Student Loan Forgiveness Calculator

Kalkulačka odpustenia študentskej pôžičky odhaduje, či máte nárok na odpustenie pôžičky v rámci federálnych programov a koľko by ste ušetrili v porovnaní so štandardným splácaním. Primárnymi programami odpustenia sú Odpustenie pôžičky verejnej služby (PSLF), ktoré odpúšťa zostatok po 120 kvalifikovaných mesačných platbách (10 rokov) pri práci pre oprávneného zamestnávateľa, a odpustenie splácania na základe príjmu (IDR), ktoré odpúšťa zvyšný zostatok po 20 až 25 rokoch platieb v rámci plánu IDR. Plán SAVE (Saving on a Valuable Education), zavedený v roku 2023, poskytuje najštedrejšie podmienky IDR s odpustením po 20 rokoch pre pôžičky pre absolventov a 10 rokoch pre dlžníkov s pôvodnými zostatkami pod 12 000 USD. Krajina federálnych študentských pôžičiek prešla v posledných rokoch dramatickými zmenami. Celkový nesplatený dlh študentských pôžičiek v Spojených štátoch presahuje 1,75 bilióna dolárov, ktoré vlastní približne 43 miliónov dlžníkov. Priemerný vysokoškolský dlžník nesie približne 28 000 USD vo federálnom dlhu študentskej pôžičky, zatiaľ čo priemerný dlžník z absolventov alebo profesionálnej školy dlhuje 70 000 až 150 000 USD alebo viac. Bidenova administratíva presadzovala viacero prístupov k širokému odpusteniu (vrátane plánu zamietnutého Najvyšším súdom zrušiť až 20 000 USD na dlžníka) pri implementácii cielenej úľavy prostredníctvom výnimiek PSLF, úprav IDR a prepustenia na obranu dlžníka. PSLF je najcennejším programom odpustenia pre oprávnených dlžníkov. Aby ste sa kvalifikovali, musíte: mať priame pôžičky (alebo konsolidovať iné federálne pôžičky do priamych pôžičiek), byť zaregistrovaný v pláne IDR alebo 10-ročnom štandardnom pláne, vykonať 120 oprávnených mesačných platieb (nie nevyhnutne po sebe idúcich) a pracovať na plný úväzok pre oprávneného zamestnávateľa (vláda na akejkoľvek úrovni, 501(c)(3) niektoré ďalšie neziskové organizácie, organizácie Peacei Corps, Ameri). Odpustená suma je podľa súčasného zákona oslobodená od dane. Účasť PSLF sa od roku 2021 dramaticky zvýšila po obmedzenej výnimke PSLF a následných úpravách účtu PSLF. Odpustenie IDR sa vzťahuje na dlžníkov s plánmi založenými na príjmoch (SAVE, REPAYE, PAYE, IBR, ICR), ktorí uskutočňujú platby 20-25 rokov bez nároku na PSLF. Odpustený zostatok podľa IDR sa historicky považoval za zdaniteľný príjem (daňová bomba), hoci americký zákon o záchrannom pláne z roku 2021 dočasne oslobodzuje odpustený dlh študentskej pôžičky od federálnej dane z príjmu do roku 2025. Či sa táto výnimka predĺži, je dôležitou otvorenou otázkou, ktorá ovplyvňuje milióny dlžníkov, ktorí sa blížia k prahu odpustenia na 20 až 25 rokov.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Určite typy pôžičiek a potreby konsolidácie. Na PSLF a väčšinu IDR plánov sa kvalifikujú iba priame pôžičky. Ak máte pôžičky FFEL, pôžičky Perkins alebo pôžičky Parent PLUS, musíte ich konsolidovať do priamej konsolidačnej pôžičky, aby ste mali prístup k programom odpustenia. Konsolidácia nemusí nevyhnutne vynulovať váš počet platieb, ak ste využili úpravy obdobia výnimiek PSLF. Skontrolujte si typy pôžičiek na StudentAid.gov alebo kontaktovaním svojho poskytovateľa pôžičky. Súkromné ​​študentské pôžičky nie sú oprávnené na žiadny federálny program odpustenia.
2. 2Prihláste sa do plánu splácania riadeného príjmom. V súčasnosti sú k dispozícii štyri plány IDR: SAVE (nové v roku 2023, nahrádza REPAYE; platby sú 5 % ľubovoľného príjmu pre vysokoškolské pôžičky, 10 % pre absolventov; príjem podľa vlastného uváženia definovaný ako príjem nad 225 % hranice chudoby), PAYE (10 % ľubovoľného príjmu nad 150 % hranice chudoby alebo 215 % nových pôžičky, k dispozícii pre 215 % nových pôžičky diskrečný príjem nad 150 % hranice chudoby v závislosti od toho, kedy ste si požičali, a ICR (20 % diskrečného príjmu alebo výška 12-ročnej fixnej platby, podľa toho, ktorá hodnota je nižšia). SAVE vo všeobecnosti poskytuje najnižšie platby pre väčšinu dlžníkov.
3. 3V prípade PSLF overte svoje zamestnanie a odošlite formulár potvrdenia o zamestnaní (ECF) ročne alebo pri zmene zamestnávateľa. Medzi kvalifikovaných zamestnávateľov patria federálne, štátne, miestne a kmeňové vládne agentúry na akejkoľvek úrovni, 501(c)(3) neziskové organizácie oslobodené od dane, služby AmeriCorps a Peace Corps a niektoré ďalšie neziskové organizácie poskytujúce kvalifikované verejné služby. Odošlite ECF (teraz integrovaný do nástroja pomoci PSLF na StudentAid.gov) spoločnosti MOHELA (aktuálny servisný pracovník PSLF), aby ste mohli sledovať svoj oprávnený počet platieb. Pracovný pomer na plný úväzok je vo všeobecnosti definovaný ako 30+ hodín týždenne (alebo spĺňa definíciu zamestnávateľa pre plný úväzok).
4. 4Uskutočnite kvalifikované mesačné platby smerom k vášmu cieľu 120 platieb (PSLF) alebo 240/300 platieb (odpustenie IDR). Oprávnené platby musia byť: realizované v rámci kvalifikačného plánu splácania (IDR alebo štandardných 10-ročných pre PSLF), realizované v plnej výške, realizované načas (do 15 dní od dátumu splatnosti) a realizované počas zamestnania na plný úväzok u oprávneného zamestnávateľa (pre PSLF). Platby počas tolerancie alebo odkladu sa vo všeobecnosti nepočítajú, hoci v rámci nedávnych úprav boli pripísané určité administratívne tolerancie. Pozastavenie platieb podľa zákona CARES (marec 2020 až august 2023) sa počítalo ako oprávnené platby za odpustenie PSLF aj IDR.
5. 5Každoročne opätovne potvrdzujte svoj príjem do termínu určeného vaším servisným pracovníkom. Platby plánu IDR sa prepočítavajú každý rok na základe vášho aktualizovaného príjmu (AGI z vášho posledného daňového priznania) a veľkosti rodiny. Ak v stanovenom termíne neoveríte, vaša platba sa vráti na štandardnú 10-ročnú výšku platby, ktorá môže byť výrazne vyššia. V rámci plánu SAVE platí, že ak sa vám nepodarí opätovne certifikovať, bude vám namiesto zvýšenia platby uložená zrážka s narastajúcim úrokom, hoci táto doba zdržania sa nemusí započítavať do odpustenia.
6. 6Vypočítajte si celkové úspory z odpustenia oproti štandardnému splácaniu. Porovnajte: celkovú sumu zaplatenú v rámci plánu IDR počas 10 rokov (PSLF) alebo 20 – 25 rokov (odpustenie IDR), odpustený zostatok, prípadnú daňovú povinnosť z odpustenej sumy (pre odpustenie IDR, ak oslobodenie od dane skončí po roku 2025) a celkovú sumu, ktorú by ste zaplatili podľa štandardného 10-ročného plánu. Mnohým pracovníkom verejných služieb s dlhom absolventov škôl poskytuje PSLF šesťciferné úspory. Pre odpustenie IDR sú úspory čiastočne kompenzované dlhšou dobou splácania a potenciálnou daňovou bombou, ale stále môžu byť značné pre dlžníkov s vysokým dlhom a nižším príjmom.
7. 7Zvážte stratégie, ako maximalizovať úžitok z odpustenia. Pre kandidátov PSLF: minimalizujte svoju mesačnú platbu podaním daní pri samostatnom podaní v manželstve (ak má váš manžel príjem), aby ste znížili svoje AGI, maximalizujte dôchodkové príspevky (ktoré znižujú AGI) a vyberte si plán IDR s najnižšou platbou (zvyčajne SAVE). Pre kandidátov na odpustenie IDR: platia podobné stratégie znižovania AGI a zvážte, či priplácanie na pôžičky alebo investovanie rozdielu poskytuje lepšie dlhodobé výnosy. Pre všetkých dlžníkov: vyhnite sa zbytočnej zhovievavosti (ktorá pozastavuje počítanie platieb), uchovávajte si dokumentáciu o zamestnaní a platbách a pravidelne používajte nástroj PSLF Help Tool na sledovanie pokroku.

• !Nekonsolidovanie nepriamych pôžičiek pred vyhľadávaním PSLF: Na PSLF sa kvalifikujú iba priame pôžičky. Dlžníci s pôžičkami FFEL (bežné pre tých, ktorí si požičali pred rokom 2010), pôžičkami Perkins alebo materskými pôžičkami PLUS sa musia konsolidovať do priamej konsolidačnej pôžičky, aby sa stali oprávnenými pre PSLF. Mnoho dlžníkov po rokoch platieb zistí, že ich pôžičky neboli priame pôžičky a že žiadna z ich platieb sa nezapočítavala do PSLF. Ak sa usilujete o odpustenie, okamžite skontrolujte svoje typy pôžičiek na StudentAid.gov. Upozorňujeme, že konsolidácia môže vynulovať váš počet platieb (okrem období mimoriadnych výnimiek), takže načasovanie je dôležité.
• !Neodoslanie ročného potvrdenia o zamestnaní pre PSLF: Hoci to nie je technicky potrebné, kým nepožiadate o odpustenie, dôrazne sa odporúča každoročne odosielať formulár certifikácie zamestnania PSLF (ECF). Ročné predkladanie umožňuje spoločnosti MOHELA overiť vaše oprávnené platby a zamestnanie v reálnom čase, namiesto toho, aby sa na konci pokúšala rekonštruovať 10-ročnú históriu. Mnohé zamietnutia PSLF vyplynuli zo zamestnania, ktoré v skutočnosti nespĺňalo podmienky, nesprávneho započítania platieb alebo chýbajúcej dokumentácie, ktorá by mohla byť opravená, ak by bola zachytená skôr. ECF zasielajte každý rok a vždy, keď zmeníte zamestnávateľa.
• !Nepochopenie daňovej bomby IDR: V rámci odpustenia IDR (20 – 25 rokov) sa odpustený zostatok vo všeobecnosti považuje za zdaniteľný príjem v roku odpustenia. Pre dlžníka, ktorému bolo odpustených 100 000 USD, by to mohlo spôsobiť daňovú povinnosť vo výške 22 000 - 37 000 USD v závislosti od jeho daňového pásma. Americký záchranný plán dočasne oslobodzuje odpustený študentský dlh od federálnej dane z príjmu do roku 2025, ale táto výnimka sa nemusí predĺžiť. Dlžníci, ktorí sa po roku 2025 blížia k odpusteniu IDR, by si mali naplánovať potenciálnu daňovú povinnosť uložením alebo vytvorením platobného plánu s IRS. Odpustenie PSLF je trvalo oslobodené od dane podľa oddielu 108(f)(1) IRC.