Ako vypočítať limity Roth IRA príspevku
Roth IRA vám umožňuje investovať doláre po zdanení, ktoré rastú bez dane a pri odchode do dôchodku sú oslobodené od dane. Oprávnenosť na príspevky sa však pri vyšších úrovniach príjmu postupne ruší, takže je dôležité vypočítať, koľko môžete prispieť každý rok.
Limity príspevkov na rok 2024
- Základný limit: 7 000 USD/rok (alebo 8 000 USD, ak máte 50+)
- Môžete prispievať do výšky limitu alebo vášho zárobku za rok, podľa toho, ktorá hodnota je nižšia
Rozsahy ukončenia príjmu (2024)
| Stav podania | Začína sa postupné vyraďovanie | Vyraďovanie končí |
|---|---|---|
| Slobodný/vedúci domácnosti | $146,000 | $161,000 |
| Manželské podanie spoločne | $230,000 | $240,000 |
| Manželstvo Podanie oddelene | $0 | $10,000 |
Výpočet vášho zníženého príspevku
Ak váš MAGI spadá do rozsahu postupného vyraďovania:
Reduced Limit = Base Limit × (1 − (MAGI − Phase-Out Start) / Phase-Out Range Width)
Potom zaokrúhlite nadol na najbližších 10 USD, s minimom 200 USD (alebo 0 USD, ak je úplne zrušené).
Príklad: Jeden zakladač, MAGI = 153 000 USD v roku 2024.
- Začiatok postupného vyraďovania: 146 000 USD
- Prebytok: 153 000 USD − 146 000 USD = 7 000 USD
- Rozsah postupného vyraďovania: 161 000 USD – 146 000 USD = 15 000 USD
- Redukčný zlomok: 7 000 USD / 15 000 USD = 0,4667
- Zníženie: 7 000 USD × 0,4667 = 3 267 USD
- Povolený príspevok: 7 000 USD − 3 267 USD = 3 733 USD (zaokrúhlené na 3 730 USD)
Backdoor Roth IRA
Ak ste úplne nad hranicou príjmu, možno budete môcť použiť stratégiu „backdoor Roth“: urobte neodpočítateľný tradičný príspevok IRA a potom ho preveďte na Roth. Skôr ako sa o to pokúsite, poraďte sa s daňovým odborníkom.
Použite našu kalkulačku Roth IRA na zistenie presného limitu príspevku na základe vášho príjmu.