What is Trust vs Will Cost Comparison?
▾
Kalkulačka na porovnanie nákladov dôvery verzus vôľa pomáha jednotlivcom vyhodnotiť, či je pre potreby plánovania nehnuteľností z hľadiska nákladov efektívnejšia odvolateľná živá dôvera alebo jednoduchá vôľa. Počiatočné náklady odvolateľného živého trustu sa pohybujú od 1 500 do 5 000 USD, keď ich pripraví právnik (alebo 100 až 500 USD prostredníctvom online služieb), v porovnaní s 300 až 1 000 USD za jednoduchý závet. Analýza celkových nákladov na životný cyklus však často uprednostňuje trusty pre majetky nad približne 100 000 USD, pretože trusty sa vyhýbajú dedičstvu, ktoré môže stáť 3 – 7 % z hodnoty majetku na poplatkoch za právne zastupovanie, súdne trovy a kompenzáciu exekútora. Základným rozdielom medzi závetom a trustom je spôsob, akým prevádzajú majetok pri smrti. Závet je dokument, ktorý určuje, ako by sa mal majetok rozdeliť, ale musí prejsť dedičským súdom, verejným súdnym procesom, ktorý potvrdzuje platnosť závetu, spláca dlhy a dohliada na rozdelenie. Odvolateľný žijúci trust má naproti tomu vlastnícke právo k aktívam počas života poskytovateľa pomoci a po smrti ich bez účasti súdu prevádza na príjemcov. Trust funguje ako súkromná zmluva, čím sa vyhýba omeškaniam (zvyčajne 6 – 18 mesiacov v prípade dedičského konania verzus okamžitá distribúcia v prípade trustu), zverejneniu (záznamy o dedičstve sú verejné) a nákladom na dedičský proces. Závety aj trusty neustále zvažujú nad rámec ich počiatočných nákladov na vytvorenie. Trusty vyžadujú financovanie (prevod titulov aktív do trustu), čo zahŕňa dodatočnú právnu prácu a poplatky za nahrávanie. Trusty by sa mali prehodnocovať a prípadne meniť a dopĺňať každých 3 až 5 rokov alebo po veľkých životných udalostiach. Závety nevyžadujú žiadnu údržbu, ale môžu vyžadovať aktualizáciu prostredníctvom kódexov. Komplexný plán nehnuteľností zvyčajne obsahuje obidva dokumenty: závet (ktorý zachytáva všetky aktíva neprevedené do trustu počas života) spolu s odvolateľným živým trustom. Rozhodnutie dôvera verzus vôľa závisí od viacerých faktorov vrátane veľkosti majetku, typov aktív (nehnuteľnosti vo viacerých štátoch silne uprednostňujú trust, aby sa vyhli vedľajšej dedičskej zmluve), zložitosti rodiny (zmiešané rodiny, príjemcovia so špeciálnymi potrebami), obáv o súkromie a nákladov na dedičstvo v príslušnom štáte. Kalifornia so zákonnými poplatkami za dedičstvo, ktoré môžu presiahnuť 50 000 USD na majetku vo výške 2 milióny USD, poskytuje jeden z najsilnejších finančných prípadov pre trusty. Štáty so zjednodušeným dedičským konaním (ako Texas alebo Wisconsin) môžu nakloniť rovnováhu smerom k závetom za jednoduchšie majetky.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Vzorec
▾
Čisté úspory dôvery = odhadované náklady na dedičské konanie - náklady na zriadenie dôvery - náklady na údržbu dôvery
Náklady na dedičstvo = poplatky za advokáta + poplatky za exekútora + súdne trovy + poplatky za odhad
Spracovaný príklad:
Hodnota nehnuteľnosti: 1 500 000 dolárov
Náklady na dedičstvo (zákonné poplatky v Kalifornii): 36 000 USD za právnika + 36 000 USD na vykonávateľa trestu = 72 000 USD
Cena zriadenia dôvery: 3 000 dolárov
Trust údržba počas životnosti: 500 USD
Čisté úspory dôvery: 72 000 – 3 000 – 500 USD = 68 500 USDVariable Legend
▾
| Symbol | Meno | Jednotka | Popis |
|---|---|---|---|
| EV | Hodnota majetku | $ | Celková trhová hodnota všetkých aktív, ktoré sú predmetom dedičského konania |
| TC | Náklady na vytvorenie dôvery | $ | Poplatky a výdavky na právne zastupovanie na vypracovanie a vyhotovenie dôverného dokumentu |
| FC | Náklady na financovanie | $ | Náklady na prevod majetkových titulov do trustu (listiny, poplatky za prenájmu) |
| PC | Náklady na dedičstvo | $ | Celkové poplatky za súd, advokáta a exekútora za preukázanie závetu |
| MC | Náklady na údržbu | $ | Priebežné náklady na kontrolu, zmenu a správu trustu počas života poskytovateľa grantu |
| NS | Čisté úspory | $ | Celková úspora pri použití trustu namiesto testamentu (náklady na dedičstvo mínus náklady na dôveru) |
How to Trust vs Will Cost Comparison
▾
- 1Odhadnite celkovú hodnotu vášho majetku, vrátane všetkého nehnuteľného majetku (domov, nehnuteľností na prenájom, pozemkov), finančných účtov (bankové účty, investičné účty, dôchodkové účty), životného poistenia (ak je splatné nehnuteľnosti, a nie menovanému príjemcovi), obchodných záujmov, vozidiel a významného osobného majetku. Hodnota nehnuteľnosti určuje náklady na dedičstvo, ktoré by vám vznikli pri pláne založenom iba na vôli, a je primárnym faktorom pri výpočte dôvery proti vôli. Aktíva s menovanými príjemcami (životné poistenie, dôchodkové účty s určenými príjemcami, účty POD/TOD) prechádzajú mimo závetov aj trustov, takže by mali byť vylúčené z výpočtu dedičských nákladov.
- 2Preskúmajte dedičské náklady vo vašom štáte. Náklady na dedičstvo sa výrazne líšia podľa jurisdikcie. Kalifornia používa zákonný sadzobník poplatkov, ktorý umožňuje advokátom a exekútorom každý poplatok: 4 % z prvých 100 000 USD, 3 % z ďalších 100 000 USD, 2 % z ďalších 800 000 USD, 1 % z ďalších 9 000 000 USD a 0,5 % zo súm nad 10 000 USD. Majetok v Kalifornii vo výške 1 milión dolárov generuje 23 000 dolárov v zákonných poplatkoch len pre právnika (46 000 dolárov v kombinácii s poplatkami exekútora). Naproti tomu mnohé štáty umožňujú primerané poplatky určené súdom, ktoré môžu byť výrazne nižšie. Niektoré štáty (Wisconsin, Texas) zefektívnili dedičské konania, ktoré podstatne znižujú náklady.
- 3Získajte cenové ponuky na prípravu dôvery od právnikov v oblasti plánovania nehnuteľností alebo renomovaných online právnych služieb. Základný odvolateľný žijúci trust pripravený právnikom zvyčajne stojí 1 500 až 3 000 USD pre jednotlivca a 2 000 až 5 000 USD pre manželský pár (spoločné alebo samostatné trusty). Komplexné trusty (s ustanoveniami pre špeciálne potreby, plánovaním preskočenia generácií alebo ustanoveniami o nástupníctve podnikov) môžu stáť 5 000 až 10 000 USD alebo viac. Online služby (LegalZoom, Trust and Will, Nolo) ponúkajú balíky dôvery za 100 až 500 USD, ale nemusia zahŕňať poradenstvo a prispôsobenie financovania, ktoré poskytuje právnik.
- 4Vypočítajte náklady na trustové financovanie, čo sú náklady na prevod majetkových titulov do trustu. Nehnuteľný majetok vyžaduje nové listiny (dotačná listina, listina o vzdaní sa nároku alebo záručná listina) zaznamenané okresným zapisovateľom, ktoré zvyčajne stoja 50 až 200 dolárov za nehnuteľnosť v poplatkoch za záznam plus čas advokáta na prípravu listiny. Niektoré štáty ukladajú dane z prevodu na záznamy listín, hoci väčšina vyňatých prevodov do odvolateľných trustov. Finančné účty si vyžadujú nové registrácie účtov alebo zmeny názvov v každej inštitúcii. Proces financovania môže trvať niekoľko týždňov a môže zahŕňať koordináciu s hypotekárnymi spoločnosťami (hoci prevod majetku do odvolateľného trustu vo všeobecnosti nespúšťa klauzuly o splatnosti podľa zákona Garn-St. Germain).
- 5Faktor v nákladoch na udržiavanie dôvery. Odvolateľný žijúci trust by mal byť revidovaný každých 3-5 rokov a aktualizovaný po veľkých životných udalostiach (svadba, rozvod, narodenie detí, významné zmeny majetku, presťahovanie do iného štátu). Úpravy dôvery zvyčajne stoja 200 až 500 USD, zatiaľ čo úplné prehodnotenie dôvery stojí 1 000 až 2 500 USD. Ročná správa trustu počas života zadávateľa je minimálna (zadávateľ zvyčajne slúži ako jeho vlastný správca bez požiadaviek na podávanie správ). Po smrti zriaďovateľa sa môžu účtovať poplatky za správu správcu, ak je menovaný profesionálny správca (zvyčajne 0,5 – 1,5 % majetku fondu ročne).
- 6Porovnajte celkové náklady počas predpokladanej životnosti. Možnosť dôvery zahŕňa vyššie počiatočné náklady, ale potenciálne masívne úspory pri úmrtí tým, že sa vyhnete dedičstvu. Možnosť závetu je vopred lacnejšia, ale pri úmrtí vznikajú dedičské náklady. V prípade nehnuteľnosti v hodnote 500 000 USD v Kalifornii úspory nákladov na dedičstvo od trustu (23 000 USD alebo viac) ďaleko prevyšujú náklady na vytvorenie trustu (3 000 USD). V prípade majetku v hodnote 100 000 USD v štáte s nízkymi nákladmi na dedičstvo nemusia úspory ospravedlniť náklady na zverenie majetku. Zvážte aj nefinančné výhody: súkromie (povery sú súkromné, preverovanie je verejné), rýchlosť distribúcie (povery sa distribuujú okamžite, preverovanie trvá 6 – 18 mesiacov) a plánovanie práceneschopnosti (povery poskytujú bezproblémovú správu, ak sa zadávateľ stane nespôsobilým).
- 7Urobte konečné rozhodnutie na základe vašej úplnej situácie. Medzi silné indikátory uprednostňujúce trust patrí: majetok nad 100 000 USD v štáte s vysokými nákladmi na prejednanie veci, nehnuteľný majetok vo viacerých štátoch (každý štát vyžaduje samostatné doplnkové prešetrovanie bez trustu), obavy o súkromie, zmiešané rodinné situácie, príjemcovia so špeciálnymi potrebami, túžba po okamžitej distribúcii majetku a potreby plánovania práceneschopnosti. Medzi silné indikátory, ktoré uprednostňujú plán založený len na vôli, patria: malá nehnuteľnosť, ktorá spĺňa podmienky pre zjednodušené dedičstvo, všetky aktíva majú menovaných príjemcov, jediný štát bydliska, jednoduchá rodinná situácia a obmedzený rozpočet na plánovanie nehnuteľnosti.
Worked Examples
▾
Vlastník domu v Kalifornii s majetkom vo výške 1,2 milióna dolárov (predovšetkým vlastný kapitál a úspory na dôchodok). Kalifornské zákonné dedičské poplatky za právnika a exekútora spolu: približne 52 000 USD. Náklady na vytvorenie dôvery: 3 000 dolárov. Trustové financovanie (zaznamenanie listiny, prepísanie účtu): 500 USD. Čistá úspora: približne 48 500 USD. Dôvera tiež poskytuje súkromie, okamžitú distribúciu a ochranu pred nespôsobilosťou, ktorú závet neposkytuje.
Texas má zefektívnený nezávislú správu dedičského procesu, ktorý je relatívne rýchly a lacný. Pozostalosť vo výške 300 000 USD môže so závetom spôsobiť dedičské náklady vo výške 5 000 USD. Náklady na dôveru: 2 500 USD plus 300 USD v nákladoch na financovanie. Čistá úspora: približne 2 200 USD. Finančná úspora je skromná, ale ak si zosnulý váži súkromie alebo má majetok v inom štáte, trust stále poskytuje značné nefinančné výhody.
Jednotlivec vlastní primárnu rezidenciu v New Yorku, dovolenkový dom na Floride a nehnuteľnosť na prenájom v Kalifornii. Bez trustu si majetok vyžaduje dedičstvo vo všetkých troch štátoch (doplnkové dedičstvo vo FL a CA). Celkové odhadované náklady na dedičské konanie v troch štátoch: 35 000 USD plus viac ako 18 mesiacov meškania. Jediný odvolateľný žijúci trust, ktorý vlastní všetky tri nehnuteľnosti, sa vyhne dedičstvu vo všetkých troch štátoch za jednorazové náklady 4 000 USD.
Mladý pár s majetkom 50 000 dolárov, predovšetkým bankovými účtami a vozidlami, s malými deťmi. Ich prioritou je vymenovanie opatrovníkov pre svoje deti (čo si bez ohľadu na to vyžaduje vôľu) a zabezpečenie, aby sa životné poistenie dostalo k ich deťom. Väčšina aktív prechádza podľa označenia príjemcu. Vhodná je jednoduchá závet s nomináciami na opatrovníka (400 USD). Náklady na dôveru (2 000 USD) nie sú odôvodnené veľkosťou majetku a na tento malý majetok by sa vzťahovali zjednodušené dedičské postupy.
Real-World Applications
▾
Právnici v oblasti plánovania nehnuteľností používajú analýzy dôvery verzus vôľa nákladov ako ústrednú súčasť svojich konzultácií s klientmi. Analýza pomáha klientom pochopiť skutočnú cenu každej možnosti a robiť informované rozhodnutia na základe ich konkrétnych okolností. V štátoch s vysokými súdnymi nákladmi, ako je Kalifornia, právnici uvádzajú, že prevažná väčšina klientov s majetkom nad 250 000 USD si po zhliadnutí porovnania nákladov na dedičstvo vyberá plány založené na dôvere. Analýza slúži aj ako edukačný nástroj, ktorý pomáha klientom pochopiť dedičský proces a jeho dôsledky pre ich rodiny.
Finanční poradcovia integrujú plánovanie dôvery verzus vôľa do komplexných finančných plánov, najmä pre klientov, ktorí sa blížia k dôchodku alebo zažívajú významné majetkové udalosti. Úloha poradcu zahŕňa koordináciu určovania príjemcov na dôchodkových účtoch a životnom poistení s plánom dôvery alebo vôle, pričom zabezpečuje, aby všetky aktíva smerovali podľa želaní klienta. Poradcovia tiež pomáhajú klientom pochopiť interakciu medzi plánovaním trustu a plánovaním dane z príjmu (odvolateľné trusty sú daňovo neutrálne počas života zriaďovateľa) a plánovaním dane z nehnuteľností (trusty môžu zahŕňať ustanovenia na minimalizáciu dane z nehnuteľností).
Dedičské súdy ročne spracujú milióny prípadov týkajúcich sa pozostalosti, pričom priemerné dedičské konanie trvá 6 až 18 mesiacov a stojí tisíce dolárov na poplatkoch. Súdy zaviedli rôzne reformy na zefektívnenie tohto procesu vrátane čestných vyhlásení o malých nehnuteľnostiach (pre nehnuteľnosti pod hranicou, zvyčajne 50 000 – 184 500 USD v závislosti od štátu), skrátených administratívnych postupov a nezávislej správy (čo znižuje súdny dohľad). Napriek týmto reformám zostáva dedičské konanie podstatne drahšie a časovo náročnejšie ako správa trustu pre väčšie majetky.
Poskytovatelia online právnych služieb narušili trh plánovania nehnuteľností tým, že ponúkajú balíky dôvery za zlomok ceny tradičných dokumentov pripravených advokátom. Spoločnosti ako Trust and Will, LegalZoom a Nolo ponúkajú odvolateľné balíky živej dôvery za 100 – 500 $ v porovnaní s 1 500 – 5 000 $ za prípravu na právnika. Aj keď tieto služby sprístupňujú plánovanie dôvery viacerým rodinám, nemusia poskytovať primerané prispôsobenie pre zložité situácie (zmiešané rodiny, majitelia firiem, príjemcovia špeciálnych potrieb, vlastníci nehnuteľností z viacerých štátov) a zvyčajne nezahŕňajú praktickú finančnú pomoc, ktorú poskytujú právnici.
Special Cases
▾
Zmiešané rodiny (kde jeden alebo obaja manželia majú deti z predchádzajúcich
Zmiešané rodiny (kde jeden alebo obaja manželia majú deti z predchádzajúcich vzťahov) predstavujú jedinečné výzvy, ktoré často uprednostňujú plánovanie založené na dôvere. Odvolateľný žijúci trust môže zahŕňať ustanovenia, ktoré zaisťujú, že pozostalý manželský partner bude mať počas života prístup k majetku, pričom zvyšok sa zachová pre deti zosnulého manželského partnera. To sa zvyčajne dosahuje prostredníctvom poddôvery (ako je napríklad trust QTIP alebo obídený trust), ktorý pozostalý manželský partner nemôže zmeniť. Bez trustu môže pozostalý manželský partner, ktorý dedí priamo, zmeniť svoju vôľu vydediť deti zosnulého manžela alebo môže miešať majetok takým spôsobom, že zámery pôvodného manžela sú nevykonateľné.
Príjemcovia so špeciálnymi potrebami vyžadujú plánovanie dôvery, ktoré presahuje rámec základných závetov alebo štandardných odvolateľných trustov.
Trust so špeciálnymi potrebami (tiež nazývaný trust pre doplnkové potreby) môže získať dedičstvo bez toho, aby príjemcu diskvalifikoval z vládnych výhod testovaných na pomery, ako sú doplnkový bezpečnostný príjem (SSI) a Medicaid. Ak aktíva prejdú priamo na zdravotne postihnutého príjemcu prostredníctvom závetu alebo mimo riadne navrhnutého trustu, príjemca môže stratiť nárok na tieto základné programy. Ustanovenia o dôvere pre osobitné potreby by sa mali začleniť do celkového plánu dôvery a nemali by sa vytvárať ako samostatné dokumenty.
Majitelia firiem čelia ďalším úvahám o plánovaní dôvery.
Odvolateľný žijúci trust môže mať vlastnícke podiely v LLC, partnerstvách a blízkych korporáciách, čím sa zabezpečí kontinuita riadenia podniku, ak sa vlastník stane nespôsobilým alebo zomrie. Ustanovenia o nástupníctve podnikov v truste môžu špecifikovať, kto preberá riadenie, či by sa mal podnik predať a ako by sa mal obchodný majetok oceňovať a rozdeľovať. Bez plánovania založeného na dôvere môže byť podnik predmetom správy o dedičstve, čo môže narušiť prevádzku a znížiť obchodnú hodnotu počas zdĺhavého procesu posúdenia dedičstva.
Porovnanie dôvery a nákladov podľa veľkosti nehnuteľnosti
▾
| Hodnota majetku | Závet + cena za dedičstvo (CA) | Náklady na dôveru | Čisté úspory s dôverou |
|---|---|---|---|
| 100 000 dolárov | 7 000 – 10 000 USD | 2 000 – 3 000 USD | 4 000 – 7 000 USD |
| 250 000 dolárov | 13 000 – 16 000 USD | 2 500 – 3 500 USD | 9 500 – 12 500 USD |
| 500 000 dolárov | 23 000 – 28 000 USD | 3 000 – 4 000 USD | 19 000 – 24 000 USD |
| 1 000 000 dolárov | 43 000 – 50 000 USD | 3 500 – 5 000 USD | 38 000 – 45 000 USD |
| 2 000 000 dolárov | 63 000 – 75 000 USD | 4 000 – 6 000 USD | 57 000 – 69 000 USD |
| 5 000 000 dolárov | 113 000 – 130 000 USD | 5 000 – 10 000 USD | 103 000 – 120 000 USD |
Frequently Asked Questions
▾
Je odvolateľná živá dôvera lepšia ako závet?
Ani jedno nie je všeobecne lepšie. Trust sa vyhýba dedičstvu, poskytuje súkromie, umožňuje okamžitú distribúciu aktív a spravuje nespôsobilosť, ale jej vytvorenie je drahšie a vyžaduje financovanie (prevod aktív). Vytvorenie závetu je jednoduchšie a lacnejšie, ale vyžaduje si závet, ktorý je verejný, časovo náročný a drahý. V prípade nehnuteľností nad 100 000 USD vo väčšine štátov sú celkové náklady na životný cyklus trustu nižšie ako na závet. Pre malé, jednoduché nehnuteľnosti môže stačiť závet.
Koľko stojí dedičstvo?
Náklady na dedičstvo sa líšia podľa štátu a veľkosti majetku. V Kalifornii sú zákonné poplatky za právnika a exekútora spolu približne 4 – 8 % z hodnoty majetku (približne 46 000 USD pri majetku v hodnote 1 milión USD). V iných štátoch sú poplatky založené na primeranej náhrade určenej súdom, zvyčajne vo výške 2 – 5 % z majetku. Dodatočné náklady zahŕňajú poplatky za súdne podanie (200 – 500 USD), prémie za dlhopisy, poplatky za hodnotenie a náklady na zverejnenie. Celkové dedičské náklady pre typickú nehnuteľnosť sa pohybujú od 3 000 do 50 000 USD alebo viac.
Môžem vytvoriť trust bez právneho zástupcu?
Áno, pomocou online právnych služieb alebo svojpomocných kníh. Nesprávne navrhnutá dôvera však môže byť horšia ako žiadna. Medzi bežné chyby DIY patrí nesprávny jazyk dôvery, zlyhanie pri financovaní trustu, vynechanie ustanovení o závete a nezohľadňovanie požiadaviek špecifických pre štát. V prípade nehnuteľností nad 500 000 USD alebo zložitých rodinných situácií sú náklady na právnika (1 500 – 5 000 USD) rozumnou investíciou v porovnaní s potenciálnymi nákladmi na chyby dôvery.
Chráni odvolateľný trust majetok pred veriteľmi?
Nie. Odvolateľný žijúci trust neposkytuje žiadnu ochranu majetku počas života zveriteľa, pretože zverovateľ si zachováva plnú kontrolu nad majetkom zverenca. Veritelia sa môžu dostať k zvereneckým aktívam rovnako ľahko ako k aktívam držaným jednotlivo. Na ochranu aktív môžu ochranu poskytovať neodvolateľné trusty (ktoré odstraňujú aktíva spod kontroly zadávateľa), hoci pravidlá sa výrazne líšia v závislosti od štátu a konkrétnych podmienok zverenia.
Čo je to prelievacia vôľa?
Závet je sprievodným dokumentom k odvolateľnej živej dôvere. Nariaďuje, že všetky aktíva, ktoré v čase smrti ešte nie sú v truste, by sa mali previesť (preliať) do trustu. Zachytia sa tak aktíva, ktoré boli neúmyselne vynechané z trustu, novonadobudnuté aktíva, ktoré ešte nie sú označené na meno trustu, a akýkoľvek iný majetok mimo trustu. Prevodná vôľa si vyžaduje dedičstvo za aktíva, ktoré prevádza, ale zaisťuje, že všetko skončí v truste pre konzistentnú distribúciu.
Musím po presťahovaní do iného štátu aktualizovať svoju dôveru?
Správne navrhnutý trust je vo všeobecnosti platný vo všetkých štátoch, ale môže byť potrebné aktualizovať ustanovenia špecifické pre daný štát. Pravidlá komunitného vlastníctva (v AZ, CA, ID, LA, NV, NM, TX, WA, WI) sa líšia od pravidiel pre vlastníctvo zvykového práva, čo môže ovplyvniť, ako sa majetok charakterizuje v truste. Štátne daňové ustanovenia, požiadavky na správcu a pravidlá správy trustu sa tiež líšia. Po presťahovaní požiadajte miestneho právneho zástupcu pre plánovanie nehnuteľností, aby skontroloval vašu dôveru a aktualizoval všetky ustanovenia špecifické pre daný štát, znovu zaznamenajte listy vlastníctva a overte označenia príjemcov.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !Vytvorenie trustu, ale zlyhávanie pri jeho financovaní: Najčastejšou a najnákladnejšou chybou pri plánovaní majetku založenom na dôvere je vytvorenie trustového dokumentu, ale nikdy sa doň neprevedie aktíva. Nefinancovaný trust je prázdny kontajner, ktorý neposkytuje žiadne vyhýbanie sa dedičstvu. Majetok poručiteľa musí byť preplatený na meno trustu (nehnuteľný majetok prostredníctvom novej listiny, bankové účty prostredníctvom registrácie nového účtu, investičné účty prostredníctvom prevodu vlastníctva). Štúdie odhadujú, že 30 – 50 % odvolateľných žijúcich trustov je v čase úmrtia zriaďovateľa čiastočne alebo úplne nefinancovaných, čo si vyžaduje vôľu previesť majetok prostredníctvom dedičského konania – presne ten proces, ktorému bol trust navrhnutý, aby sa vyhol.
- !Výber na základe samotných počiatočných nákladov: Mnoho jednotlivcov si vyberie závet pred trustom, pretože vytvorenie závetu je lacnejšie (300 – 1 000 USD oproti 1 500 – 5 000 USD). Toto porovnanie ignoruje dedičské náklady, ktoré dedičstvo vynaloží v prípade smrti. V Kalifornii, majetok v hodnote 500 000 USD zaplatí približne 23 000 USD v zákonných poplatkoch za dedičstvo – čo výrazne prevyšuje prírastkové náklady na trust. Správnym porovnaním sú celkové náklady životného cyklu: vytvorenie dôvery plus údržba verzus vytvorenie vôle plus náklady na preskúmanie. V prípade nehnuteľností nad približne 100 000 USD v štátoch s vysokými nákladmi na súdny spor takmer vždy finančne vyhrá dôvera.
- !Za predpokladu, že trust eliminuje potrebu závetu: Každý plán nehnuteľností založený na truste by mal obsahovať závet, ktorý nasmeruje všetky aktíva, ktoré nie sú v truste pri smrti, na prevod do trustu prostredníctvom závetu. Bez závetu prechádzajú aktíva mimo trustu podľa štátnych zákonov o intestácii (predvolené pravidlá rozdeľovania), ktoré nemusia byť v súlade so želaniami zosnulej osoby. Prelievanie tiež vymenuje opatrovníkov pre maloleté deti, čo trust nemôže urobiť. Dôvera bez vôle spoločníka je neúplný plán nehnuteľností.
Pro Tip
Ak sa rozhodnete vytvoriť odvolateľný žijúci trust, najdôležitejším krokom je jeho financovanie – vlastne prevod vášho majetku do trustu. Naplánujte si špecializované stretnutie so svojím právnikom na preplatenie práva na váš nehnuteľný majetok (prostredníctvom nových listín), obráťte sa na každú finančnú inštitúciu, aby ste prepísali účty a prípadne aktualizovali registrácie vozidiel. Uchovávajte kontrolný zoznam financovania a kontrolujte ho každoročne, aby ste sa uistili, že do trustu sa pridajú novozískané aktíva. Nefinancovaná dôvera poskytuje nulové vyhýbanie sa dedičstvu, takže celé cvičenie je zbytočné.
Did you know?
Koncept trustu sa datuje do stredovekého anglického právneho systému, kde križiaci odchádzajúci do Svätej zeme prevádzali svoj majetok na dôveryhodných priateľov, aby ich spravovali počas ich neprítomnosti. Právne zariadenie sa nazývalo použitie (z latinského ad opus, čo znamená v prospech). Keď zneužívanie systému viedlo k rozsiahlemu vyhýbaniu sa daňovým povinnostiam, Henrich VIII. v roku 1535 uzákonil štatút používania, aby ich obmedzil. Anglickí právnici potom vynašli trust on a use (trust in trust) na obídenie štatútu, a to sa vyvinulo do moderného trustu. Odvolateľná živá dôvera ako nástroj plánovania majetku sa v Spojených štátoch stala populárnou po tom, čo Norman Dacey v roku 1965 vydal knihu How to Avoid Probate, ktorá sa stala jednou z najpredávanejších právnických kníh všetkých čias aj napriek prudkému odporu právnikov.
Regional Guides
▾
California▾
Texas▾
Florida▾
References
Ratings & comments
Získajte týždenné matematické tipy
Pridajte sa k 12 000+ odberateľom, ktorí každý týždeň dostávajú tipy na kalkulačku.