Ano ang Medicare Premium Calculator?
▾
Tinatantya ng Medicare Premium Calculator ang kabuuang buwanang halaga ng saklaw ng Medicare, kabilang ang karaniwang premium ng Part B, premium ng inireresetang gamot ng Part D, at mga surcharge na may kaugnayan sa Income-Related Monthly Adjustment Amount (IRMAA) na nalalapat sa mga benepisyaryo na mas mataas ang kita. Ang Medicare, na itinatag noong 1965 bilang Title XVIII ng Social Security Act sa ilalim ni Pangulong Lyndon B. Johnson, ay nagbibigay ng segurong pangkalusugan sa humigit-kumulang 67 milyong Amerikano na may edad na 65 at mas matanda, mga mas batang indibidwal na may ilang partikular na kapansanan, at mga taong may End-Stage Renal Disease (ESRD). Sinasaklaw ng Medicare Part B (medical insurance) ang mga serbisyo ng doktor, pangangalaga sa outpatient, mga serbisyong pang-iwas, matibay na kagamitang medikal, at marami pang ibang serbisyong medikal. Ang karaniwang premium ng Part B para sa 2024 ay $174.70 bawat buwan, na binabayaran ng karamihan sa mga benepisyaryo. Gayunpaman, ang mga benepisyaryo na may modified adjusted gross income (MAGI) na higit sa $103,000 (indibidwal) o $206,000 (magkasamang pag-file ng kasal) mula sa kanilang tax return dalawang taon na ang nakaraan ay napapailalim sa mga surcharge ng IRMAA na nagpapataas sa Part B na premium hanggang sa $594.00 bawat buwan sa pinakamataas na antas ng kita. Ang Medicare Part D (saklaw sa inireresetang gamot) ay nagbibigay ng opsyonal na saklaw para sa mga iniresetang gamot sa outpatient sa pamamagitan ng mga pribadong plano ng insurance. Ang mga premium ng Part D ay nag-iiba ayon sa plano ngunit ang average ay humigit-kumulang $55 bawat buwan sa 2024. Ang mga benepisyaryo na may mataas na kita ay nahaharap sa mga surcharge ng Part D IRMAA na mula $12.90 hanggang $81.00 bawat buwan bukod pa sa kanilang premium ng plano. Ang Inflation Reduction Act of 2022 ay nagpasimula ng mga makabuluhang reporma sa Part D simula sa 2024-2025, kabilang ang isang $2,000 taunang out-of-pocket na maximum at $35 buwanang insulin cap. Gumagamit ang pagpapasiya ng IRMAA ng dalawang taong look-back period: ang iyong mga premium sa 2024 ay nakabatay sa iyong 2022 tax return (ang pinakahuling return na naproseso ng IRS). Lumilikha ito ng mga hamon sa pagpaplano para sa mga bagong retiradong indibidwal na ang kasalukuyang kita ay maaaring makabuluhang mas mababa kaysa sa kanilang kita bago ang pagreretiro mula sa dalawang taon na ang nakakaraan. Pinahihintulutan ng Social Security Administration ang mga benepisyaryo na humiling ng pagbabawas o pagtanggal ng IRMAA sa pamamagitan ng apela sa Life-Changing Event (gamit ang Form SSA-44) kung nakaranas sila ng kasal, diborsiyo, pagkamatay ng asawa, pagtigil sa trabaho, pagbawas sa trabaho, pagkawala ng ari-arian na gumagawa ng kita, o pagkawala ng mga benepisyo ng pensiyon.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Pormula
▾
Kabuuang Buwanang Medicare Premium = Part B Premium + Part D Plan Premium + Part B IRMAA + Part D IRMAA
Part B Standard Premium (2024): $174.70/buwan
Bahagi B IRMAA Surcharges (2024, Indibidwal/MFJ):
$103,001-$129,000 / $206,001-$258,000: $244.60 sa kabuuan (+$69.90)
$129,001-$161,000 / $258,001-$322,000: $349.40 sa kabuuan (+$174.70)
$161,001-$193,000 / $322,001-$386,000: $454.20 sa kabuuan (+$279.50)
$193,001-$500,000 / $386,001-$750,000: $559.00 sa kabuuan (+$384.30)
Higit sa $500,000 / Higit sa $750,000: kabuuang $594.00 (+$419.30)
Part D IRMAA Surcharges (2024):
Parehong mga bracket ng kita: +$12.90, +$33.30, +$53.80, +$74.20, +$81.00
Halimbawang Nagtrabaho — Retired Couple, 2022 MAGI $280,000 (MFJ):
Bahagi B: $349.40/buwan bawat isa (IRMAA tier 2)
Plano ng Part D: $45/buwan bawat isa
Part D IRMAA: $33.30/buwan bawat isa
Bawat tao: $349.40 + $45.00 + $33.30 = $427.70/buwan
Kabuuan ng mag-asawa: $427.70 x 2 = $855.40/buwan ($10,265/taon)Paliwanag ng variable
▾
| Simbolo | Pangalan | Yunit | Paglalarawan |
|---|---|---|---|
| MAGI | Binagong Nabagong Kabuuang Kita | USD/year | Ang sukat ng kita na ginagamit para sa pagtukoy ng IRMAA, katumbas ng AGI kasama ang kita na walang bayad sa buwis mula sa tax return dalawang taon bago ang taon ng premium |
| B | Part B Premium | USD/month | Ang buwanang premium para sa Medicare Part B na segurong medikal, alinman sa karaniwang halaga ($174.70 noong 2024) o ang halagang inayos ng IRMAA para sa mga benepisyaryo na mas mataas ang kita |
| D | Part D Premium | USD/month | Ang buwanang premium para sa napiling Medicare Part D na inireresetang plano ng gamot, na nag-iiba ayon sa plano at dinadagdagan ng Part D IRMAA surcharge para sa mga benepisyaryo na mas mataas ang kita |
| IRMAA | Halaga ng Pagsasaayos ng Buwanang Kaugnay ng Kita | USD/month | Karagdagang premium surcharge na inilapat sa Medicare Part B at Part D para sa mga benepisyaryo na may MAGI sa itaas ng mga tinukoy na threshold |
| LB | Taon ng Pagbabalik-tanaw | tax year | Ang taon ng buwis na ginamit ng SSA upang matukoy ang IRMAA, na dalawang taon bago ang kasalukuyang taon ng premium (2022 return para sa 2024 na mga premium) |
Paano Medicare Premium Calculator
▾
- 1Tukuyin ang katayuan ng iyong Medicare Part A. Karamihan sa mga benepisyaryo ay tumatanggap ng Part A (seguro sa ospital) na walang premium dahil sila o ang kanilang asawa ay nagbayad ng mga buwis sa payroll ng Medicare nang hindi bababa sa 40 quarters (10 taon). Kung mayroon kang mas kaunti sa 40 quarters, maaari kang magbayad ng Part A na premium na $278 bawat buwan (30-39 quarters) o $505 bawat buwan (mas mababa sa 30 quarters) sa 2024. Sinasaklaw ng Part A ang mga inpatient na pananatili sa ospital, pangangalaga sa skilled nursing facility, hospisyo, at ilang pangangalaga sa kalusugan sa tahanan.
- 2Mag-enroll sa Medicare Part B sa panahon ng iyong Initial Enrollment Period (IEP), na isang 7-buwan na palugit sa paligid ng iyong ika-65 na kaarawan (3 buwan bago, buwan ng kaarawan, at 3 buwan pagkatapos). Kung ipagpaliban mo ang pagpapatala nang lampas sa IEP nang walang kwalipikadong saklaw ng tagapag-empleyo, isang multa sa huli na pagpapatala na 10% bawat 12-buwang yugto ay permanenteng idaragdag sa iyong premium ng Part B. Ang karaniwang 2024 Part B na premium ay $174.70 bawat buwan, direktang ibinabawas sa iyong pagbabayad sa Social Security.
- 3Hanapin ang iyong IRMAA status gamit ang iyong modified adjusted gross income (MAGI) mula sa tax return dalawang taon bago. Para sa 2024 na mga premium, ginagamit ng SSA ang iyong 2022 tax return. Ang MAGI para sa mga layunin ng IRMAA ay katumbas ng iyong adjusted gross income (AGI) kasama ang tax-exempt na kita sa interes. Ihambing ang iyong MAGI sa mga bracket ng kita ng IRMAA upang matukoy kung may utang ka bang surcharge sa iyong premium na Part B. Ang mga surcharge ay mula sa $69.90 bawat buwan (unang antas sa itaas $103,000 indibidwal) hanggang $419.30 bawat buwan (pinakamataas na antas sa itaas $500,000 indibidwal).
- 4Pumili at mag-enroll sa isang Medicare Part D na inireresetang plano ng gamot sa panahon ng iyong Initial Enrollment Period o ang taunang Medicare Open Enrollment Period (Oktubre 15 hanggang Disyembre 7). Malaki ang pagkakaiba ng mga premium ng Part D ayon sa plano, mula $0 hanggang mahigit $100 bawat buwan depende sa formulary ng plano, network ng parmasya, at antas ng saklaw. Ang pambansang average na premium ng Part D para sa 2024 ay humigit-kumulang $55 bawat buwan. Tulad ng Part B, ang late enrollment na walang creditable na saklaw ng gamot ay nag-trigger ng permanenteng parusa na 1% ng national base premium bawat buwan ng pagkaantala.
- 5Kalkulahin ang iyong Part D IRMAA surcharge gamit ang parehong mga bracket ng kita gaya ng Part B IRMAA. Ang Part D IRMAA ay mula sa $12.90 bawat buwan (pinakamababang antas ng surcharge) hanggang $81.00 bawat buwan (pinakamataas na antas). Hindi tulad ng Part B IRMAA na pumapalit sa karaniwang premium, ang Part D IRMAA ay idinaragdag sa ibabaw ng regular na premium ng iyong plan. Ang Part D IRMAA ay hiwalay na sinisingil ng CMS (hindi ibinabawas sa Social Security) at dapat direktang bayaran.
- 6Idagdag ang lahat ng bahagi para kalkulahin ang iyong kabuuang buwanang premium ng Medicare: Part B na premium (karaniwan o IRMAA-adjusted), Part D na premium na plano, at Part D IRMAA surcharge. Para sa isang mag-asawa, kalkulahin ang bawat tao nang hiwalay dahil ang IRMAA ay nakabatay sa joint tax return ngunit ang mga premium ay indibidwal na tinatasa. Isaalang-alang na ang mga premium ng Medicare Supplement (Medigap), mga premium ng plano ng Medicare Advantage, at mga gastos mula sa bulsa (mga deductible, copay, coinsurance) ay mga karagdagang gastos na lampas sa mga batayang premium na ito.
- 7Kung ang iyong kita ay makabuluhang nabawasan mula noong taon ng pagbabalik-tanaw (dahil sa pagreretiro, pagkawala ng trabaho, o iba pang mga kaganapan sa pagbabago ng buhay), mag-file ng Form SSA-44 (Medicare Income-Related Monthly Adjustment Halaga - Life-Changing Event) sa Social Security Administration upang humiling ng pagbawas sa IRMAA. Kabilang sa mga kwalipikadong kaganapan sa pagbabago ng buhay ang kasal, diborsyo, pagkamatay ng asawa, pagtigil sa trabaho o pagbabawas sa trabaho, pagkawala ng ari-arian na gumagawa ng kita, at pagkawala ng pensiyon. Magbigay ng dokumentasyon ng kaganapan at ang iyong kasalukuyan o inaasahang kita para sa SSA upang makagawa ng muling pagpapasiya.
Mga Nalutas na Halimbawa
▾
Sa 2022 MAGI na $85,000, ang retiree na ito ay mas mababa sa IRMAA threshold na $103,000 para sa mga indibidwal at binabayaran lamang ang karaniwang Part B na premium kasama ang kanilang napiling Part D na premium na plano. Ito ang pinakakaraniwang senaryo — humigit-kumulang 93% ng mga benepisyaryo ng Medicare ang nagbabayad ng karaniwang premium nang walang mga surcharge sa IRMAA. Ang taunang gastos na $2,600 para sa Part B at Part D na mga premium ay isang baseline kung saan dapat idagdag ang mga premium ng Medigap at out-of-pocket na mga gastos.
Ang pinagsamang MAGI ng mag-asawang ito na $310,000 ay naglalagay sa kanila sa ikalawang antas ng IRMAA ($258,001-$322,000 para sa MFJ). Ang bawat asawa ay nagbabayad ng IRMAA-adjusted Part B premium na $349.40 kasama ang Part D IRMAA na $33.30 sa itaas ng kanilang plan premium. Ang kabuuang taunang gastos sa premium ng Medicare na $10,505 ay $5,480 na higit pa kaysa sa babayaran nila nang walang mga surcharge sa IRMAA. Ang mag-asawang ito ay maaaring makinabang mula sa mga estratehiya upang bawasan ang MAGI sa ibaba ng $258,000 na threshold, tulad ng pagtaas ng mga kontribusyon sa kawanggawa sa pamamagitan ng Donor Advised Fund o Qualified Charitable Distribution.
Ang indibidwal na ito ay nakakuha ng $250,000 noong 2022 ngunit nagretiro noong 2023 at ngayon ay may kita na $65,000 mula sa pensiyon at Social Security. Kung walang apela, ang 2022 na kita ay nagti-trigger ng IRMAA tier 3. Sa pamamagitan ng paghahain ng Form SSA-44 na may dokumentasyon ng pagtigil sa trabaho (liham sa pagreretiro, huling pay stub) at inaasahang kasalukuyang kita, maaaring muling tukuyin ng SSA ang IRMAA batay sa mas mababang kasalukuyang kita, na posibleng ganap na maalis ang surcharge. Makakatipid ito ng $3,354 bawat taon sa mga premium ng Part B lamang, kasama ang karagdagang mga pagtitipid sa Part D IRMAA.
Sa pinakamataas na tier ng IRMAA (higit sa $500,000 indibidwal), binabayaran ng benepisyaryo na ito ang maximum na premium ng Part B na $594.00 bawat buwan — 3.4 beses ang karaniwang premium — kasama ang maximum na Part D IRMAA na $81.00. Ang kabuuang premium ng Medicare lamang ay $8,880 bawat taon, bago magdagdag ng mga premium ng Medigap at mga gastos mula sa bulsa. Dapat isaalang-alang ng mga benepisyaryo na may mataas na kita sa tier na ito kung ang mga conversion ng Roth, mga pamumuhunan sa munisipal na bono na walang buwis, o iba pang mga diskarte ay maaaring magpababa sa MAGI sa isang mas mababang antas sa mga darating na taon.
Mga praktikal na gamit
▾
Isinasama ng mga tagaplano ng pananalapi at mga espesyalista sa pagreretiro ang mga projection ng IRMAA sa mga komprehensibong plano ng kita sa pagreretiro, na nag-o-optimize sa timing ng mga conversion ng Roth, pag-claim sa Social Security, at mga pag-withdraw ng portfolio upang mabawasan ang mga panghabambuhay na gastos sa premium ng Medicare. Ang multi-year IRMAA optimization ay makakapagtipid sa mga retirado ng libu-libong dolyar sa panahon ng kanilang pagpapatala sa Medicare.
Ang mga propesyonal sa buwis ay naghahanda ng Form SSA-44 na pagbabago sa buhay ng mga apela sa kaganapan para sa mga kliyente na kamakailan ay nagretiro, nagdiborsiyo, o nawalan ng asawa, na nagdodokumento ng pagbawas sa kita upang matiyak ang pag-aalis o pagbabawas ng IRMAA. Ito ay isa sa mga pinaka-maimpluwensyang serbisyo sa pagpaplano ng buwis pagkatapos ng pagreretiro, kadalasang nakakatipid ng mga kliyente ng libu-libong dolyar sa unang taon ng pagpapatala sa Medicare.
Ang mga insurance broker at tagapayo ng Medicare sa State Health Insurance Assistance Programs (SHIPs) ay tumutulong sa mga benepisyaryo na maunawaan ang kanilang kabuuang gastos sa Medicare kabilang ang mga premium, IRMAA, Medigap o Medicare Advantage na mga premium, at mula sa bulsa na mga gastos. Ang libreng pagpapayo sa SHIP ay magagamit sa bawat estado at nagbibigay ng layunin na patnubay nang walang pressure sa pagbebenta.
Pinoproseso ng Social Security Administration ang mga determinasyon ng IRMAA para sa lahat ng benepisyaryo ng Medicare gamit ang data ng kita ng IRS, nagpapadala ng mga paunang abiso sa pagpapasiya, pinoproseso ang mga apela sa kaganapang pagbabago ng buhay ng SSA-44, at inaayos ang mga premium sa pamamagitan ng sistema ng pagbabayad ng Social Security. Ang awtomatikong prosesong ito ay humahawak ng humigit-kumulang 67 milyong pagpapasiya taun-taon.
Mga espesyal na kaso
▾
Ang mga nag-file ng Married Filing Separately (MFS) ay nahaharap sa isang naka-compress na bracket ng IRMAA
Ang mga Married Filing Separately (MFS) filers ay nahaharap sa isang compressed IRMAA bracket structure na may dalawang tier lamang: MAGI na $103,000 o mas mababa ang nagbabayad ng standard premium, habang ang MAGI na higit sa $103,000 ay agad na tumalon sa pinakamataas na IRMAA tier ($594.00 para sa Part B, $81.00 para sa Part D). Lumilikha ito ng malaking parusa sa kasal para sa mga nagsampa ng MFS at isang mahalagang pagsasaalang-alang sa desisyon ng katayuan sa paghahain para sa mga mag-asawa. Sa ilang mga kaso, ang mga natitipid ng IRMAA mula sa pag-file nang sama-sama (gamit ang mas malawak na mga bracket) ay mas malaki kaysa sa anumang iba pang mga benepisyo sa buwis ng pag-file nang hiwalay.
Mga benepisyaryo na tumatanggap ng parehong Medicare at Medicaid (dual-kwalipikado
Ang mga benepisyaryo na tumatanggap ng parehong Medicare at Medicaid (mga indibidwal na karapat-dapat sa dalawa) ay binabayaran ng kanilang premium na Part B ng kanilang programang Medicaid ng estado sa pamamagitan ng Medicare Savings Program. Depende sa partikular na Programa sa Pagtitipid ng Medicare, maaari ding saklawin ng Medicaid ang Part B na mababawas, Part A at B cost-sharing, at Part D na mga premium at cost-sharing. Awtomatikong naka-enroll ang dalawahang kwalipikadong indibidwal sa Part D Low-Income Subsidy (Extra Help), na binabawasan o inaalis ang mga premium ng Part D at cost-sharing. Humigit-kumulang 12 milyong benepisyaryo ng Medicare ang dalawahang karapat-dapat.
Ang mga benepisyaryo na may End-Stage Renal Disease (ESRD) na wala pang edad 65 ay nagiging
Ang mga benepisyaryo na may End-Stage Renal Disease (ESRD) na wala pang 65 taong gulang ay magiging karapat-dapat para sa Medicare anuman ang edad pagkatapos ng panahon ng paghihintay. Ang mga benepisyaryo ng ESRD Medicare ay nahaharap sa mga hamon sa koordinasyon-ng-mga-benepisyo: sa unang 30 buwan, ang employer o iba pang planong pangkalusugan ng grupo ay pangunahin at ang Medicare ay pangalawa. Pagkatapos ng 30 buwan, ang Medicare ay magiging pangunahin. Ang mga tatanggap ng kidney transplant ay maaaring mawalan ng pagiging karapat-dapat sa Medicare 36 na buwan pagkatapos ng transplant kung sila ay wala pang 65 taong gulang at hindi karapat-dapat, kahit na ang Immunosuppressive Drug Benefit ay nagbibigay ng Part B na saklaw para sa mga transplant na gamot nang walang katapusan.
2024 Medicare Part B IRMAA Bracket at Mga Buwanang Premium
▾
| Indibidwal na MAGI | MFJ MAGI | Bahagi B Buwan-buwan | Bahagi B IRMAA | Bahagi D IRMAA | Kabuuang B+D IRMAA |
|---|---|---|---|---|---|
| $103,000 o mas mababa | $206,000 o mas mababa | $174.70 | $0.00 | $0.00 | $0.00 |
| $103,001-$129,000 | $206,001-$258,000 | $244.60 | $69.90 | $12.90 | $82.80 |
| $129,001-$161,000 | $258,001-$322,000 | $349.40 | $174.70 | $33.30 | $208.00 |
| $161,001-$193,000 | $322,001-$386,000 | $454.20 | $279.50 | $53.80 | $333.30 |
| $193,001-$500,000 | $386,001-$750,000 | $559.00 | $384.30 | $74.20 | $458.50 |
| Higit sa $500,000 | Higit sa $750,000 | $594.00 | $419.30 | $81.00 | $500.30 |
Mga madalas itanong
▾
Anong kita ang ginagamit upang matukoy ang IRMAA?
Ang IRMAA ay batay sa iyong Modified Adjusted Gross Income (MAGI) mula sa tax return dalawang taon bago ang kasalukuyang taon. Para sa 2024 na mga premium, ginagamit ng SSA ang iyong 2022 tax return. Ang MAGI para sa mga layunin ng IRMAA ay tinukoy bilang iyong Adjusted Gross Income (AGI) kasama ang tax-exempt na kita sa interes (mula sa mga munisipal na bono). Ito ay iba sa MAGI na ginagamit para sa iba pang mga layunin (tulad ng ACA subsidies). Ang mga karaniwang pinagmumulan ng kita na nagpapataas ng MAGI ay kinabibilangan ng mga sahod, kita sa sariling pagtatrabaho, mga benepisyo sa Social Security (ang bahaging nabubuwisan), mga pagbabayad ng pensiyon at annuity, mga pamamahagi ng IRA, mga kita ng kapital, kita sa pag-upa, at interes (kabilang ang interes na walang buwis mula sa mga munisipal na bono).
Maaari ko bang iapela ang aking pagpapasya sa IRMAA?
Oo, kung nakaranas ka ng isang pangyayaring nagpabago ng buhay na nagpabawas sa iyong kita mula noong nakaraang taon, maaari kang maghain ng Form SSA-44 sa Social Security Administration upang humiling ng muling pagsasaalang-alang ng IRMAA. Kabilang sa mga kwalipikadong kaganapan ang kasal, diborsyo, pagkamatay ng asawa, pagtigil sa trabaho (pagreretiro), pagbabawas sa trabaho, pagkawala ng ari-arian na gumagawa ng kita, at pagkawala ng pensiyon. Dapat kang magbigay ng dokumentasyon ng kaganapan at katibayan ng iyong kasalukuyan o inaasahang kita. Gagamitin ng SSA ang pinakahuling kita upang muling kalkulahin ang IRMAA. Ang apela na ito ay partikular na mahalaga para sa mga kamakailang nagretiro na ang kita bago ang pagreretiro ay nag-trigger ng mataas na IRMAA ngunit ang kanilang kita pagkatapos ng pagreretiro ay hindi.
Pinapataas ba ng conversion ng Roth ang aking IRMAA?
Oo, idinaragdag ng conversion ng Roth ang na-convert na halaga sa iyong AGI sa taon ng conversion, na maaaring tumaas ang iyong MAGI at mag-trigger o tumaas ang IRMAA pagkalipas ng dalawang taon. Halimbawa, ang isang $100,000 na Roth na conversion sa 2024 ay nagpapataas sa iyong MAGI sa 2024, na gagamitin upang matukoy ang iyong mga premium sa 2026 Medicare. Isa itong kritikal na pagsasaalang-alang sa pagpaplano para sa mga retirado na isinasaalang-alang ang mga conversion ng Roth. Ang pinakamainam na diskarte ay kadalasang nagsasangkot ng pagpapanatili ng taunang halaga ng conversion ng Roth sa ibaba lamang ng susunod na threshold ng IRMAA upang maiwasan ang pag-trigger ng mas mataas na antas ng premium. Ang $1 na pagtaas sa MAGI na higit sa isang threshold ay maaaring nagkakahalaga ng $840+ bawat taon sa mga karagdagang premium.
Ano ang parusa sa huling pagpapatala sa Part B?
Kung hindi ka nag-enroll sa Part B sa panahon ng iyong Initial Enrollment Period at wala kang qualifying employer coverage, magbabayad ka ng late enrollment penalty na 10% ng standard premium para sa bawat buong 12-month period na maaari kang magkaroon ng Part B ngunit hindi. Ang parusang ito ay permanente — ito ay idaragdag sa iyong Part B na premium hangga't mayroon kang Medicare. Halimbawa, kung naantala mo ang pagpapatala ng 3 taon, ang iyong parusa ay magiging 30% ng karaniwang premium, na nagdaragdag ng humigit-kumulang $52.41 bawat buwan ($629 bawat taon) sa iyong gastos sa Bahagi B nang permanente. Ang parusa ay hindi nalalapat kung mayroon kang nasasaklaw na pangkalusugan ng grupo na nakabase sa employer sa panahon ng pagkaantala.
Paano nakikipag-ugnayan ang Medicare sa saklaw ng employer?
Kung ikaw ay 65 taong gulang o mas matanda pa at nagtatrabaho pa rin sa saklaw ng kalusugan ng employer, ang koordinasyon sa pagitan ng Medicare at pagsakop ng employer ay nakadepende sa laki ng iyong employer. Para sa mga tagapag-empleyo na may 20 o higit pang mga empleyado, ang plano ng employer ay pangunahin (magbabayad muna) at ang Medicare ay pangalawa. Maaari mong ipagpaliban ang pagpapatala sa Part B nang walang parusa hangga't mayroon kang aktibong saklaw ng employer at magpatala sa loob ng 8 buwan pagkatapos mawala ang saklaw na iyon sa pamamagitan ng Espesyal na Panahon ng Pagpapatala. Para sa mga tagapag-empleyo na may mas kaunti sa 20 empleyado, ang Medicare ay pangunahin at ang plano ng tagapag-empleyo ay pangalawa — ang pagkaantala sa Part B na pagpapatala sa sitwasyong ito ay magreresulta sa parusa.
Ano ang nagbago sa Part D sa ilalim ng Inflation Reduction Act?
Ipinakilala ng Inflation Reduction Act of 2022 ang mga pangunahing reporma sa Part D na na-phase sa mahigit 2023-2025. Kabilang sa mga pangunahing pagbabago ang: isang $35 na buwanang limitasyon sa pagbabahagi ng gastos sa insulin (epektibo 2023), pag-aalis ng 5% na coinsurance sa yugto ng sakuna na saklaw (epektibo sa 2024), isang $2,000 taunang out-of-pocket na maximum para sa mga gastos sa Part D (epektibo noong 2025), at isang CMS na pinahihintulutan ang mataas na presyo ng mga gamot sa Negotiation ng Medicare na mga presyo. Ang $2,000 out-of-pocket cap ay ang pinakamabisang pagbabago, na nagtitipid ng tinatayang $7.4 bilyon taun-taon para sa mga benepisyaryo ng Medicare na dati nang nagbayad ng walang limitasyong pagbabahagi sa gastos sa itaas ng sakuna na threshold.
Mga Karaniwang Mali na Dapat Iwasan
▾
- !Ang pinakamamahal na pagkakamali ay ang hindi pag-file ng Form SSA-44 kapag ang isang pagbabago sa buhay na kaganapan (lalo na ang pagreretiro) ay makabuluhang nabawasan ang kita mula sa taon ng pagbabalik tanaw. Maraming bagong retiradong benepisyaryo ang nagbabayad ng libu-libong dolyar sa mga hindi kinakailangang surcharge ng IRMAA dahil hindi nila alam ang proseso ng apela sa kaganapang nagbabago sa buhay. Ang isang retirado na ang kita noong 2022 ay $300,000 ngunit ang kita noong 2024 ay $60,000 mula sa pensiyon at Social Security ay maaaring makatipid ng higit sa $4,000 bawat taon sa pamamagitan ng paghahain ng SSA-44 na may dokumentasyon ng pagtigil sa trabaho.
- !Kadalasang hindi isinasaalang-alang ng mga retiree ang epekto ng IRMAA kapag gumagawa ng mga pampinansyal na desisyon gaya ng mga Roth conversion, capital gains realizations, at Required Minimum Distributions (RMDs). Dahil ang mga IRMAA bracket ay may matalim na cliff effect (isang dolyar sa itaas ng threshold ang nagti-trigger ng buong surcharge para sa susunod na tier), ang pamamahala sa MAGI na manatili sa ibaba lamang ng susunod na tier ay makakatipid ng $1,000-$6,000 bawat taon bawat tao. Dapat isama ng pagpaplano ng buwis at pananalapi ang mga limitasyon ng IRMAA kasama ng mga bracket ng buwis ng pederal at estado upang ma-optimize ang kabuuang kita sa pagreretiro pagkatapos ng buwis.
- !Maraming mga benepisyaryo ang hindi nakakaalam na ang tax-exempt na munisipal na interes ng bono ay binibilang sa MAGI para sa mga layunin ng IRMAA kahit na ito ay hindi kasama sa pederal na nabubuwisang kita. Ang isang retirado na may $90,000 sa AGI at $20,000 sa interes ng munisipal na bono ay may IRMAA MAGI na $110,000, na nagtutulak sa kanila sa unang antas ng IRMAA at nagkakahalaga ng karagdagang $994 bawat taon sa Part B at Part D na mga surcharge. Magagawa nitong hindi gaanong paborable ang benepisyo pagkatapos ng buwis ng mga munisipal na bono kaysa sa inaasahan para sa mga benepisyaryo ng Medicare na malapit sa mga limitasyon ng IRMAA.
Pro Tip
Makipagtulungan sa iyong tax advisor para i-proyekto ang iyong MAGI para sa kasalukuyang taon at tantiyahin ang epekto ng IRMAA dalawang taon mula ngayon. Kung malapit ka sa isang threshold ng IRMAA, ang mga maliliit na pagsasaayos — pagtiyempo ng capital gain, pagsasaayos ng halaga ng conversion ng Roth, paggawa ng Kwalipikadong Charitable Distribution mula sa isang IRA, o pag-aani ng mga pagkalugi sa buwis — ay makakapagpapanatili sa iyo sa ibaba ng talampas at makatipid ng $1,000-$6,000 bawat taon sa mga premium. Tandaan na ang IRMAA ay gumagamit ng cliff structure, hindi isang unti-unting phase-in: ang pagiging $1 sa itaas ng threshold ay nagkakahalaga ng buong surcharge para sa tier na iyon.
Alam mo ba?
Humigit-kumulang 7% lamang ng mga benepisyaryo ng Medicare ang nagbabayad ng mga surcharge sa IRMAA, ngunit nag-aambag sila ng hindi katimbang na bahagi ng financing ng Part B. Sinasaklaw ng karaniwang premium ng Part B ang humigit-kumulang 25% ng mga gastos sa Part B, na binabayaran ng pederal na pamahalaan ang natitirang 75% sa pamamagitan ng pangkalahatang kita. Ang mga benepisyaryo na may mataas na kita na nagbabayad sa IRMAA ay nag-aambag ng 35%, 50%, 65%, 80%, o 85% ng kanilang mga gastos sa Part B depende sa kanilang antas, na binabawasan ang subsidy ng gobyerno. Ang istrukturang ito na may kaugnayan sa kita ay ipinakilala ng Medicare Modernization Act of 2003 at pinalawak sa pamamagitan ng kasunod na batas.
Regional Guides
▾
Federal (all US)▾
High-cost states▾
States with income tax▾
Mga Sanggunian
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Magbasa pa →Kumuha ng Lingguhang Mga Tip sa Math
Sumali sa 12,000+ subscriber na nakakakuha ng mga tip sa calculator bawat linggo.