Ang payback period ay sumusukat kung gaano katagal bago mabawi ng isang investment ang paunang gastos nito sa pamamagitan ng cash flows.
Formula
Payback Period = Paunang Investment ÷ Taunang Cash Flow
Halimbawa
Paunang Investment: ₱500,000 Taunang Cash Flow: ₱100,000 Payback Period = ₱500,000 ÷ ₱100,000 = 5 taon
Mga Limitasyon
Hindi isinasaalang-alang ang time value ng pera o mga cash flow pagkatapos ng payback period.