570 ವರೆಗೆ | 0% |
| ಮೂಲ ದರ | £12,571–£50,270 | 20% |
| ಹೆಚ್ಚಿನ ದರ | £50,271–£125,140 | 40% |
| ಹೆಚ್ಚುವರಿ ದರ | £125,140 ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು | 45% |
ಗಮನಿಸಿ: ವೈಯಕ್ತಿಕ ಭತ್ಯೆಯು £100,000 ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಗಳಿಸಿದ ಪ್ರತಿ £2 ಗೆ £1 ರಷ್ಟು ಕಡಿಮೆಯಾಗುತ್ತದೆ.
ಕೆಲಸದ ಉದಾಹರಣೆ: UK ಆದಾಯ £60,000
| ಬ್ಯಾಂಡ್ | ಬ್ಯಾಂಡ್ನಲ್ಲಿ ಆದಾಯ | ತೆರಿಗೆ ದರ | ತೆರಿಗೆ |
|---|---|---|---|
| ವೈಯಕ್ತಿಕ ಭತ್ಯೆ | £12,570 | 0% | £0 |
| ಮೂಲ ದರ | £37,700 | 20% | £7,540 |
| ಹೆಚ್ಚಿನ ದರ | £9,730 | 40% | £3,892 |
| ಒಟ್ಟು ತೆರಿಗೆ | £11,432 |
ಕನಿಷ್ಠ ದರ: 40% (ಕಳೆದ ಪೌಂಡ್ ಗಳಿಸಿದ ದರ) ** ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ದರ:** £11,432 ÷ £60,000 = 19.1% (ಎಲ್ಲಾ ಆದಾಯದ ಸರಾಸರಿ ದರ)
US ಫೆಡರಲ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಬ್ರಾಕೆಟ್ಸ್ (2025, ಸಿಂಗಲ್ ಫೈಲರ್)
| ದರ | ಆದಾಯ ಶ್ರೇಣಿ |
|---|---|
| 10% | $11,925 ವರೆಗೆ |
| 12% | $11,926–$48,475 |
| 22% | $48,476–$103,350 |
| 24% | $103,351–$197,300 |
| 32% | $197,301–$250,525 |
| 35% | $250,526–$626,350 |
| 37% | $626,350 ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು |
ಪ್ಲಸ್: ಸ್ಟ್ಯಾಂಡರ್ಡ್ ಡಿಡಕ್ಷನ್ (2025 ರಲ್ಲಿ $15,000) ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ.
ಮಾರ್ಜಿನಲ್ ದರ ವಿರುದ್ಧ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ದರ
| ಅಳತೆ | ವ್ಯಾಖ್ಯಾನ | ಗೆ ಉಪಯುಕ್ತ |
|---|---|---|
| ಕನಿಷ್ಠ ದರ | ಮುಂದಿನ £1 ಗಳಿಸಿದ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆ | ಹೆಚ್ಚು ಗಳಿಸಬೇಕೆ ಎಂದು ನಿರ್ಧರಿಸುವುದು |
| ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ದರ | ಒಟ್ಟು ತೆರಿಗೆ ÷ ಒಟ್ಟು ಆದಾಯ | ಒಟ್ಟಾರೆ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಹೋಲಿಸುವುದು |
| ಸರಾಸರಿ ದರ | ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ದರದಂತೆಯೇ | ಕ್ರಾಸ್-ಕಂಟ್ರಿ ಹೋಲಿಕೆಗಳು |
ವೇತನ ಹೆಚ್ಚಳದ ಬಲೆ (ಇದು ಪುರಾಣ)
ಹೆಚ್ಚಿನ ತೆರಿಗೆ ಬ್ರಾಕೆಟ್ಗೆ ಚಲಿಸುವುದು ** ನಿಮ್ಮನ್ನು ಎಂದಿಗೂ ಹದಗೆಡಿಸುವುದಿಲ್ಲ **. ಮಿತಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ಮಾತ್ರ ಹೆಚ್ಚಿನ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
ಉದಾಹರಣೆ: ನೀವು £50,000 ಗಳಿಸುತ್ತೀರಿ ಮತ್ತು £1,000 ಹೆಚ್ಚಳವನ್ನು ಪಡೆಯಿರಿ:
- ಮೊದಲ £270 ಏರಿಕೆಗೆ 20% ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ (£50,270 ಮಿತಿಯವರೆಗೆ)
- ಉಳಿದ £730 ಗೆ 40% ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗಿದೆ
ನೀವು ಇನ್ನೂ ಮೊದಲಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಹಣವನ್ನು ಮನೆಗೆ ತೆಗೆದುಕೊಂಡು ಹೋಗುತ್ತೀರಿ.
ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಬಿಲ್ ಅನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುವ ಭತ್ಯೆಗಳು
- ವೈಯಕ್ತಿಕ ಭತ್ಯೆ: £12,570 ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತ
- ಮದುವೆ ಭತ್ಯೆ: ಸಂಗಾತಿಗೆ ಬಳಕೆಯಾಗದ ಭತ್ಯೆಯ £1,260 ವರ್ಗಾಯಿಸಿ
- ಪಿಂಚಣಿ ಕೊಡುಗೆಗಳು: ನಿಮ್ಮ ಕನಿಷ್ಠ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಿ
- ಉಡುಗೊರೆ ನೆರವು: ಮೂಲ ದರ ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ ಚಾರಿಟಿ ದೇಣಿಗೆಗಳನ್ನು ಒಟ್ಟುಗೂಡಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ
- ISA ಬಡ್ಡಿ/ಲಾಭಾಂಶಗಳು: ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತ ಹೂಡಿಕೆ ಆದಾಯ