Ano ang Tier 1 Capital Ratio Calculator?
▾
Ang Tier 1 capital ratio ay isang pangunahing sukatan ng lakas ng pananalapi ng isang bangko at kakayahang makatanggap ng mga pagkalugi habang patuloy na tumatakbo. Kinakatawan nito ang ratio ng pangunahing kapital ng isang bangko — pangunahin ang karaniwang equity at napanatili na mga kita — sa kabuuang risk-weighted asset (RWA) nito. Hindi tulad ng mga simpleng leverage ratio na gumagamit ng kabuuang asset, tinitimbang ng Tier 1 ratio ang bawat kategorya ng asset ayon sa antas ng panganib sa kredito nito: tumatanggap ang mga government securities ng 0% na timbang (itinuturing na walang panganib), 50% ang mga residential mortgage, at mga komersyal na pautang ng 100%. Ang risk-weighting approach na ito, na binuo sa ilalim ng Basel Accords, ay nagsisiguro na ang mga bangko ay may hawak na mas maraming kapital laban sa mas mapanganib na mga asset. Ang kapital ng Tier 1 ay nahahati sa dalawang bahagi: Common Equity Tier 1 (CET1), na kinabibilangan ng mga karaniwang bahagi, nananatiling kita, at iba pang komprehensibong kita, at Karagdagang Tier 1 (AT1), na kinabibilangan ng mga panghabang-buhay na instrumento tulad ng non-cumulative preferred stock at contingent convertible bond (CoCos). Ginagamit ng mga regulator kabilang ang Federal Reserve, OCC, at FDIC ang Tier 1 ratio bilang pangunahing tagapagpahiwatig ng solvency at systemic na panganib ng bangko. Sa ilalim ng Basel III — ang internasyonal na balangkas ng regulasyon na natapos pagkatapos ng krisis sa pananalapi noong 2008 — ang mga bangko sa U.S. ay dapat magpanatili ng minimum na CET1 ratio na 4.5%, isang Tier 1 na ratio na 6%, at isang kabuuang ratio ng kapital na 8%. Bukod pa rito, dapat magpanatili ang mga bangko ng capital conservation buffer na 2.5% sa itaas ng mga minimum na ito, at ang mga globally systemically important bank (G-SIB) ay nahaharap sa mga surcharge na 1–3.5%. Ang mga bangko na mas mababa sa mga minimum na regulasyon ay nahaharap sa mga paghihigpit sa mga pagbabayad ng dibidendo, share buyback, at mga pagbabayad ng bonus, at sa matinding mga kaso ay maaaring ilagay sa receivership. Ang pag-unawa at pagsubaybay sa Tier 1 na kapital ay mahalaga para sa mga mamumuhunan na sinusuri ang mga stock ng bangko, mga analyst na tinatasa ang systemic na panganib, at mga regulator na tinitiyak ang katatagan ng pananalapi.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Pormula
▾
Pagkalkula ng Tier1 Capital Ratio:
Hakbang 1: Tukuyin ang mga bahagi ng kapital ng Tier 1 ng bangko: magdagdag ng CET1 (karaniwang stock, karagdagang binayaran na kapital, napanatili na mga kita, AOCI) at AT1 (kwalipikadong ginustong stock, mga bono ng CoCo) pagkatapos ng mga pagbabawas sa regulasyon gaya ng goodwill at hindi nasasalat na mga asset.
Hakbang 2: Kalkulahin ang mga asset na natimbang sa panganib sa pamamagitan ng paglalapat ng mga timbang sa panganib ng Basel III sa bawat kategorya ng asset: 0% para sa mga bono ng gobyerno, 20% para sa mga security securities, 50% para sa mga residential mortgage, 100% para sa mga komersyal na pautang at corporate bond, at 150% para sa hindi gumaganap na mga pautang.
Hakbang 3: Isama ang lahat ng value ng asset na may timbang sa panganib sa buong balanse ng bangko upang makarating sa kabuuang RWA.
Hakbang 4: Hatiin ang Tier 1 Capital sa Kabuuang Risk-Weighted Asset at i-multiply sa 100 para makuha ang Tier 1 Capital Ratio.
Hakbang 5: Hiwalay na kalkulahin ang CET1 ratio sa pamamagitan ng paghahati lamang ng CET1 capital sa RWA — ito ang pinaka mahigpit na sinusubaybayang ratio.
Hakbang 6: Ihambing ang mga resulta laban sa mga minimum na regulasyon: CET1 ≥ 4.5%, Tier 1 ≥ 6%, Kabuuang Capital ≥ 8%, kasama ang 2.5% na buffer ng konserbasyon.
Hakbang 7: Ilapat ang mga surcharge ng G-SIB kung naaangkop (1–3.5% karagdagang CET1 para sa mga sistemang mahalagang bangko) at suriin ang countercyclical capital buffer na itinakda ng home regulator ng bangko.
Bumubuo ang bawat hakbang sa nauna, pinagsasama-sama ang mga kalkulasyon ng bahagi sa isang komprehensibong resulta ng tier1 na capital ratio. Kinukuha ng formula ang mga mathematical na relasyon na namamahala sa tier1 capital ratio na pag-uugali.Paliwanag ng variable
▾
| Simbolo | Pangalan | Yunit | Paglalarawan |
|---|---|---|---|
| T1 | Tier 1 Capital | dollars ($) | Core capital kabilang ang CET1 (common equity, retained earnings) at AT1 (qualifying preferred stock, CoCo bonds). |
| RWA | Mga Asset na Nakatimbang sa Panganib | dollars ($) | Kabuuang mga asset ng bangko na inayos ayon sa mga timbang sa panganib na itinalaga sa bawat klase ng asset sa ilalim ng mga alituntunin ng Basel III. |
| CET1 | Karaniwang Equity Tier 1 | dollars ($) | Ang pinakamataas na kalidad na bahagi ng kapital: mga karaniwang bahagi, napanatili na kita, at iba pang komprehensibong kita, na neto ng mga kaltas. |
| T1R | Tier 1 Capital Ratio | percent (%) | Tier 1 Capital na hinati sa Risk-Weighted Assets, na ipinahayag bilang isang porsyento. Minimum na kinakailangan sa regulasyon: 6%. |
| CCB | Capital Conservation Buffer | percent (%) | Karagdagang 2.5% CET1 buffer sa itaas ng minimum, na idinisenyo upang makuha ang mga pagkalugi sa panahon ng pang-ekonomiyang stress. |
Paano Tier 1 Capital Ratio Calculator
▾
- 1Tukuyin ang mga bahagi ng kapital ng Tier 1 ng bangko: magdagdag ng CET1 (karaniwang stock, karagdagang binayaran na kapital, napanatili na kita, AOCI) at AT1 (kwalipikadong ginustong stock, mga bono ng CoCo) pagkatapos ng mga pagbabawas sa regulasyon gaya ng goodwill at hindi nasasalat na mga asset.
- 2Kalkulahin ang mga asset na may timbang sa panganib sa pamamagitan ng paglalapat ng mga timbang sa panganib ng Basel III sa bawat kategorya ng asset: 0% para sa mga bono ng gobyerno, 20% para sa mga seguridad ng ahensya, 50% para sa mga residential mortgage, 100% para sa mga komersyal na pautang at corporate bond, at 150% para sa mga hindi gumaganap na pautang.
- 3Isama ang lahat ng value ng asset na may timbang sa panganib sa buong balanse ng bangko upang makarating sa kabuuang RWA.
- 4Hatiin ang Tier 1 Capital sa Kabuuang Risk-Weighted Asset at i-multiply sa 100 para makuha ang Tier 1 Capital Ratio.
- 5Hiwalay na kalkulahin ang CET1 ratio sa pamamagitan ng paghahati lamang ng CET1 capital sa RWA — ito ang pinakamahigpit na sinusubaybayang ratio.
- 6Ihambing ang mga resulta laban sa mga minimum na regulasyon: CET1 ≥ 4.5%, Tier 1 ≥ 6%, Kabuuang Capital ≥ 8%, kasama ang 2.5% na buffer ng konserbasyon.
- 7Ilapat ang mga surcharge ng G-SIB kung naaangkop (1–3.5% karagdagang CET1 para sa mga sistematikong mahalagang bangko) at suriin ang countercyclical capital buffer na itinakda ng home regulator ng bangko.
Mga Nalutas na Halimbawa
▾
Lumagpas sa 6% minimum at 8.5% conservation buffer threshold; inuri bilang 'Well Capitalized' ng FDIC
Ang Tier 1 ratio ng community bank na ito na 8.95% ay kumportableng lumampas sa 6% na minimum na regulasyon kasama ang 2.5% na kinakailangan sa buffer ng konserbasyon na 8.5%. Sa ilalim ng balangkas ng Prompt Corrective Action (PCA) ng FDIC, ang mga bangko na may mga Tier 1 na ratio na higit sa 8% ay inuri bilang 'Well Capitalized,' ang pinakamataas na pagtatalaga, ibig sabihin ay wala silang nahaharap sa mga paghihigpit na nauugnay sa PCA sa mga dibidendo o aktibidad. Ang mga bangko ng komunidad sa hanay na ito ay itinuturing na maayos sa pananalapi ng mga tagasuri.
Ang parehong sukatan ay lumampas sa mga minimum at buffer ng konserbasyon; may kapasidad ang bangko para sa katamtamang pagbabalik ng kapital
Sa pamamagitan ng CET1 ratio na 8.06% (sa itaas ng 7% minimum + buffer requirement) at Tier 1 ratio na 9.42%, ang rehiyonal na bangkong ito ay nagpapakita ng matatag na capitalization. Ang labis sa itaas ng mga regulatory floor — humigit-kumulang $2.4B sa CET1 headroom — ay nagbibigay ng kapasidad para sa mga shareholder return tulad ng mga dividend at buyback. Gagamitin ng programa ng stress testing ng Federal Reserve (DFAST/CCAR) ang mga bilang na ito bilang panimulang punto para sa masamang at malubhang masamang pagsusuri ng senaryo.
Mas mababa sa 6% na minimum — nahaharap ang bangko sa mga paghihigpit sa mga pamamahagi ng kapital at mga discretionary na pagbabayad ng bonus
Ang isang Tier 1 ratio na 5.83% ay mas mababa sa Basel III na minimum na 6%. Sa ilalim ng mga panuntunan ng Prompt Corrective Action, ang bangkong ito ay mauuri bilang 'Undercapitalized' at sasailalim sa mga mandatoryong paghihigpit kabilang ang pagbabawal sa pagbabayad ng mga dibidendo, mga limitasyon sa paglago ng asset, at kinakailangang pagsusumite ng isang plano sa pagpapanumbalik ng kapital. Malamang na paiigtingin ng mga regulator ang pangangasiwa sa pagsusuri at maaaring paghigpitan ang ilang mga aktibidad hanggang sa maibalik ang posisyon ng kapital.
Malaking G-SIB na nagpapanatili ng malaking buffer sa itaas ng mga pinahusay na kinakailangan; Ang stress test buffer ay nagbibigay ng karagdagang katatagan
Para sa isang bangkong mahalaga sa buong mundo na may 2.5% G-SIB surcharge, ang epektibong minimum na CET1 ay 4.5% + 2.5% conservation buffer + 2.5% G-SIB surcharge = 9.5%. Sa aktwal na CET1 ratio na 12.4%, ang bangkong ito ay may hawak na humigit-kumulang $42B sa sobrang kapital na higit sa kabuuang kinakailangan nito. Ang buffer na ito ay sinadya — ang mga pangunahing bangko ay nagta-target ng 100–200 na batayan na puntos sa itaas ng kanilang idiniin na pangangailangan sa kapital upang mapanatili ang kumpiyansa ng shareholder at mapanatili ang kapasidad para sa mga hindi inaasahang pagkalugi.
Mga praktikal na gamit
▾
Pagsusuri ng equity ng bangko: inihahambing ng mga mamumuhunan ang mga ratio ng Tier 1 sa mga peer na bangko upang masuri ang kaugnay na lakas ng pananalapi at kapasidad ng pagbabalik ng kapital, na kumakatawan sa isang mahalagang lugar ng aplikasyon para sa Tier1 Capital Ratio sa mga propesyonal at analytical na konteksto kung saan ang tumpak na mga pagkalkula ng ratio ng tier1 na kapital ay direktang sumusuporta sa matalinong paggawa ng desisyon, estratehikong pagpaplano, at pag-optimize ng pagganap
Pagsusuri sa regulasyon: ginagamit ng mga tagasuri sa bangko ang ratio ng Tier 1 bilang pangunahing sukatan sa pagpapasiya ng rating ng CAMELS, na kumakatawan sa isang mahalagang lugar ng aplikasyon para sa Tier1 Capital Ratio sa mga propesyonal at analytical na konteksto kung saan direktang sinusuportahan ng mga tumpak na kalkulasyon ng ratio ng tier1 na kapital ang matalinong paggawa ng desisyon, estratehikong pagpaplano, at pag-optimize ng pagganap
M&A due diligence: tinatasa ng pagkuha ng mga bangko ang target na Tier 1 ratios para matukoy ang post-merger combined capital adequacy, na kumakatawan sa isang mahalagang lugar ng aplikasyon para sa Tier1 Capital Ratio sa mga propesyonal at analytical na konteksto kung saan ang tumpak na tier1 capital ratio calculations ay direktang sumusuporta sa matalinong paggawa ng desisyon, strategic planning, at performance optimization
Pagsusuri ng rating ng bono: ang mga ahensya ng credit rating ay nagsasaliksik ng mga ratio ng Tier 1 sa mga rating ng kredito sa bangko, na nakakaapekto sa mga gastos sa paghiram, na kumakatawan sa isang mahalagang lugar ng aplikasyon para sa Tier1 Capital Ratio sa mga propesyonal at analytical na konteksto kung saan ang mga tumpak na pagkalkula ng ratio ng tier1 na kapital ay direktang sumusuporta sa matalinong paggawa ng desisyon, estratehikong pagpaplano, at pag-optimize ng pagganap
Stress test modeling: ginagamit ng mga risk manager ang Tier 1 ratio bilang panimulang punto para sa internal capital adequacy assessment (ICAAP), na kumakatawan sa isang mahalagang lugar ng aplikasyon para sa Tier1 Capital Ratio sa mga propesyonal at analytical na konteksto kung saan ang tumpak na tier1 na pagkalkula ng capital ratio ay direktang sumusuporta sa matalinong paggawa ng desisyon, estratehikong pagpaplano, at pag-optimize ng performance
Mga espesyal na kaso
▾
Countercyclical Capital Buffer (CCyB)
Maaaring i-activate ng mga regulator ang CCyB na 0–2.5% karagdagang CET1 sa mga panahon ng labis na paglago ng credit upang bumuo ng systemic resilience. Kapag ang buffer ay inilabas sa panahon ng isang downturn, pinapayagan nito ang mga bangko na makuha ang mga pagkalugi nang hindi nilalabag ang mga minimum. Ang U.S. CCyB ay itinakda sa 0% mula nang ipakilala ito.
Temporary AOCI opt-out
ang mga bangko (mga institusyong hindi advanced-approach) ay pinahintulutan sa kasaysayan na mag-opt out sa pagsasama ng mga naipon na iba pang mga pagbabago sa komprehensibong kita (AOCI) sa CET1, pag-iwas sa mark-to-market volatility mula sa mga portfolio ng bono. Ang pagbagsak ng SVB noong 2023, na bahagyang hinihimok ng hindi nakikilalang mga pagkalugi ng bono, ay nag-udyok ng mga panukalang alisin ang pag-opt-out na ito para sa mga bangko na higit sa $100B.'}
Ang napakalaki o maliit na halaga ng input sa Tier1 Capital Ratio ay maaaring itulak ang tier1
Ang napakalaki o maliit na halaga ng input sa Tier1 Capital Ratio ay maaaring itulak ang mga kalkulasyon ng tier1 na capital ratio na lampas sa karaniwang mga saklaw ng pagpapatakbo. Bagama't balido sa matematika, ang mga resulta mula sa matinding input ay maaaring hindi magpakita ng makatotohanang tier1 na mga senaryo ng capital ratio at dapat bigyang-kahulugan nang maingat. Sa mga setting ng propesyunal na tier1 na capital ratio, ang mga extreme value ay kadalasang nagsasaad ng mga error sa pagsukat, hindi pangkaraniwang kundisyon, o mga edge na kaso na nangangailangan ng karagdagang pagsusuri. Gumamit ng pagsusuri sa sensitivity upang maunawaan kung paano nagbabago ang mga resulta sa mga posibleng saklaw ng pag-input sa halip na umasa sa mga kalkulasyon ng isang extreme-case.
Basel III Minimum Capital Requirements (Pagpapatupad ng U.S.)
▾
| Sukat ng Kapital | Pinakamababang Ratio | + Conservation Buffer | Mabisang Minimum | Well-Capitalized Threshold |
|---|---|---|---|---|
| Ratio ng CET1 | 4.5% | +2.5% | 7.0% | 6.5% |
| Tier 1 Ratio | 6.0% | +2.5% | 8.5% | 8.0% |
| Kabuuang Capital Ratio | 8.0% | +2.5% | 10.5% | 10.0% |
| Leverage Ratio (SLR) | 3.0% | N/A | 3.0% | 5.0% |
| G-SIB Surcharge | 1.0–3.5% | Idinagdag sa CET1 min | Nag-iiba | Nag-iiba |
Mga madalas itanong
▾
Ano ang pagkakaiba sa pagitan ng Tier 1 at Tier 2 capital?
Kinakatawan ng Tier 1 na kapital ang pangunahing, pinakamataas na kalidad na kapital ng bangko na permanenteng magagamit upang matanggap ang mga pagkalugi: pangunahin ang karaniwang equity, napanatili na mga kita, at kwalipikadong hindi pinagsama-samang ginustong stock. Ang Tier 2 capital ay pandagdag na kapital na may mas mababang kalidad na maaaring sumipsip ng mga pagkalugi lamang sa isang wala nang pag-aalala na senaryo (kapag ang bangko ay nabigo). Kasama sa Tier 2 ang mga instrumento tulad ng subordinated na utang na may pinakamababang 5-taong maturity, ilang partikular na convertible instrument, at loan loss reserves hanggang 1.25% ng RWA. Sa ilalim ng Basel III, ang Tier 2 ay mabibilang sa kabuuang ratio ng kapital (minimum na 8%) ngunit nalilimitahan sa 100% ng Tier 1 na kapital. Ang kritikal na pagkakaiba ay ang Tier 1 ay maaaring sumipsip ng mga pagkalugi habang ang isang bangko ay patuloy na tumatakbo, samantalang ang Tier 2 na kapital ay nagbibigay lamang ng proteksyon sa mga nagpapautang sa panahon ng pagkabigo.
Paano itinatalaga ang mga risk weight sa iba't ibang klase ng asset?
Sa ilalim ng standardized na diskarte ng Basel III, ang mga timbang sa panganib ay itinakda ng mga regulator batay sa panganib sa kredito ng bawat klase ng asset. Mga deposito ng cash at sentral na bangko: 0%. Mga bono ng gobyerno ng OECD: 0%. Mga reserbang bangko sa mga sentral na bangko: 0%. Mga mortgage sa tirahan (loan-to-value na mas mababa sa 80%): 35–50%. Komersyal na real estate: 100–150%. Mga pautang sa korporasyon (grado sa pamumuhunan): 100%. Hindi secure na credit ng consumer: 75–100%. Non-performing loan: 150%. Mga pamumuhunan sa equity: 100–250%. Napakasalimuot o illiquid na mga asset: 150%+. Ang mga bangko na gumagamit ng Internal Ratings-Based (IRB) na diskarte ay maaaring gumamit ng sarili nilang mga modelo upang tantyahin ang mga timbang ng panganib, na napapailalim sa pag-apruba ng regulasyon at pinakamababang antas ng output. Ang standardized approach weights ay ina-update sa ilalim ng Basel III's 'finalization' na mga panuntunan (minsan ay tinatawag na Basel IV) upang bawasan ang pagkakaiba-iba sa pagitan ng standardized at IRB approach.
Ano ang mangyayari kapag bumaba ang ratio ng Tier 1 ng bangko sa ibaba ng minimum?
Sa ilalim ng balangkas ng Prompt Corrective Action (PCA) ng Federal Reserve, ang mandatory at discretionary na mga aksyong pangangasiwa ay na-trigger habang bumababa ang mga ratio ng kapital. Ang isang bangko na may Tier 1 na ratio na mas mababa sa 6% ngunit higit sa 4% ay inuri bilang 'Undercapitalized' — dapat itong magsumite ng isang capital restoration plan, hindi maaaring magpalaki ng mga asset nang higit sa 5% nang walang pag-apruba ng regulasyon, at ipinagbabawal na magbayad ng mga dibidendo o discretionary na mga bonus. Sa ibaba ng 4% Tier 1, ang isang bangko ay nagiging 'Significantly Undercapitalized' at nahaharap sa mga kinakailangang kinakailangan upang makalikom ng kapital, paghigpitan ang interbank borrowing, at maaaring kailanganin na mag-isyu ng bagong stock o sumanib sa isang mas malusog na institusyon. Sa ibaba ng 2% Tier 1 (o insolvent), ang bangko ay inuri bilang 'Critically Undercapitalized' at ang mga regulator ay kinakailangang humirang ng isang receiver o conservator sa loob ng 90 araw — epektibong inilalagay ang bangko sa FDIC resolution.
Ano ang pagkakaiba sa pagitan ng Tier 1 ratio at ng leverage ratio?
Ang Tier 1 capital ratio ay gumagamit ng risk-weighted asset sa denominator, ibig sabihin, nagbibigay ito ng credit sa mga bangko para sa paghawak ng mga asset na mababa ang panganib tulad ng mga government bond. Gumagamit ang supplementary leverage ratio (SLR) ng kabuuang pagkakalantad — kabuuang asset at mga off-balance-sheet item — nang walang anumang risk weighting. Nangangahulugan ito na ang isang bangko na labis na namuhunan sa mga seguridad ng gobyerno ay magkakaroon ng mas mataas na Tier 1 na ratio kaysa sa leverage ratio, dahil ang 0% na risk weight sa mga bono ng gobyerno ay bumaba nang husto sa RWA habang ang kabuuang pagkakalantad (para sa SLR) ay hindi nagbabago. Inaatasan ng Basel III ang mga bangko na magpanatili ng SLR na hindi bababa sa 3%, at ang mga panuntunan ng pinahusay na SLR (eSLR) ng U.S. ay nag-aatas sa 8 pinakamalaking bangko na humawak ng 5% (sa antas ng kumpanyang may hawak) at 6% (sa antas ng insured na deposito). Ang ratio ng leverage ay nagsisilbing backstop laban sa labis na paglaki ng balanse kahit na sa mga asset na tila mababa ang panganib.
Paano pinapataas ng mga bangko ang kanilang Tier 1 capital ratio?
Maaaring pahusayin ng mga bangko ang kanilang Tier 1 ratio sa pamamagitan ng dalawang magkasabay na lever: pagtaas ng numerator (Tier 1 capital) o pagbabawas ng denominator (risk-weighted asset). Kasama sa mga estratehiya sa pagbuo ng kapital ang: pagpapanatili ng mga kita sa halip na magbayad ng mga dibidendo, pag-isyu ng bagong karaniwang equity (nababanaw sa mga kasalukuyang shareholder), pag-isyu ng mga kwalipikadong instrumento ng AT1 tulad ng perpetual preferred stock o CoCo bond, at pagsususpinde sa mga share buyback. Kasama sa mga diskarte sa pagbawas ng RWA ang: pagbebenta o pagsecurity ng mga mas mapanganib na portfolio ng pautang, paglilipat ng asset mix patungo sa mga asset na mas mababa ang panganib (mga bono ng pamahalaan sa halip na mga corporate loan), pagbabawas ng mga pagkakalantad sa labas ng balanse, at paggamit ng mga tool sa pagpapagaan ng panganib sa kredito tulad ng mga garantiya o collateral na kasunduan. Binabawasan din ng mga bangko ang mga pagbabawas sa regulasyon (goodwill, ipinagpaliban na mga ari-arian ng buwis) sa pamamagitan ng pag-iwas sa mga pagkuha na lumilikha ng hindi nakikitang mga bagay o sa pamamagitan ng pagbuo ng nabubuwisang kita upang matanto ang mga benepisyo ng ipinagpaliban na buwis.
Ano ang mga pagsubok sa stress at paano ito nauugnay sa mga ratio ng kapital?
Ang mga pagsubok sa stress ay mga pagsasanay sa regulasyon na nagpapakita kung paano magbabago ang mga ratio ng kapital ng isang bangko sa ilalim ng mga malubhang sitwasyong pang-ekonomiya — karaniwang isang 10% na rate ng kawalan ng trabaho, isang 50% na pagbaba ng stock market, at isang matinding recession. Sa U.S., ang Federal Reserve ay nagsasagawa ng taunang stress test sa ilalim ng Dodd-Frank Act Stress Test (DFAST) at Comprehensive Capital Analysis and Review (CCAR) para sa mga bangko na may $100B+ sa mga asset. Ang Fed ay nagmomodelo ng mga pagkalugi ng bawat bangko sa buong portfolio nito sa ilalim ng hypothetical na mga sitwasyon at tinutukoy ang pinakamababang ratio ng kapital na maaabot ng bangko. Dapat ipakita ng mga bangko na kahit na sa ilalim ng malubhang masamang senaryo, ang kanilang CET1 ratio ay hindi bababa sa 4.5%. Tinutukoy ng mga resulta ng stress test ang Stress Capital Buffer (SCB) ng bawat bangko, na idinaragdag sa minimum na kinakailangan ng CET1, na karaniwang nagreresulta sa epektibong mga kinakailangan ng CET1 na 7–10% para sa malalaking bangko.
Paano naiiba ang Tier 1 capital ratio para sa mga internasyonal na bangko?
Ang balangkas ng Basel III ay nagtatakda ng isang pandaigdigang palapag, ngunit ang mga detalye ng pagpapatupad ay nag-iiba ayon sa hurisdiksyon. Ang mga bangko sa U.S. ay napapailalim sa mga panuntunang inilabas ng Federal Reserve, OCC, at FDIC na isinasama ang Basel III sa ilang partikular na pagbabago sa Amerika. Sinusunod ng mga European bank ang Capital Requirements Regulation (CRR) at Capital Requirements Directive (CRD) na nagpapatupad ng Basel III sa loob ng EU. Ang ilang mga hurisdiksyon ay naglalapat ng mas mahigpit na mga panuntunan — halimbawa, ang 'Swiss Finish' ng Switzerland ay nangangailangan ng pinakamalaking mga bangko sa bansa na panatilihin ang mga CET1 na ratio na higit sa mga minimum na Basel. Ang mga umuusbong na bangko sa merkado ay madalas na nahaharap sa mga katulad na minimum ngunit maaaring may iba't ibang mga kahulugan ng mga kwalipikadong instrumento ng kapital. Ang Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) ay naglalathala ng mga regular na ulat sa pagsubaybay sa pagpapatupad na tinatasa kung gaano palagiang inilalapat ng mga miyembrong bansa ang balangkas, na nagbibigay-diin sa mga natitirang internasyonal na pagkakaiba.
Mga Karaniwang Mali na Dapat Iwasan
▾
- !Nakakalito sa Tier 1 na capital ratio na may simpleng leverage — ang risk-weighting ng mga asset ay isang kritikal na pagkakaiba na maaaring gumawa ng mga ratios na ito na magkaiba nang malaki.
- !Hindi pinapansin ang mga pagbabawas mula sa CET1 gaya ng goodwill, iba pang hindi nasasalat na asset, at labis na ipinagpaliban na mga asset ng buwis, na nagpapababa ng regulatory capital sa ibaba ng book equity.
- !Paggamit ng kabuuang mga asset sa halip na mga asset na may timbang sa panganib sa denominator, na nagreresulta sa isang ratio na hindi tumutugma sa mga kahulugan ng regulasyon.
- !Nakakalimutang isama ang mga off-balance-sheet exposure (mga utang na pangako, letter of credit, derivatives) sa mga kalkulasyon ng RWA — ang mga ito ay maaaring makabuluhang tumaas ang RWA ng bangko.
- !Itinuturing ang pinakamababang ratio bilang target — ang maingat na pamamahala ng bangko ay nagta-target ng mga ratio na higit sa mga minimum upang magbigay ng buffer para sa mga hindi inaasahang pagkalugi at kumpiyansa sa regulasyon.
Pro Tip
Sa ilalim ng Basel III, ang minimum na Common Equity Tier 1 (CET1) ratio ay 4.5%. Karaniwang tina-target ng mga bangko ang 10%+ upang magbigay ng buffer sa itaas ng mga minimum at mapanatili ang kumpiyansa sa merkado.
Alam mo ba?
Sa panahon ng krisis sa pananalapi noong 2008, maraming malalaking bangko ang may mga ratio ng Tier 1 na lumalabas na sapat sa ilalim ng mga panuntunan ng Basel I ngunit napatunayang hindi sapat - isang pangunahing driver para sa pag-overhaul ng Basel III na makabuluhang humigpit sa mga kinakailangan sa kapital.
Regional Guides
▾
🇺🇸 US▾
🇬🇧 UK▾
🇪🇺 EU▾
Mga Sanggunian
Ratings & comments
Kumuha ng Lingguhang Mga Tip sa Math
Sumali sa 12,000+ subscriber na nakakakuha ng mga tip sa calculator bawat linggo.