పన్ను-నష్టం హార్వెస్టింగ్ పొదుపులను ఎలా లెక్కించాలి
పన్ను-నష్టం హార్వెస్టింగ్ (TLH) అనేది మూలధన లాభాలను ఆఫ్సెట్ చేయడానికి మరియు మీ పన్ను బిల్లును తగ్గించడానికి మీరు పెట్టుబడులను నష్టానికి విక్రయించే వ్యూహం. సరిగ్గా చేసారు, ఇది మీ పోర్ట్ఫోలియో యొక్క దీర్ఘకాలిక పనితీరును అర్ధవంతంగా మార్చకుండానే ఏటా వేల డాలర్లను ఆదా చేస్తుంది.
ప్రాథమిక మెకానిక్స్
- విలువ తగ్గిన పెట్టుబడిని అమ్మండి
- మూలధన నష్టాన్ని గ్రహించండి
- మూలధన లాభాలను ఆఫ్సెట్ చేయడానికి నష్టాన్ని ఉపయోగించండి (డాలర్కు డాలర్)
- నష్టాలు లాభాలను మించి ఉంటే, సాధారణ ఆదాయంలో $3,000 వరకు తీసివేయండి
- ఏవైనా మిగిలిన నష్టాలను భవిష్యత్ సంవత్సరాలకు ఫార్వార్డ్ చేయండి
దశల వారీ గణన
మీ పరిస్థితి:
- స్టాక్ అమ్మకాల నుండి గ్రహించిన లాభాలు: $15,000
- పెట్టుబడి A ప్రస్తుత విలువ: $8,000; అసలు ధర: $13,000 (అవాస్తవిక నష్టం $5,000)
TLH తర్వాత:
- నికర లాభం: $15,000 - $5,000 = $10,000
- 15% దీర్ఘకాలిక రేటుతో పన్ను ఆదా: $5,000 × 0.15 = $750 సేవ్ చేయబడింది
** లాభాల కంటే నష్టాలు ఉంటే:**
- లాభాలు: $2,000
- పండించిన నష్టాలు: $8,000
- నికర: −$6,000
- లాభాలకు వ్యతిరేకంగా వర్తింపజేయబడింది: −$2,000 (సున్నాల కంటే లాభాలు)
- సాధారణ ఆదాయం నుండి తీసివేయబడింది: −$3,000 (IRS గరిష్టం)
- భవిష్యత్ సంవత్సరాలకు క్యారీ ఫార్వార్డ్: $1,000
వాష్-సేల్ రూల్
మీరు విక్రయానికి ముందు లేదా తర్వాత 30 రోజులలోపు "గణనీయంగా ఒకేలా" సెక్యూరిటీని కొనుగోలు చేసినట్లయితే IRS నష్ట మినహాయింపును అనుమతించదు. వాష్-సేల్ నియమాన్ని తప్పించుకుంటూ మార్కెట్ ఎక్స్పోజర్ను కొనసాగించడానికి, మీరు వెంటనే సారూప్య (కానీ ఒకేలా కాదు) ETF లేదా ఫండ్లో మళ్లీ పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు-ఉదాహరణకు, ఒక S&P 500 ETFని విక్రయించడం మరియు వేరొక దానిని కొనుగోలు చేయడం.
TLH అత్యంత అర్ధవంతమైనప్పుడు
- మీరు పన్ను విధించదగిన ఖాతాలో గణనీయమైన మూలధన లాభాలను కలిగి ఉన్నారు
- మీరు 15% లేదా అంతకంటే ఎక్కువ దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాల బ్రాకెట్లో ఉన్నారు
- మీకు అర్థవంతమైన అవాస్తవిక నష్టాలతో పెట్టుబడులు ఉన్నాయి
మీ వార్షిక పన్ను-నష్టం హార్వెస్టింగ్ అవకాశాన్ని అంచనా వేయడానికి మా మూలధన లాభాల కాలిక్యులేటర్ను ఉపయోగించండి.