Pensjonsinnskudd reduserer din skattepliktige inntekt, mottar statlig påfyll og vokser skattefritt. Å forstå hvordan bidrag beregnes hjelper deg med å maksimere fordelen.

Grunnleggende om pensjon i Storbritannia

Minimumsbidrag for automatisk registrering (på kvalifiserende inntekter):

Bidragsyter Minimum
Ansatt 5 % (inkl. skattelettelser)
Arbeidsgiver 3%
Total 8%

"Kvalifiserende inntekter" er mellom £6 240 og £50 270 (2025/26).

Hvordan skattelettelser fungerer

Relief at Source (de fleste personlige pensjoner og pensjoner på arbeidsplassen)

Du betaler 80 % av bidraget – staten legger til 20 % grunnskattelettelser.

Eksempel: Du betaler £80 → pensjon mottar £100.

Høyere skattebetalere kan kreve ytterligere lettelser gjennom egenvurdering:

  • 40 % skattebetaler: effektiv kostnad = £60 for et bidrag på £100
  • 45 % skattebetaler: effektiv kostnad = £55 for et bidrag på £100

Nettolønnsordning (noen arbeidsplassordninger)

Bidrag trekkes før inntektsskatt beregnes, slik at du automatisk får full lettelse.

Eksempel: £30 000 lønn, £200/måned ansattes bidrag:

Taxable income = £30,000 − £2,400 = £27,600
Tax saving = £2,400 × 20% = £480/year

Årlig godtgjørelse

Du kan bidra med opptil £60 000/år (2025/26) til pensjoner og motta skattelettelser, eller 100 % av inntekten din i Storbritannia hvis den er lavere.

Høytlønnede kan ha en nedtrappet årlig godtgjørelse:

  • Inntekt over £260 000: godtgjørelsen reduseres med £1 for hver £2 tjent
  • Minstegodtgjørelse: £10 000

Hvor mye bør du bidra med?

En vanlig tommelfingerregel:

Contribution % = Half your age when you start

Start kl 20 → bidra med 10 % hele veien Start ved 30 → bidra med 15 % Start på 40 → bidra med 20 %

Dette er en grov veiledning - bruk en pensjonskalkulator for fremskrivninger.

Arbeidet projeksjon

Lønn: £35 000 | Alder: 30 | Ansattes bidrag: 5 % | Arbeidsgiver: 3 %

Employee contribution: £35,000 × 5% = £1,750/year
Employer contribution: £35,000 × 3% = £1,050/year
Total: £2,800/year

Med skattelettelser (arbeidstakerandel bruttes opp med 20%):

Actual employee cost: £1,750 × 0.80 = £1,400/year (or £117/month)
Total pension input: £1,750 + £1,050 = £2,800/year

Med 6 % årlig vekst over 35 år:

Pension pot ≈ £2,800 × ((1.06^35 − 1) / 0.06) ≈ £297,000

Å ta pensjonen din

Fra 57 år (opp til 57 i 2028): – Ta opptil 25 % som et skattefritt engangsbeløp (begrenset på £268 275) – Resten trekkes som skattepliktig inntekt

  • Eller bruk en fleksibel nedtrekksordning