Ano ang NPL Ratio Calculator?
▾
Ang nonperforming loan (NPL) ratio ay isang pangunahing tagapagpahiwatig ng kalidad ng asset ng isang bangko — ang proporsyon ng loan portfolio nito na hindi na kumikita ayon sa orihinal na mga termino ng pautang. Ang isang loan ay inuri bilang nonperforming kapag ito ay 90 o higit pang mga araw na nakalipas na ang takdang petsa (nalampasan ang takdang panahon 90 o PD90), kapag ang nanghihiram ay malabong magbayad nang walang collateral liquidation, o kapag ang loan ay inilagay sa nonaccrual status (ang bangko ay huminto sa pag-iipon ng kita ng interes dahil ang pagkolekta ay nagdududa). Kasama sa mga NPL ang mga pautang na 90+ na araw na nakalipas na ang takdang petsa na naipon pa rin, mga hindi akrual na mga pautang, at mga restructured na pautang na nakakatugon sa mga pamantayan para sa may problemang utang. Ang ratio ng NPL ay kinakalkula bilang kabuuang hindi gumaganang mga pautang na hinati sa kabuuang kabuuang natitirang mga pautang. Ang isang mas mataas na ratio ng NPL ay nagpapahiwatig ng mas malaking pagkasira ng kredito at nagmumungkahi na ang bangko ay maaaring harapin ang mataas na gastos sa probisyon at mga charge-off sa hinaharap. Ginagamit ng mga regulator, mamumuhunan, at analyst ang ratio ng NPL bilang isang nangungunang tagapagpahiwatig ng presyon sa mga kita sa hinaharap at mga potensyal na alalahanin sa sapat na kapital. Ang ratio ng NPL ay dapat palaging suriin kasama ng ratio ng saklaw — ang allowance para sa mga pagkalugi sa kredito na hinati sa kabuuang mga NPL — na nagpapakita kung ang bangko ay naglaan ng sapat para sa mga problemang pautang nito. Ang isang bangko na may 3% NPL ratio at isang 120% coverage ratio ay malamang na mas mahusay na nakaposisyon kaysa sa isang bangko na may 2% NPL ratio at isang 80% coverage ratio, dahil ang dating ay may mas malakas na mga reserba kaugnay sa mga natukoy na problema. Sa sistema ng rating ng CAMELS na ginagamit ng mga tagasuri ng bangko sa U.S., ang kalidad ng asset — kung saan ang NPL ratio ay pangunahing sukatan — ay ang pangalawang bahagi pagkatapos ng sapat na kapital, na nagpapakita ng kritikal na kahalagahan ng kalusugan ng portfolio ng pautang sa pangkalahatang kaligtasan at kagalingan ng bangko. Ang tumataas na mga ratio ng NPL ay kadalasang mga senyales ng maagang babala ng pang-ekonomiyang stress, pagbaba ng real estate sa rehiyon, o stress na partikular sa industriya na nakakaapekto sa puro loan portfolio ng isang bangko.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Pormula
▾
Pagkalkula ng Npl Ratio Calc:
Hakbang 1: Tukuyin ang lahat ng mga pautang na 90 o higit pang mga araw na nakalipas na dapat bayaran sa kanilang mga kontraktwal na pagbabayad — isama ang parehong mga naiipon at hindi akrual na mga pautang sa kategoryang ito.
Hakbang 2: Idagdag ang lahat ng hindi akrual na mga pautang: mga pautang kung saan ang bangko ay huminto sa pagkilala sa kita ng interes dahil ang pagkolekta ay nagdududa, anuman ang bilang ng mga araw na nakalipas na dapat bayaran.
Hakbang 3: Isama ang anumang mga pautang na naayos muli sa ilalim ng magulong mga kasunduan sa muling pagsasaayos ng utang kung saan ang nanghihiram ay nananatili sa kahirapan sa pananalapi.
Hakbang 4: Isama ang mga kategoryang ito para makarating sa kabuuang hindi gumaganang mga pautang.
Hakbang 5: Hatiin ang kabuuang nonperforming loan sa kabuuang gross loan portfolio (bago ibawas ang allowance) at i-multiply ng 100 upang ipahayag bilang porsyento.
Hakbang 6: Kalkulahin ang ratio ng saklaw: hatiin ang allowance para sa mga pagkalugi sa kredito sa kabuuang hindi gumaganang mga pautang upang masuri ang sapat na reserba.
Hakbang 7: Subaybayan ang trend ng ratio ng NPL sa maraming quarter at ihambing laban sa mga institusyon ng kapantay at makasaysayang pamantayan upang matukoy ang mga pagbabago sa direksyon.
Bumubuo ang bawat hakbang sa nauna, pinagsasama ang mga kalkulasyon ng bahagi sa isang komprehensibong resulta ng npl ratio. Kinukuha ng formula ang mga mathematical na relasyon na namamahala sa pag-uugali ng npl ratio.Paliwanag ng variable
▾
| Simbolo | Pangalan | Yunit | Paglalarawan |
|---|---|---|---|
| NPL | Nonperforming Loan | dollars ($) | Kabuuang mga pautang 90+ na araw na lumipas ang takdang petsa kasama ang mga hindi akrual na pautang kasama ang mga restructured na pautang na nakakatugon sa pamantayan ng NPL. |
| TL | Kabuuang Kabuuang Pautang | dollars ($) | Ang kabuuang natitirang portfolio ng pautang bago ibawas ang allowance para sa mga pagkalugi sa kredito. |
| NPLR | Ratio ng NPL | percent (%) | Nonperforming loan na hinati sa kabuuang gross loan; pangunahing sukatan ng kalidad ng asset ng portfolio ng pautang. |
| ACL | Allowance para sa Pagkalugi sa Credit | dollars ($) | Ang reserba ng balanse para sa tinantyang mga pagkalugi sa utang sa hinaharap; kumpara sa mga NPL sa pamamagitan ng coverage ratio. |
| CR | Ratio ng Saklaw | percent (%) | Allowance para sa mga pagkalugi sa kredito na hinati sa hindi gumaganang mga pautang; sinusukat ang kasapatan ng reserba kaugnay sa mga natukoy na problemang pautang. |
Paano NPL Ratio Calculator
▾
- 1Tukuyin ang lahat ng mga pautang sa loob ng 90 o higit pang mga araw na nakatakdang bayaran sa kanilang mga kontraktwal na pagbabayad — isama ang parehong naipon at hindi akrual na mga pautang sa kategoryang ito.
- 2Idagdag ang lahat ng hindi akrual na mga pautang: mga pautang kung saan ang bangko ay huminto sa pagkilala sa kita ng interes dahil ang pagkolekta ay nagdududa, anuman ang bilang ng mga araw na nakalipas na ang takdang panahon.
- 3Isama ang anumang mga pautang na naayos muli sa ilalim ng magulong mga kasunduan sa muling pagsasaayos ng utang kung saan nananatili ang nanghihiram sa kahirapan sa pananalapi.
- 4Isama ang mga kategoryang ito para makarating sa kabuuang hindi gumaganang mga pautang.
- 5Hatiin ang kabuuang nonperforming loan sa kabuuang gross loan portfolio (bago ibawas ang allowance) at i-multiply ng 100 upang ipahayag bilang porsyento.
- 6Kalkulahin ang ratio ng saklaw: hatiin ang allowance para sa mga pagkalugi sa kredito sa kabuuang hindi gumaganang mga pautang upang masuri ang sapat na reserba.
- 7Subaybayan ang trend ng ratio ng NPL sa maraming quarter at ihambing laban sa mga peer na institusyon at makasaysayang pamantayan upang matukoy ang mga pagbabago sa direksyon.
Mga Nalutas na Halimbawa
▾
Napakahusay na kalidad ng asset — mas mababa sa 1% NPL threshold at coverage ratio na higit sa 100%
Ang NPL ratio na 0.78% ay nagpapahiwatig ng malakas na kalidad ng kredito — 78 cents lamang ng bawat $100 na mga pautang ang hindi gumaganap. Ang 136.8% ratio ng coverage ay nangangahulugan na ang bangko ay nagreserba ng $1.37 para sa bawat $1 ng mga NPL, na nagpapahiwatig ng matatag na reserbang kasapatan. Titingnan ito ng mga regulator at analyst bilang isang mahusay na pinamamahalaang portfolio na may naaangkop na konserbatismo sa pagpapareserba. Ang bangkong ito ay may malaking kapasidad na sumipsip ng hindi inaasahang pagkasira ng kredito bago maubos ang mga reserba.
Ang mataas na ratio ng NPL na may sub-100% na mga signal ng coverage ay nagrereserba ng kakulangan; malamang na kulang sa reserbang ibinigay na mga halaga ng collateral ng CRE
Malaki ang pagtaas ng 4.45% NPL ratio — higit sa 1–2% na karaniwan sa mga malulusog na bangko. Ang ratio ng coverage na 63.9% ay nababahala dahil nangangahulugan ito na ang bangko ay nagreserba lamang ng 64 cents para sa bawat dolyar ng hindi gumaganang mga pautang. Kung ang mga CRE loan na ito (malamang na mga gusali ng opisina na apektado ng malayong uso sa trabaho) ay sisingilin sa huli sa 50–70 cents sa dolyar, ang kasalukuyang allowance ay hindi sapat. Kailangang taasan ng pamamahala ang mga probisyon o ipakita kung bakit sinusuportahan ng mga halaga ng pagbawi ang mas mababang antas ng reserba.
Ang segment ng CRE ay nagtutulak sa pangkalahatang elevation ng NPL — nakatutok ang stress sa halip na malawakang pagkasira
Ang pagse-segment ng mga NPL ayon sa portfolio ay nagpapakita na ang portfolio-wide 3.43% NPL ratio ay halos lahat ay hinihimok ng commercial real estate segment (5.82%), habang ang komersyal at residential na mga pautang ay nagpapakita ng mas mapapamahalaan na mga ratio. Ang nakatutok na pattern ng pagkasira na ito ay tipikal ng mga komersyal na pag-ikot ng real estate at nagmumungkahi na ang mga problema sa kredito ng bangko ay puro sa isang partikular na sektor sa halip na sistematiko sa buong portfolio. Dapat suriin ng pamamahala ang mga CRE NPL ayon sa uri ng ari-arian at heograpiya upang maunawaan ang panganib sa konsentrasyon at mga prospect ng pagbawi.
Ang tumataas na trend ng NPL sa apat na magkakasunod na quarter ay nagpapahiwatig ng pagbuo ng stress sa kredito na nangangailangan ng agarang atensyon ng pamamahala
Ang halos tripling ng ratio ng NPL sa apat na quarter — mula 1.58% hanggang 4.22% — ay isang seryosong senyales ng babala na makakaakit ng agarang pagsusuri sa regulasyon. Ang pare-parehong quarterly na pagtaas ay nagpapahiwatig na ang mga bagong inuri na NPL ay lumalampas sa mga resolusyon (mga bayad, muling pagsasaayos, mga bayad) sa buong taon. Dapat ipakita ng pamunuan ng bangko sa mga tagasuri ang isang detalyadong pagsusuri ng mga driver ng pagpasok ng NPL, ang diskarte sa pag-eehersisyo sa pautang para sa mga natukoy na kredito sa problema, at ang kasapatan ng kasalukuyang allowance upang masakop ang inaasahang pagkalugi mula sa nakataas na pool ng NPL.
Mga praktikal na gamit
▾
Pagsubaybay sa panganib sa kredito: sinusubaybayan ng mga opisyal ng kredito ng bangko ang mga ratio ng NPL ayon sa segment buwan-buwan upang matukoy ang umuusbong na stress sa portfolio, na kumakatawan sa isang mahalagang lugar ng aplikasyon para sa Npl Ratio Calc sa mga propesyonal at analytical na konteksto kung saan ang mga tumpak na kalkulasyon ng npl ratio ay direktang sumusuporta sa matalinong paggawa ng desisyon, estratehikong pagpaplano, at pag-optimize ng pagganap
Regulatory CAMELS rating: ginagamit ng mga bank examiner ang NPL ratio bilang pangunahing input para sa 'A' (Asset Quality) component rating, na kumakatawan sa isang mahalagang lugar ng aplikasyon para sa Npl Ratio Calc sa mga propesyonal at analytical na konteksto kung saan ang tumpak na mga kalkulasyon ng npl ratio ay direktang sumusuporta sa matalinong paggawa ng desisyon, estratehikong pagpaplano, at pag-optimize ng performance
Pagsusuri ng rating ng bono: isinasama ng mga ahensya ng credit rating ang mga trend ng NPL sa mga pagpapasiya ng rating ng kredito sa bangko, na kumakatawan sa isang mahalagang lugar ng aplikasyon para sa Npl Ratio Calc sa mga propesyonal at analytical na konteksto kung saan direktang sinusuportahan ng mga tumpak na kalkulasyon ng npl ratio ang matalinong paggawa ng desisyon, estratehikong pagpaplano, at pag-optimize ng pagganap
Ginagamit ng mga akademikong mananaliksik at faculty ng unibersidad ang Npl Ratio Calc para sa mga empirical na pag-aaral, thesis research, at peer-reviewed na mga publikasyon na nangangailangan ng mahigpit na quantitative npl ratio analysis sa mga kontroladong eksperimentong kundisyon at comparative studies
Ang pagpupursige sa pagkuha ng bangko: malalim na pinag-aaralan ng mga mamimili ang komposisyon ng NPL ng mga target na bangko sa presyo ng panganib sa kredito sa mga alok sa pagkuha, na kumakatawan sa isang mahalagang lugar ng aplikasyon para sa Npl Ratio Calc sa mga propesyonal at analytical na konteksto kung saan direktang sinusuportahan ng mga tumpak na kalkulasyon ng npl ratio ang matalinong paggawa ng desisyon, estratehikong pagpaplano, at pag-optimize ng pagganap
Mga espesyal na kaso
▾
Government-guaranteed loan in NPL pool
Sa Npl Ratio Calc, ang sitwasyong ito ay nangangailangan ng karagdagang pag-iingat kapag binibigyang kahulugan ang mga resulta ng npl ratio. Maaaring hindi ganap na isasaalang-alang ng karaniwang formula ang lahat ng mga salik na nasa gilid ng kaso na ito, at maaaring kailanganin ang karagdagang pagsusuri o konsultasyon ng eksperto. Ang pinakamahuhusay na kasanayan sa propesyonal ay kinabibilangan ng pagdodokumento ng mga pagpapalagay, pagpapatakbo ng mga pagsusuri sa pagiging sensitibo, at mga resulta ng cross-referencing sa mga alternatibong pamamaraan kapag ang mga kalkulasyon ng npl ratio ay nahulog sa hindi karaniwang teritoryo.
Purchased credit deteriorated (PCD) NPLs
Kapag ang mga bangko ay nakakuha ng mga loan portfolios na naglalaman ng mga NPL, ang mga nakuhang NPL ay minarkahan sa patas na halaga sa pagkuha — ibig sabihin ang inaasahang pagkawala ay naka-embed na sa presyo ng pagbili. Maaaring pataasin ng mga nakuhang NPL na ito ang ratio ng NPL nang walang proporsyonal na pagtaas ng panganib sa pagkawala kaugnay ng mga hindi nakuhang portfolio.
Workout loan re-performing
Kapag ang isang restructured NPL ay nagsimulang magbayad sa ilalim ng mga bagong tuntunin at nagpakita ng 6 na buwan ng tuluy-tuloy na pagganap, maaari itong i-reclassify pabalik sa performing status. Ang 'lunas' na ito ay binabawasan ang NPL ratio ngunit ang loan ay nagpapanatili ng mas mataas na risk rating na sumasalamin sa dati nitong default.
U.S. Bank Industry NPL Ratio — Historical Perspective (Federal Reserve Data)
▾
| taon | Ratio ng NPL ng Industriya | Ratio ng Saklaw | Net Charge-Off Rate | Kontekstong Pang-ekonomiya |
|---|---|---|---|---|
| 2006 (pre-crisis) | 0.78% | 168% | 0.39% | Malakas na ekonomiya, madaling kredito |
| 2009 (putok ng krisis) | 5.58% | 65% | 2.52% | Krisis sa pananalapi, pag-urong |
| 2012 (pagbawi) | 3.84% | 82% | 1.17% | Mabagal na paggaling, stress sa pabahay |
| 2016 | 1.44% | 112% | 0.48% | Katamtamang paglaki |
| 2020 (COVID) | 1.17% | 195% | 0.50% | Pandemic — mabigat na pagpapareserba |
| 2023 | 0.78% | 142% | 0.42% | Normalisasyon pagkatapos ng pandemya |
Mga madalas itanong
▾
Ano ang pagkakaiba sa pagitan ng nonperforming at delinquent na mga pautang?
Ang delingkwenteng pautang ay anumang pautang kung saan lampas na ang pagbabayad, kahit isang araw. Ang pagkadelingkuwensya ay sinusubaybayan sa mga bucket: 1–29 araw, 30–59 araw, 60–89 araw, at 90+ araw na nakalipas na ang takdang panahon. Ang nonperforming loan ay isang subset ng mga delingkwenteng loan — partikular, ang mga loan na 90 o higit pang araw na nakalipas na ang dapat bayaran ay karaniwang inuuri bilang hindi gumaganap. Gayunpaman, kabilang din sa nonperforming classification ang mga loan sa nonaccrual status, na maaaring mas mababa sa 90 araw ang nakalipas kung napagpasyahan ng bangko na ang buong koleksyon ay may pagdududa. Bukod pa rito, ang isang pautang na na-restructured dahil sa kahirapan sa pananalapi ng nanghihiram ay maaaring uriin bilang hindi gumagana kahit na ito ay kasalukuyan sa mga pagbabayad. Ang maagang yugto ng pagkadelingkuwensya (30–89 araw) ay nagsisilbing nangungunang tagapagpahiwatig ng mga pagpasok ng NPL sa hinaharap — ang tumataas na 30–89 araw na rate ng pagkadelingkuwensya ay kadalasang hinuhulaan ang mga pagtaas ng NPL sa mga susunod na quarter.
Ano ang ratio ng saklaw at paano ito binibigyang kahulugan?
Ang ratio ng saklaw (tinatawag ding ratio ng saklaw ng reserba o ratio ng ACL-to-NPL) ay katumbas ng allowance para sa mga pagkalugi sa kredito na hinati sa kabuuang mga hindi gumaganang pautang, na ipinahayag bilang isang porsyento. Ang ratio na higit sa 100% ay nangangahulugan na ang bangko ay nagreserba ng higit sa buong balanse ng mga NPL nito — isang konserbatibong postura na nagmumungkahi na ang mga reserba ay lumampas sa tinukoy na panganib. Ang ratio na mas mababa sa 100% ay nangangahulugan na ang mga NPL ay lumampas sa allowance, na hindi nangangahulugang ang bangko ay kulang sa reserba (dahil hindi lahat ng NPL ay ganap na sisingilin — marami ang malulutas sa kalaunan sa pamamagitan ng pagbabayad o bahagyang pagbawi), ngunit ito ay nagpapahiwatig na ang sapat na reserba ay nakasalalay sa mataas na mga rate ng pagbawi. Tinitingnan ng karamihan sa mga regulator at analyst ang coverage ratio na hindi bababa sa 100% bilang baseline ng kasapatan, na may 120–150%+ na nagpapahiwatig ng malakas na konserbatismo. Itinatampok ng paghahambing ng mga ratio ng saklaw sa mga peer bank ang mga pagkakaiba sa pilosopiya ng pagrereserba.
Paano nakakaapekto ang mga NPL sa mga kita at kapital ng bangko?
Ang mga NPL ay nakakaapekto sa pananalapi ng bangko sa pamamagitan ng tatlong pangunahing mga channel. Una, ang mga hindi akrual na pautang ay huminto sa pagbuo ng kita ng interes — isang $10M na hindi akrual na pautang sa 6% ay nag-aalis ng $600,000 sa taunang kita ng interes mula sa pahayag ng kita. Pangalawa, ang mga NPL ay humihimok ng gastos sa probisyon — habang ang mga pautang ay lumilipat sa katayuan ng NPL, ang mga bangko ay karaniwang nagtataas ng kanilang mga pagtatantya ng allowance at nagtatala ng mas mataas na gastos sa probisyon, na binabawasan ang mga kita. Pangatlo, kapag ang mga NPL ay tuluyang na-charge off, ang allowance ay bababa ng halaga ng charge-off. Kung ang allowance ay hindi sapat upang masakop ang mga charge-off, ang karagdagang gastos sa probisyon ay dapat na itala. Ang pinagsama-samang epekto ng matataas na NPL — nawalang kita ng interes, nakataas na mga probisyon, at mga potensyal na pagsingil — ay maaaring makabuluhang bawasan ang mga kita, pababain ang ROA at ROE, at masira ang equity capital, na posibleng mag-trigger ng mga alalahanin sa sapat na kapital sa regulasyon.
Anong mga diskarte ang ginagamit ng mga bangko upang malutas ang mga NPL?
Gumagamit ang mga bangko ng ilang mga diskarte upang magtrabaho o malutas ang mga hindi gumaganang mga pautang. Kasama sa pag-eehersisyo sa pautang ang muling pagsasaayos ng mga termino ng pautang — pagpapahaba ng maturity, pagbabawas ng rate ng interes, o pagpapaliban ng prinsipal — upang bigyan ng oras ang nanghihiram na mabawi ang katatagan ng pananalapi. Para sa mga secured na pautang, maaaring angkinin ng bangko ang collateral sa pamamagitan ng foreclosure (real estate) o repossession (equipment, mga sasakyan) at pagkatapos ay ibenta ang collateral para mabawi ang pinakamaraming natitirang balanse hangga't maaari. Ang mga maiikling benta — kung saan ang nagpapahiram ay tumatanggap ng mas mababa kaysa sa natitirang balanse sa kasiyahan — ay karaniwan para sa underwater na real estate. Ang mga benta ng pautang sa mga nahihirapang mamumuhunan sa utang o mga espesyal na servicer ay nagpapahintulot sa mga bangko na itapon ang mga portfolio ng NPL nang may diskwento habang inaalis ang panganib sa kredito at nauugnay na pasanin sa pagpapatakbo. Ang charge-off na sinusundan ng patuloy na pagtatangka sa pagkolekta o pagbebenta sa mga ahensya ng koleksyon ay ginagamit para sa mga hindi secure na NPL.
Ano ang kaugnayan sa pagitan ng ratio ng NPL at mga probisyon sa pagkawala ng pautang?
Ang ratio ng NPL ay isang nangungunang tagapagpahiwatig na nagtutulak sa mga desisyon sa gastos sa probisyon. Habang tumataas ang ratio ng NPL, kadalasang pinapataas ng pamamahala ng bangko ang kanilang inaasahang mga pagtatantya sa pagkalugi sa ilalim ng pamamaraan ng CECL — alinman dahil ang mga partikular na pautang na natukoy ngayon bilang hindi gumagana ay may mas mataas na tinantyang mga rate ng pagkalugi, o dahil ang tumataas na trend ay nagpapahiwatig ng mas malawak na portfolio stress na dapat makuha sa mga pagpapalagay ng macroeconomic scenario. Ang mga bangko ay inaatasan ng mga tagasuri ng bangko na magpanatili ng allowance na sapat na sumasaklaw sa mga tinantyang pagkalugi sa natukoy na pool ng NPL at mga inaasahang pagkalugi sa pagsasagawa ng mga pautang na maaaring lumipat sa katayuan ng NPL. Ang tumataas na ratio ng NPL na hindi natutugma ng tumataas na mga probisyon at balanse ng allowance ay nagpapalaki ng mga pulang bandila para sa mga regulator at analyst tungkol sa kasapatan ng mga pagtatantya ng pagkawala ng kredito ng pamamahala.
Paano inuuri ng mga regulator ng bangko ang mga hindi gumaganang pautang?
Ang mga regulator ng bangko sa U.S. — ang OCC, Federal Reserve, at FDIC — ay gumagamit ng Uniform Classification System upang magtalaga ng mga risk rating sa mga indibidwal na loan at loan pool. Ang mga pangunahing klasipikasyon ay: Pass (katanggap-tanggap na kalidad ng kredito), Espesyal na Pagbanggit (mga potensyal na kahinaan), Substandard (malinaw na natukoy na kahinaan na may potensyal para sa pagkawala), Nagdududa (buong koleksyon na lubos na kaduda-dudang), at Pagkawala (hindi nakokolekta, dapat na singilin). Ang mga klasipikasyong Substandard, Doubtful, at Loss ay sama-samang tinatawag na 'adversely classified asset.' Hindi lahat ng NPL ay hindi maganda ang pagkaka-uri — mga 90+ araw na nakalipas na ang takdang panahon na mga pautang ay maaari pa ring maging Pass-rated kung well-collateralized — at hindi lahat ng mga hindi nauuri na mga pautang ay mga NPL. Ang sistema ng pag-uuri ay gumagabay sa mga pagtatasa ng kasapatan ng probisyon at isang mahalagang input sa mga pagsusuri sa kaligtasan at katumpakan ng regulasyon sa ilalim ng balangkas ng rating ng CAMELS.
Anong mga industriya o sektor ang pinaka-prone sa mataas na NPL ratios?
Malaki ang pagkakaiba ng panganib sa konsentrasyon ng NPL ayon sa sektor ng ekonomiya at uri ng pautang. Sa kasaysayan, ang komersyal na real estate — partikular na ang mga pautang sa pagtatayo at pagpapaunlad, mga ari-arian sa tingian, at mga gusali ng opisina — ay gumawa ng pinakamataas na rate ng NPL sa panahon ng pagbagsak ng ekonomiya at pagbabago ng sektor ng istruktura. Ang mga pautang sa sektor ng enerhiya (produksyon ng langis at gas) ay nakaranas ng mataas na NPL noong 2015–2016 na pagbagsak ng presyo ng langis. Ang mga pautang sa restaurant, hospitality, at retail sector ay nakakita ng NPL surges sa panahon ng COVID-19 pandemic. Ang mga pautang sa agrikultura ay nakakaranas ng paikot na pagtaas ng NPL sa panahon ng pagbaba ng presyo ng mga bilihin at mga kondisyon ng tagtuyot. Consumer credit (cards, auto, personal loan) Ang mga NPL ay tumaas nang husto sa kawalan ng trabaho. Ang mga bangko na may mga heograpikong konsentrasyon o sektor — isang bangko ng komunidad na labis na nalantad sa lokal na komersyal na real estate, halimbawa — ay nahaharap sa mas mataas na pagkasumpungin ng NPL kaysa sa iba't ibang malalaking bangko, na nangangailangan ng mas mataas na capital buffer at mas mapagbantay na pagsubaybay sa kredito.
Mga Karaniwang Mali na Dapat Iwasan
▾
- !Kasama ang mga loan na 30–89 araw na nakalipas na ang dapat bayaran sa bilang ng NPL — ang mga NPL ay partikular na 90+ araw na nakalipas na ang dapat bayaran kasama ang nonaccrual, hindi lahat ng mga delingkwenteng loan.
- !Nakakalimutang isama ang mga hindi akrual na mga pautang na mas kaunti sa 90 araw na nakalipas na ang takdang panahon — ang isang pautang ay maaaring maging hindi akrual kahit na mas mababa sa 90 araw na hindi nabayaran kung ang pagkolekta ay itinuring na nagdududa.
- !Paghahambing ng mga ratio ng NPL sa mga bansa nang hindi isinasaalang-alang ang iba't ibang mga kahulugan ng regulasyon - maraming mga internasyonal na sistema ng pagbabangko ang tumutukoy sa mga NPL na naiiba sa mga pamantayan ng U.S..
- !Gamit ang NPL ratio sa paghihiwalay nang hindi sinusuri ang coverage ratio — ang sapat na mga reserba ay kapansin-pansing nagbabago sa interpretasyon ng isang partikular na antas ng NPL.
- !Pagbabalewala sa direksyon ng trend ng NPL — isang 2.5% NPL ratio na bumababa mula sa 4% ay ibang-iba sa isang 2.5% ratio na tumataas mula sa 1%, dahil hinuhulaan ng trend ang hinaharap na probisyon at presyon ng mga kita.
Pro Tip
Ang ratio ng NPL na higit sa 2% ay nangangailangan ng pagsisiyasat. Sa itaas ng 5%, ang kalidad ng kredito ng isang bangko ay lubos na binibigyang diin. Ihambing ang ratio ng NPL sa ratio ng saklaw (ACL/NPL) upang masuri ang kasapatan ng reserba.
Alam mo ba?
Sa panahon ng krisis sa pananalapi noong 2008, ang mga ratio ng NPL sa bangko ng U.S. ay umakyat sa humigit-kumulang 5.6% noong 2010 — ang pinakamataas mula noong krisis sa savings-and-loan noong 1980s. Sa pamamagitan ng 2022, ang ratio ng NPL ng industriya ay bumagsak sa malapit sa makasaysayang mga mababang mababa sa 0.8%.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Mga Sanggunian
Ratings & comments
Kumuha ng Lingguhang Mga Tip sa Math
Sumali sa 12,000+ subscriber na nakakakuha ng mga tip sa calculator bawat linggo.