ప్రతి షేరుకు ఆదాయాలను ఎలా లెక్కించాలి (EPS)
స్టాక్ విశ్లేషణలో అత్యంత విస్తృతంగా ఉపయోగించే కొలమానాలలో షేరుకు ఆదాయాలు (EPS) ఒకటి. ప్రతి అత్యుత్తమ షేరుకు కంపెనీ ఎంత లాభాన్ని ఉత్పత్తి చేస్తుందో ఇది పెట్టుబడిదారులకు తెలియజేస్తుంది. అధిక EPS సాధారణంగా బలమైన లాభదాయకతను సూచిస్తుంది మరియు స్టాక్ ధరల పెరుగుదలను పెంచుతుంది.
ప్రాథమిక EPS ఫార్ములా
EPS = (Net Income − Preferred Dividends) / Weighted Average Common Shares Outstanding
దశల వారీ ఉదాహరణ
కంపెనీ ఆర్థిక అంశాలు:
- నికర ఆదాయం: $10 మిలియన్
- ఇష్టపడే డివిడెండ్లు: $500,000
- బాకీ ఉన్న సగటు షేర్లు: 4.75 మిలియన్లు
EPS = ($10,000,000 - $500,000) / 4,750,000 = $9,500,000 / 4,750,000 = ఒక షేరుకు $2.00
బేసిక్ వర్సెస్ డైల్యూటెడ్ EPS
- ప్రాథమిక EPS: బాకీ ఉన్న వాస్తవ షేర్లను ఉపయోగిస్తుంది
- డైల్యూటెడ్ EPS: అన్ని కన్వర్టిబుల్ సెక్యూరిటీలు (ఐచ్ఛికాలు, వారెంట్లు, కన్వర్టిబుల్ బాండ్లు) అమలు చేయబడి, షేర్ కౌంట్ని పెంచుతాయి. పలచబరిచిన EPS ఎల్లప్పుడూ ≤ ప్రాథమిక EPS మరియు మరింత సాంప్రదాయిక, ముఖ్యమైన వ్యక్తిగా పరిగణించబడుతుంది.
పలచన EPS సూత్రం:
Diluted EPS = (Net Income − Preferred Dividends) / (Basic Shares + Dilutive Securities)
వాల్యుయేషన్లో EPSని ఉపయోగించడం
ప్రైస్-టు-ఎర్నింగ్స్ (P/E) నిష్పత్తి, అత్యంత సాధారణ వాల్యుయేషన్ మెట్రిక్లలో ఒకటి, EPSని ఉపయోగిస్తుంది:
P/E Ratio = Stock Price / EPS
ఒక స్టాక్ $40 వద్ద మరియు EPS $2.00 వద్ద ట్రేడ్ అయితే, దాని P/E నిష్పత్తి 20×-అంటే పెట్టుబడిదారులు ప్రతి $1 సంపాదనకు $20 చెల్లిస్తారు.
EPS వృద్ధి
EPS పెరుగుదల తరచుగా సంపూర్ణ EPS స్థాయి కంటే చాలా ముఖ్యమైనది. సంవత్సరానికి EPS 20% వృద్ధి చెందుతున్న ఒక కంపెనీ సాధారణంగా అదే స్థాయిలో ఫ్లాట్ EPS ఉన్న దాని కంటే ఎక్కువ విలువైనది.
ఏదైనా పబ్లిక్గా వర్తకం చేయబడిన కంపెనీని మూల్యాంకనం చేయడానికి మా EPS కాలిక్యులేటర్ని ఉపయోగించండి.